第一部分 部门概况

    一、基本职能及主要工作

    （一）主要职能

    1、贯彻执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

    2、制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

    3、承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任；保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权；监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同。

    4、加强镇级财政的监督和管理，按计划组织、管理镇财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政收入的完成；做好统计工作。

    5、指导、支持、帮助村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

    6、编制本镇财政预决算计划，负责经费的划拨和核算工作。

    （二）2019年重点工作完成情况。

    2019年鹤林镇财政工作在上级各有关部门的关心及大支持下，通过全镇人民的共同努力，各项建设均取得较好成绩，财政收入进一步好转，呈现农民增收农村经济发展的良好局面，为鹤林镇社会经济的全面发展定了基础。鹤林镇财政所在县委、县政府、财政局、镇党委、政府的领导及支持下，鹤林镇财政所2019年财政工作已全面完成。

    二、机构设置

    鹤林镇下属二级单位7个，其中行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。

    第二部分2019年度部门决算情况说明

    一、 收入支出决算总体情况说明

    2019年度收入总计793.99万元、支出总计793.99万元。与2018年相比，收入总计减少159.68万元，减少16.74%，支出总计减少98.67万元，减少11.05%。主要变动原因是，收入支出减少属于项目资金减少等因素。（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

    二、 收入决算情况说明

    2019年本年收入合计793.99万元，其中：一般公共预算财政拨款收入788.99万元，占99.37%；政府性基金预算财政拨款收入5万元，占0.63%；上级补助收入0万元，占**%；事业收入0万元，占**%；经营收入0万元，占**%；附属单位上缴收入0万元，占**%；其他收入0万元，占**%。

    （图2：收入决算结构图）（饼状图）

    三、 支出决算情况说明

    2019年本年支出合计793.99万元，其中：基本支出365.13万元，占45.99%；项目支出428.86万元，占54.01%；上缴上级支出0万元，占**%；经营支出0万元，占**%；对附属单位补助支出0万元，占**%。

    （图3：支出决算结构图）（饼状图）

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2019年财政拨款收入总计793.99万元、支出总计793.99万元。与2018年相比，收入总计减少159.68万元，减少16.74%，支出总计减少98.67万元，减少11.05%。主要变动原因是，收入支出减少属于项目资金减少等因素。 （图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

    2019年一般公共预算财政拨款支出788.99万元，占本年支出合计的99.37%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少164.68万元，减少17.27%。主要变动原因是项目资金减少。（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

    （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

    2019年一般公共预算财政拨款支出788.99万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出198.82万元，占25.2%；文化旅游体育与传媒（类）支出8.4万元，占1.06%；社会保障和就业（类）支出221.05万元，占28.02%；卫生健康（类）支出70.2万元，占8.9%；城乡社区（类）支出12万元，占1.52%，农林水（类）支出251.78万元，占31.91%；住房保障（类）支出18.74万元，占2.38%；其他支出（类）8万元，占1.01%。（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

    （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

    2019年般公共预算支出决算数为788.99万元，完成预算100%。其中：

    1. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关事务（款）行政运行（项）:支出决算为118.05万元，完成预算100%。

    一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关事务（款）其他政府办公厅及相关事务支出（项）:支出决算为53.22万元，完成预算100%。

    一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:支出决算为27.55万元，完成预算100%。

    2. 文化体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化   和旅游支出（项）:支出决算为4.4万元，完成预算100%。

    文化体育与传媒（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）:支出决算为4万元，完成预算100%。

    3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为31.23万元，完成预算100%。

    社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）:支出决算为92.37万元，完成预算100%。

    社会保障和就业（类）社会福利（款）儿童福利（项）:支出决算为5.51万元，完成预算100%。

    社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）:支出决算为4.42万元，完成预算100%。

    社会保障和就业（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）:支出决算为82.92万元，完成预算100%。

