【补公开】关于渠县2016年财政决算（草案）和2017年1-6月预算执行情况的报告 - 财政预算决算

　　（2017年8月31日在渠县第十八届人大常委会第六会议上）

　　渠县财政局局长吴强

主任、各位副主任、各位委员：

　　受县人民政府委托，我向县人大常委会报告渠县2016年财政决算（草案）和2017年1-6月预算执行情况，请予审议。

　　一、2016年财政决算情况

　　2016年，面对经济下行压力持续加大、多重困难叠加的复杂严峻形势，全县财政工作紧紧围绕县委的决策部署，认真落实县十七届人大六次会议有关决议以及县人大常委会财经工委审查意见，坚持全县工作总基调，推动经济社会平稳健康发展，财政工作取得新进展，全县决算情况总体良好。

　　（一）一般公共预算

　　全县地方一般公共预算收入100567万元，完成预算的102.43%，同口径增长15.09%，加上返还性收入8213万元、一般性转移支付收入282262万元、专项转移支付收入154389万元、债务转贷收入210900万元、上年结转结余874万元，从政府性基金预算调入资金47万元、国有资本经营预算调入资金8万元，年度收入总量为757260万元。全县一般公共预算支出539538万元，完成预算的99.63%，同比增长5.87%，加上安排预算稳定调节基金2194万元、上解上级支出2569万元，地方政府债务还本支出210900万元，年度支出总量为755201万元。收支品迭后，结转结余为2059万元，全部结转下年继续使用,全县实现收支平衡。

　　与向县十八届人大二次会议报告的执行数比较，因省级年终结算数据调整，共增加收入1692万元（其中：一般性转移支付收入增加669万元，专项转移支付收入增加1023万元），补充预算稳定调节基金1636万元，结转结余资金增加56万元。

　　从收入决算情况看，税收收入45955万元，完成预算的93.75%，其中：营业税11385万元，为预算的68.23%；企业所得税4047万元,为预算的91.44%；资源税1202万元，为预算的84.06%；房产税864万元，为预算的75.2%；印花税596万元，为预算的77.4%；城镇土地增值税575万元，为预算的81.44%；土地增值税2318万元，为预算的64.03%；契税3972万元，为预算的64.21%。非税收入54612万元，完成预算的111.09%。税收收入占比为45.7%，非税收入占比为54.3%，收入结构不合理、质量不高。

　　从支出决算情况看，一般公共服务支出28670万元，为预算的138.97%；教育支出141219万元，为预算的155.09%；科学技术支出1470万元，为预算的125.53%；社会保障和就业支出65392万元，为预算的129.99%；医疗卫生与计划生育支出92162万元，为预算的148.95%；节能环保支出4835万元，为预算的75.21%；城乡社区支出9475万元，为预算的118.56%；农林水支出106497万元，为预算的133.05%；交通运输支出19526万元，为预算的152.87%；住房保障支出28053万元，为预算的131.48%。

　　预备费情况。年初预算安排预备费8000万元，主要用于：公共安全支出600万元，教育支出2312万元，文化体育与传媒支出300万元，医疗卫生与计划生育支出1988万元，城乡社区支出1300万元，农林水支出1500万元。

　　转移支付收入情况。一般性转移支付收入282262万元，其中：均衡性转移支付88772万元，县级基本财力保障机制奖补资金22696万元，结算补助18833万元，固定数额补助38316万元，全部用于“保工资、保运转”支出，定向转移支付113645万元专项用于相关支出。专项转移支付154389万元专项用于项目支出。

　　结转结余资金情况。结转结余资金2059万元，主要包括：一般公共服务支出860万元，教育支出350万元，文化体育与传媒支出4万元，社会保障和就业支出142万元，农林水支出652万元，商业服务业等支出51万元。

　　重点支出情况。一般公共预算农林水支出106497万元，同比增长10.95%；教育支出141219万元，同比增长8.57%；医疗卫生与计划生育支出92162万元，同比增长18.04%。重点支出均达到法定增长比例。

　　“三公”经费情况。行政事业单位财政拨款“三公”经费支出2281万元，同比下降14.57%，其中：公务接待费354万元，同比下降8.53%；公务用车购置36万元（公安购置特种车辆），同比增长9.01%，公务用车运行维护费1890万元，同比下降15.74%；无因公出国（境）费用。

　　（二）政府性基金预算

　　全县地方政府性基金收入17173万元，上级补助收入8859万元，债务转贷收入55800万元，上年结转2961万元，年度基金收入总量为84793万元；政府性基金支出50336万元，债务还本支出33500万元，调出到一般公共预算资金47万元，年度基金支出总量为83883万元。收支品迭后，结转结余为910万元。