    社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为4.6万元，完成预算100%。

    4.卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）:支出决算为47.97万元，完成预算100%。

    卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务（项）:支出决算为5.3万元，完成预算100%。

    卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为14.73万元，完成预算100%。

    卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为1.34万元，完成预算100%。

    卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）:支出决算为0.86万元，完成预算100%。

    5.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）;支出决算为12万元，完成预算的100%。

    6.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:支出决算为22.61万元，完成预算100%。

    农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）:支出决算为12万元，完成预算100%。

    农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为217.17万元，完成预算100%。

    7．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为18.74万元，完成预算100%。

    8．其他支出(类）其他支出（款）其他支出（项）：支出决算为8万元，完成预算100%。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2019年一般公共预算财政拨款基本支出365.13万元，其中：

    人员经费336.97万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费28.16万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

    七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

    2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.79万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是遵守中央八项规定，厉行节约。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

    2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占**%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占**%；公务接待费支出决算0.79万元，占100%。具体情况如下：

    （图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

    1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算**%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降**%。主要原因是…

    开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得成效）

    2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算**%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降**%。主要原因是遵守中央八项规定，厉行节约。

    其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：一般公务用车1辆。

    公务用车运行维护费支出0万元。主要用于镇政府公务运行等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

    3.公务接待费支出0.79万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2018年持平。主要原因是遵守中央八项规定，厉行节约。

    国内公务接待支出0.79万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待50批次，262人次（不包括陪同人员），共计支出0.79万元，具体内容包括：开展机关运行、安全维稳、脱贫攻坚等工作。

    外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待…（具体项目）

    八、政府性基金预算支出决算情况说明

    2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

    九、国有资本经营预算支出决算情况说明

    2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

    十、其他重要事项的情况说明

    （一）机关运行经费支出情况

    2019年，鹤林镇机关运行经费支出28.16万元，比2018年减少81.44万元，减少74.3%。主要原因是两年度的统计口径不一致。

    （二）政府采购支出情况

    2019年，鹤林镇政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的**%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的**%。

    （三）国有资产占有使用情况

    截至2019年12月31日，鹤林镇共有车辆0辆，其中：其他用车主要是用于开展机关工作。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

    （四）预算绩效管理情况。

    根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对乡镇党建、住读扶贫、城乡环境、便民中心、村服务群众等项目开展了预算事前绩效评估，对13个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取13个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对13个项目开展了绩效目标完成情况自评。

    本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看运行良好，达到预期目标。本部门还自行组织了5个项目支出绩效评价，从评价情况来看运行良好，达到预期目标，得到群众和上级的满意、认可。

    1. 项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映乡镇党建、住读扶贫、城乡环境、便民中心、村服务群众等5个项目绩效目标实际完成情况。

    （1）“乡镇党建”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。通过项目实施，确保了鹤林镇党建工作正常运行，使全镇党员思想觉悟得到提高。

    （2）“乡镇住读及脱贫攻坚”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数18万元，执行数为18万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了鹤林镇住读、脱贫攻坚有效开展。项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

    （3）“城乡环境综合治理”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数12万元，执行数为12万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了鹤林镇场镇环境环保、干净、整洁，项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

    （4）“便民服务中心运行”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6万元，执行数为6万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了便民服务中心正常运行，确保鹤林镇全体公民办事方便、快捷。项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

    （5）“服务群众”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。通过项目实施，各村（社区）安全、安定、道路畅通、环境干净优美、村民办事方便快捷。村（社区）服务群众工作专项经费用于确保鹤林镇各村（社区）安全、安定、道路畅通、环境干净优美、村民办事方便快捷，项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

    2.部门绩效评价结果。

    本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《鹤林镇部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

    本部门自行组织对党建经费、住读及脱贫攻坚、便民服务中心、城乡环境治理、服务群众5个项目开展了绩效评价，《鹤林镇项目支出2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。

    第三部分 名词解释

    1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

    3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

    4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

    5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

    7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

    8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

    9.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

    一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关事务（款）其他政府办公厅及相关事务支出（项）：指其他政府办公厅及相关事务支出。

     一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:指财政的基本支出。

    10.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）:指开展农村文化馆、体育馆等四馆支出。

    文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化体育和传媒支出（款）其他文化体育和传媒支出（（项）:指上述文化体育支出以外的支出。

    11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

    社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）:指其他优抚方面的支出。

    社会保障和就业（类）社会福利（款）儿童福利（项）:指反映对儿童提供福利服务方面的支出。

    社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）:指反映其他残疾人事业方面的支出。

    社会保障和就业（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）:指反映农村特困人员救助供养支出。

    社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:指其他用于社会保障和就业方面的支出。

    12.卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）:指卫生健康部门所属计划生育机构的支出。

    卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）:指其他计划生育事务支出。

    卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

    卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

    卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）:指反映按规定补助优抚对象的医疗经费。

    13. 城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生(款)城乡社区环境卫生（项）指城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理等支出。

    14.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:指农业事业单位的基本支出。

    农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）:指反映用于农业其他方面的支出。

    农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

    15．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    16.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）指不能反映到以上各项的支出。

    17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    第四部分 附件

    附件1

    渠县鹤林镇

    2019年部门整体支出绩效评价报告
一、部门概况
    (一)机构组成

    渠县鹤林镇人民政府是行政单位，主要负责全镇落实政策、促进发展、维护稳定、提供服务等行政管理和促进发展工作。内设4个办公室、一个中心，包括：党政办公室、经济发展办公室、社会管理办公室、群众工作办公室、社会事务（政务）服务中心。

    (二)机构职能

    一是负责组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行乡镇年度财政预算，监督乡镇单位预算执行，严格把控各项支出，编制财政决算。二是负责强农惠农资金“一卡式”发放、“乡财县管”和“村财乡代理”会计核算工作。三是负责乡镇财政专项资金的管理，协助乡村两级清收债权、化解债务。四是负责对乡镇国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保乡镇国有资产安全和保值增值。五是贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督乡镇范围内各单位的财务活动，认真完成上级主管部门和镇党委、政府交办的其它事项。

    认真落实国家的方针、政策，严格依法行政，充分发挥鹤林镇政府经济管理职能作用，加强本镇全体民众的政策引导，制定本镇的发展规划，为全镇人民提供公共服务，主动维护社会稳定，积极构建和谐社会。按照渠县县委、县政府等上级机关关于乡镇各项工作安排，保障便民服务中心、城乡环境综合治理、信访、安全维稳、安全生产、党代会、人代会、纪检监察、党建、住读脱贫攻坚、服务群众等各项工作正常开展，按时、按质、按量完成各项工作任务，特别是2018年脱贫攻坚任务的完成，及时保障政府机关人员、村组干部补助经费的发放，按时兑付村民的地力补偿、五保、低保、民政优抚、扶贫工作领域的各项资金，确保鹤林镇社会稳定、服务民生、道路畅通、环境干净优美、村民办事方便快捷。    

    (三)人员概况

    渠县鹤林镇人民政府共有编制  24  名，实有在职人员   人。其中：行政编制  15 名，实有 15 人；事业编制 2 名，实有 2  人；工勤 7  名，实有  7 人。

    二、部门财政资金收支情况
   （一）部门财政资金收入情况。
    2019年度年初预算安排573.68万元，追加预算159.31万元，全年财政收入拨款732.99万元。
　  (二）部门财政资金支出情况。
   2019年度全年支出793.99万元，其中：:一般公共服务支出198.81万元，占25.04%；文化旅游体育与传媒支出8.4万元，占1.06%，社会保障和就业支出221.05万元，占27.84%；卫生健康支出70.2万元，占8.84%；住房保障支出18.74万元，占2.36%；城乡社区支出12万元，占1.51%，农林水支出251.77万元，占31.71%，其他支出13万元，占1.64%。
　  三、部门财政支出管理情况
   （一）部门预算管理。
    1、预算编制
    (1)目标制定。严格按照县财政局部门预算编制通知和有关要求制定。

    （2）目标完成。2019年年初预算绩效目标项目14个，预算调整绩效目标项目5个，当年完成项目19个，实际完成情况均符合预期绩效目标，完成率100%。
   （3）编制准确。2019年度编制部门预算总额732.99万元,支出决算数完成预算的100%。
    2.预算执行
   （1）支出控制。2019年按财政年初下达的资金计划进度申请资金拨付，资金使用效果良好，财政资金得到有效利用，达到了预期目标。
   （2）动态调整。自实行对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”以来，我单位无支付业务异常提示和部门绩效监控调整取消预算情况。
　  （3）执行进度。2019年，上半年执行力度相对偏弱，下半年基本达到了实际支出进度。
    3.完成结果
  （ 1）预算完成。2019年一般公共预算财政拨款收入732.99万元，上年结转资金61万元,一般公共预算财政拨款支出决算数为793.99万元，完成预算100%。
   （2）违规记录。2019年，无违规记录。
　 （二）专项预算管理。我单位无该项指标。
    (三)结果应用情况