　　政府性基金预算收支大规模下降的主要原因：一是土地出让收入大幅减少，二是政策性变化将十一项基金纳入一般公共预算管理（涉及我县十项基金），导致支出相应减少。

　　（三）国有资本经营预算

　　全县国有资本经营预算收入40万元，完成预算的100%，其中：利润收入15万元，股利、股息收入25万元；国有资本经营预算支出32万元，调出到一般公共预算资金8万元。

　　（四）社会保险基金预算

　　社会保险基金收入完成85635万元，完成预算的103.32%，其中：保险费收入17012万元，利息收入169万元，财政补贴收入68301万元，其他收入152万元，转移收入1万元。社会保险基金支出76980万元，其中：基础养老金支出18807万元，个人账户养老金支出367万元，丧葬抚恤补助支出390万元，基本医疗保险待遇支出54607万元，购买大病保险支出2654万元，其他支出13万元，转移支出142万元。年度收支结余8655万元，年末滚存结余37131万元。

　　（五）审计报告反映问题的整改落实情况

　　针对本级预算执行审计报告中指出的主要问题，县财政认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》，加强预算管理，强化预算执行，认真整改落实，不断完善预算体制、机制，提高财政管理水平。

　　一是进一步完善预算编制。实行全口径预算管理，逐步细化预算编制，规范预算程序。严格按照预算口径编制年初预算，预算下达及时完整。

　　二是进一步加强收入管理。严格非税收入、财政专户资金和财政存款利息管理，及时缴库、规范核算。

　　三是强化财政资金监管。专项资金在规定时限内及时下达，严禁擅自改变资金用途，专款专用。及时定期检查，落实整改到位。

　　2016年，全县财政完成收入目标任务异常艰辛，支出压力前所未有，面对异常突出的收支矛盾，在县委的坚强领导下，在县人大及人大常委会财经工委的监督指导下，我们克服重重困难筹措资金，确保了全县正常运转和民生事业的持续健康发展。一是强化税收征管，以改革创新为动力，以税收监管为支撑，加快构建财税工作新格局。二是调整支出结构，加大民生投入，2016年全县民生投入37.7亿元，占一般公共预算支出的70%，确保了教育助学、医疗卫生、社会保障、百姓安居和扶贫解困等民生项目资金需求。三是多渠道筹集资金，确保全县重点项目有序推进。四是按照“渠道不乱、用途不变”原则，集中整合涉农资金、向上争取专项资金等，大力助推脱贫攻坚。五是加大工业、农业、教育、卫生、交通、旅游、文化等投入，推进全县产业大发展。六是实行政府债务限额管理，将债务化解纳入目标考核管理，建立台账，严控新增债务。七是进一步推进财税体制改革，加强财政专项资金监督检查，积极开展财政资金使用绩效评价，及时全面公开预决算信息，盘活财政存量资金，加强“三公”经费管理，降低行政运行成本。

　　以上是我县2016年财政决算（草案），请予审议。

　　二、2017年1-6月预算执行情况

　　（一）财政收支情况

　　一般公共预算。县级一般公共预算收入完成75778万元，占预算的72.82%，同口径增长14.35%，绝对数增收5745万元，收入增幅全市排名第一。其中：税收收入完成26529万元，占比为35.01%；非税收入完成49249万元，占比为64.99%。全县一般公共预算支出363271万元，占预算的72.47%，同比增长11.59%，绝对数增支37733万元。八项重点支出266250万元，同比增长24.81%。

　　一般公共预算支出分科目情况。一般公共服务支出24661万元，公共安全支出8865万元，教育支出84532万元，科学技术支出946万元，文化体育与传媒支出3142万元，社会保障和就业支出62864万元，医疗卫生与计划生育支出67869万元，节能环保支出5224万元，城乡社区支出11289万元，农林水支出47953万元，交通运输支出22838万元，资源勘探信息等支出4398万元，商业服务业等支出485万元，国土海洋气象等支出1727万元，住房保障支出6637万元，粮油物资储备支出1749万元，债务还本付息支出7010万元，其他支出1082万元。

　　政府性基金预算。县级政府性基金预算收入99683万元，占预算的64.79%。政府性基金预算支出83843万元，占预算的54.18%，其中：社会保障和就业支出57万元，城乡社区支出82547万元，农林水支出33万元，其他支出81万元，债务付息支出1125万元。

　　国有资本经营预算。上半年，县国有资产经营管理公司正在积极组织预算收入，待实现预算收入后再按年初预算安排支出。

　　社会保险基金预算。社会保险基金预算收入79915万元，占预算的85.81%，其中：新农合59613万元，城乡居民养老保险20302万元。社会保险基金预算支出39250万元，占预算的44.83%，其中：新农合29249万元，城乡居民养老保险10001万元。