    1.自评质量。
　鹤林镇2019年部门支出绩效评价得分96分，详见下表。

     2.信息公开
   （1）目标公开。根据部门预决算公开要求，绩效目标已经同时向社会公开。
  （2）自评公开。按照2019年度决算公开要求，部门整体绩效自评情况与决算同时公开。
　  四、评价结论及建议
   （一）评价结论
　  通过对2019年年初预算在6月末、9月末和12月末的执行进度进行自评和绩效分析，结论如下：
    1.基本支出方面：我办能按时间按进度完成各项支付，包含人员工资、医疗保险等社保支出、住房公积金、办公费等，确保了我单位的基本运转。
    2.项目支出方面：我办能按照项目的使用范围和用途进行支出，但在上半年资金执行进度相对缓慢，下半年使用情况良好。
    3.年中追加项目经费方面：均能按项目经费支出用途、范围及时使用。
   综上，我单位2019年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。
   （二）存在问题
     1、个别人员对整体绩效目标认识不到位政治敏锐性不强、业务不精，思想认识差。对《预算法》等相关法规、制度学习不够，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的财政预算管理理念。

    2、财力不强，部分资金不能按时到位，拖欠严重，不能体现资金的有效性。

    （三）改进建议

    1、建议加强预算管理，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。加强预算执行管理，年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行的时效性和均衡性，同时为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。严格控制年末结转结余，对于预算实施进度偏慢、支出进度较低、存量资金数额较大的项目，要加强组织领导，分工明确，落实相关责任，责任到人，同时加大监管力度，把预算执行工作抓紧抓好抓落实，达到提高财政资金使用效益的目的。

    2、建议不断完善绩效评价指标体系，优化绩效评价指标计分标准。绩效评价指标应可比性强，便于部门之间的比较，让评价结果更加公平公正。

    3、建议加强事前准备，提升评价质量。在推进自身评价工作开展时，结合评价工作实际，完善部门评价特性指标，规范评价标准，立足管理需求，预设评价重点，确保绩效评价结果公正、客观、精准，做到评价结果客观公正、实事求是，真实反映绩效，如实反映问题，切实提高评价质量。

    附件2

    鹤林镇2019年项目绩效自评报告

    城乡环境综合治理经费

    一、项目基本概况

    (一)项目实施目标

    项目主要内容:按照渠县人民政府等上级机关关于城乡环境综合治理安排，保障城乡环境综合治理正常运行，保障鹤林镇整体环境环保、干净、整洁。

    (二) 项目实施措施

    该项目乡政府设置了以镇长为组长，财政所为主的财务管理小组，负责资金的复核、拨付、账务处理。以党委书记为组长，镇党委、纪委、人大为主的财务监管小组，负责资金使用全程的监督、审核。项目资金严格执行了相关管理制度。

    具体实施流程：城乡环境综合治理办按计划提出申请→报镇财政所复核→镇财务管理部门批准→镇政府法人同意→城乡环境综合治理办实施→支付票据镇法人签字→镇财务监督部门审核（镇党委书记签字）→财政所进行账务处理。

     (三)项目执行情况

    对照城乡环境综合治理运行经费预定2019年12月25日完成，该项目实际均全部完成时间计划任务进度。

    (四) 资金收支情况

    2019年12月底，镇城乡环境综合治理运行经费项目财政拨款收入12万元，占目标计划的100％，资金实际支出12万元占目标计划的100％，其中印刷费4万元，占目标计划的100％，差旅费支出2.5万元，占目标计划的100％，其他商品和服务支出5.5万元，占目标计划的100％。