　　（二）“三公”经费情况

　　行政事业单位财政拨款“三公”经费支出804.09万元，同比下降38.37%。其中：公务接待费210.3万元，同比增加43.94%，主要是上半年开展脱贫攻坚、重点项目建设等工作，多次召开省、市、县现场推进会，公务接待活动增加；公务用车购置及运行维护费593.15万元，同比下降48.81%，主要是推行公车改革后费用降低；因公出国（境）费用支出0.64万元，均是按照省、市统一安排因公出国（境）费用支出。

　　（三）2017年预算批复及公开情况

　　县十八届人大二次会议审议通过了《关于渠县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告》，于2月28日在“中国·渠县”政府门户网站上公开了《关于渠县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告》、2017年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算和“三公”经费等事项。3月1日批复下达了部门预算，各部门于3月20日前在“中国·渠县”政府门户网站上公开了部门预算信息。预决算信息均按照《中华人民共和国预算法》的要求，在规定时限内依法予以公开。

　　以上是我县2017年1-6月财政预算执行情况，请予审议。

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　今年上半年，全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大的关心指导监督下，全体财政干部齐心协力、共同奋斗，克服重重困难，完成了半年目标任务和工作任务。一是半年实现财税收入7亿元，增幅全市第一，实现了财税收入高速增长。二是民生支出25.29亿元，占一般公共预算支出的70.01%，民生投入持续加大。三是争取债券资金、通过政策性融资等多方筹集资金，全力保障了重点项目建设。四是兑现了农村教师生活补助、乡镇工作人员补贴、2014年至2016年目标绩效考核奖励、职级并轨增资、村（社区）干部报酬调标等补助政策，职工福利大幅提升。五是加大向上争取力度，加强涉农资金整合，整合涉农资金5.8亿元，全力助推脱贫攻坚。

　　上半年，财政工作虽已取得了可喜的成绩，但仍存在着收入质量不高、刚性增支因素多、财政资金保障难度大、防控债务风险压力大、脱贫攻坚任务艰巨等突出问题。为了确保完成全年目标任务和工作任务，将重点做好以下工作。

　　一是围绕财政收支，抓好预算约束。强化税收征管，坚持科学治税，充分发挥社会综合治税平台作用，加强非税监管，切实做到应收尽收。严格预算执行，优化支出结构，贯彻落实中央八项规定，严格控制一般性支出。

　　二是围绕财力保障，抓好资金筹措。加大向上争取项目资金力度，统筹整合专项资金；积极协同平台公司对接融资机构，抢抓政策机遇，做好平台公司实体运作；持续推进城市经营，提升国有土地综合价值；清理处置国有闲置资产，多渠道筹措资金。全力保障我县正常运转和“十件大事”等重点民生项目建设资金需求。

　　三是围绕经济发展，全力支持产业。用活、用好工业发展基金、企业应急转贷资金等，助力产业大发展。整合涉农资金，倾力脱贫攻坚。深挖古賨汉阙文化，传承非物质文化遗产，打造高品质城市，促进旅游文化产业升级发展。

　　四是围绕《中华人民共和国预算法》，抓好债务管理。严格执行政府债务管理相关规定，严控新增债务，化解存量债务，充分利用风险预警机制和风险应急处置，实行债务动态监控，全方位规范债务管理。积极对接上级，争取上级地方政府债券资金倾斜力度。

　　五是围绕改革创新，抓好财政管理。以深化改革为动力，以机制创新为抓手，落实财税体制改革，转变政府投融资方式，建立政府购买服务机制，积极推行政府与社会资本合作（PPP）模式参与项目建设。继续完善平台建设，推进公车改革，完善预决算公开，规范政府采购行为，加强投资评审。持续提升财政管理规范化、科学化水平。

　　六是围绕党风廉政建设，抓好队伍建设。结合“两学一做”学习教育，树立“依法行政、依法理财”意识，以打造“八型财政”为目标，不断加强财政干部业务培训，扎实推进党风廉政建设，进一步提升财政队伍综合素质。

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　面对严峻的财税收入形势，异常突出的收支矛盾，县财政将采取有效措施，不等不靠、主动作为、积极工作，讲政治、讲规矩，坚决落实县委的决策部署，坚决执行县人大的决议、决定，围绕五大主攻方向，全力助推“十件大事”，克服重重困难，想尽千方百计，确保圆满完成全年目标任务和工作任务，为“打赢脱贫奔康攻坚战，建设幸福美丽新渠县”作出新的贡献。

2.2016年度渠县一般公共预算收支决算总表.pdf