    二、绩效评价工作情况

    （一）绩效评价目的

    通过对2019年鹤林镇项目绩效评价，总结项目绩效管理经验，发现项目实施中的问题，提高项目绩效管理水平，充分发挥项目资金的经济效益和社会效益。

    （二）证据收集方法

    通过查阅城乡环境综合治理台账，找群众了解情况，收集城乡环境综合治理实际运行情况，通过查阅财政所城乡环境综合治理运行经费预算、决算、账务，收集资金收支情况。

    （三）绩效评价实施过程

    鹤林镇政府项目绩效评估领导小组，根据《中共四川省委 四川省人民政府关于全 面实施预算绩效管理的实施意见》（川委发〔2019〕8 号）要求,按照渠县财政局渠财绩【2020】7号、8号文件的工作安排，以年初《渠县鹤林镇2018年部门整体支出绩效目标申报表》为依据，通过查阅《渠县鹤林镇2018年部门预算》、《渠县鹤林镇2018年部门决算》，针对2018年初“城乡环境综合治理运行”涉及到的资金进行财务核实，通过查阅城乡环境综合治理台账，找群众了解情况，收集城乡环境综合治理实际运行情况，按照年初“乡镇城乡环境综合治理运行项目绩效申报表”的一、二、三级指标逐项调查、核实、对比，对鹤林镇2018年“城乡环境综合治理运行”分为项目资金（10分）、产出指标（50分）、效益指标

    （30分）、影响力指标（10分）4个一级指标进行评价，4个一指标下共设10个二级指标和14个三级指标，通过细化逐项进行了评估。

    三、绩效分析及评价结论

    （一）绩效分析

    1.投入：鹤林镇政府投入“城乡环境综合治理运行经费”12万元，劳务费12万元。

    2.过程：城乡环境综合治理办按计划提出申请→报镇财政所复核→镇财务管理部门批准→镇政府法人同意→城乡环境综合治理办实施→支付票据镇法人签字→镇财务监督部门审核（镇党委书记签字）→财政所进行账务处理。

    3.产出：鹤林镇“城乡环境综合治理运行经费”项目，组织城乡环境综合治理人员业务培训7次，聘请鹤林镇环境保洁人员17人；保障了鹤林镇整体环境环保、干净、整洁、优美，道路畅通；成本控制在12万元，其中劳务费12万元。

    4.效果：按照渠县人民政府等上级机关关于城乡环境综合治理安排，保障了城乡环境综合治理正常运行，确保了鹤林镇整体环境环保、干净、整洁、优美，道路畅通。

    5. 绩效目标完成情况分析。分析目标完成情况及绩效目标设定情况，为下一年设定绩效目标提供依据。

    （二）评价结论

    1．评分结果：通过评价小组收集汇总资料，分析核实情况，并

    采用实地考察调研、座谈等方法，对照评价指标和评分标准，经综合评定，鹤林镇“城乡环境综合治理”项目综合评价得分为91分,评价等次为良好。

    2. 主要结论

    鹤林镇“城乡环境综合治理运行”项目的实施，较好地实现了鹤林镇群众有一个环保、干净、整洁、优美的生活环境，完善了城乡环境综合治理制度建设，加快了政府服务群众进程，解决了群众户居环境差的问题，进一步密切党群、干群关系。缩小城乡差别，提升了政府形象，促进了城乡统筹发展。

    四、主要经验及做法、存在的问题和建议

    （一）主要经验及做法

    保障了城乡环境综合治理正常运行，确保了鹤林镇整体环境环保、干净、整洁、优美，道路畅通，群众满意度较高。

    （二）存在的问题

    上级城乡环境综合治理机关满意度75%，相关部门和单位及群众满意度73%，有待进一步提高。

    （三）建议和改进举措

        1.政策建议：加大项目资金投入，为提高“乡镇城乡环境综合治理”水平提供坚强的经济基础。

        2.改进举措：加强城乡环境综合治理工作人员业务培训，提高他们的业务技能，进一步提升群众的满意度。

    第五部分 附表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、财政拨款支出决算明细表

    六、一般公共预算财政拨款支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

    八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

    十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    十三、国有资本经营预算支出决

四川省达州市渠县鹤林镇人民政府（本级）.XLS