第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。渠县文崇镇中心卫生院是集医疗、预防、保健、康复等为一体的国家一级甲等基层医疗卫生机构，主要负责本辖区群众基本医疗和基本公共卫生服务工作。

（二）2019年重点工作完成情况。2019年在各级部门的指导下和全院职工的共同努力，认真贯彻执行各项规定，继续落实健康卫生扶贫工作。业务上狠抓医护质量，强化管理，完善制度，改善就医环境。积极做好基本公共卫生服务的各项工作，努力搞好中医特色建设，居民医保和职工医保工作有序的开展、相关政策逐一落实到位。积极贯彻、执行精准扶贫人员就医政策。2019年收治门诊病人39265人次，住院病人3777人次，事业收入777.31万元，辖区服务人口数21485人，建立健康档案21485份，其中规范化建档20853人，规范化建档率99.3%。

二、机构设置

我院编制32人，决算单位1个，为独立核算财政补助事业单位。

我院下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入我院2019年度部门决算编制范围的二级预算单位：无。

  第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入1110.09万元。与2018年相比，收入总计增加201.11万元，增长22.12%。主要变动原因是人员经费和事业收入增加；2019年度支出总计1104.84万元。与2018年相比，支出总计增加195.86万元，增长21.54%。主要变动原因是人员经费和事业收入成本增加。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计1110.09万元，其中：一般公共预算财政拨款收入332.78万元，占29.97%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入777.31万元，占70.03%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计1104.84万元，其中：基本支出1048.95万元，占94.94%；项目支出55.89万元，占5.06%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入总计332.78万元。与2018年相比，财政拨款收入总计增加53.16万元，增长19.01%。主要变动原因是人员经费和基本公共卫生经费增加。2019年财政拨款支出总计327.53万元。与2018年相比，财政拨款支出总计增加47.91万元，增加17.13%。主要变动原因是人员经费和基本公共卫生经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出327.53万元，占本年支出合计的29.65%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加47.91万元，增加17.13%。主要变动原因是人员经费和基本公共卫生经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出327.53万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出27.57万元，占8.42%；卫生健康支出282.25万元，占86.17%；住房保障支出17.72万元，占5.41%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为327.53万元，完成预算98.42%。其中：

1.社会保障和就业208（类）05（款）06（项）:

机关事业单位职业年金缴费支出决算为1.05万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:

机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为26.52万元，完成预算100%。

3.卫生健康210（类）03（款）02（项）:

乡镇卫生院支出决算为139.41万元，完成预算98.42%，决算数小于预算数的主要原因是财政经费情况支付延迟。

4.医疗卫生与计划生育210（类）03（款）99（项）:

其他基层医疗卫生机构支出决算为26.24万元，完成预算100%。

5.医疗卫生与计划生育210（类）04（款）08（项）:基本公共卫生服务支出决算为105.96万元，完成预算100%。

 6.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）02（项）：

事业单位医疗支出决算为10.64万元，完成预算100%。

7.住房保障支出221（类）02（款）01（项）：

住房公积金支出决算为17.72万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出271.64万元，其中：

人员经费219.96万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费51.68万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.60万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是严格按预算执行支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.60万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.60万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年减少0.30万元，下降33.33%。主要原因是运行次数减少。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆、救护车1辆。

公务用车运行维护费支出0.60万元。主要用于救护车在救治、转运病人过程中所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年减少0.22万元，下降100%。主要原因是接待任务减少其中：

国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元.

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，渠县文崇镇中心卫生院机关运行经费支出0万元，比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

（二）政府采购支出情况

2019年，渠县文崇镇中心卫生院政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，渠县文崇镇中心卫生院共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、救护车1辆、其他用车0辆。。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对村卫生站基药、定额补助项目2019年卫生事业费和2019年村卫生站基本公共卫生服务经费补助项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本单位严格按照国家的相关财务管理制度规定，健全财务制度，规范会计核算，资金严格按照计划管理使用，整体支出绩效良好。本部门还自行组织了3个项目支出绩效评价，从评价情况来看项目运行较好，并保证了资金的合规使用，确保财政资金安全高效运行。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映“村卫生站基药、定额补助项目”2019年村卫生站基本公共卫生服务经费补助项目”“2019年卫生事业费”等3个项目绩效目标实际完成情况。

（1）村卫生站基药、定额补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数11.52万元，执行数为11.52万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了国家基本药物制度的很好的落实，实行药品零差率销售，药品费用大幅下降，群众直接感觉到“看得见、摸得着”的实惠。采取基本药物零差率销售后，群众的直接感觉是药品费用明显下降，医药负担明显减轻。群众就医基本需求得到较好满足，“小病拖”的现象逐步缓解，“小病进村卫生室”的机制逐渐形成。大部分小病、慢病、常见病的患者能及时到基层医疗卫生机构就诊。药品采购中做到质量优先、价格合理、规范采购的精神，基层医疗卫生机构用药风险进一步降低。同时加强了基层医疗卫生机构标准化建设，添加了必要的办公设施和医疗用品，大力提升村卫生室服务能力。发现的主要问题：集中采购平台基药和可采购的非基药品种少，势必造成基层医疗卫生机构和老百姓“用药荒”的困境。部分基药和可用的非基药品种网上价格虚高，价格偏低的品种大部分采购不到，导致基层医疗卫生机构被迫使用相对价高的药品，增加了老百姓的医药负担。下一步改进措施：进一步加强村卫生室规范化管理。

（2）2019年村卫生站基本公共卫生服务经费补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数38.37万元，执行数为38.37万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了基本公共卫生服务项目，对影响居民健康的主要卫生问题实施干预，减少主要健康危险因素，有效预防和控制主要传染病及慢性病，使城乡居民逐步享有均等化的公共卫生服务，进一步提高了村卫生室工作人员的待遇，收入有了保障。乡村医生就更加有了扎根基层医疗服务的信念。发现的主要问题：村卫生室从事公共卫生服务项目的人员业务能力还需再提高，公共卫生服务是一项系统而繁杂，工作量大，人员少，培训工作不足，缺乏工作经验，导致工作欠规范。。下一步改进措施：健全工作机制，强化工作职责，加大对乡村医生的业务技能培训，发现问题及时采取有效措施整改，确保项目工作全面有序健康发展。

（3）2019年卫生事业费补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6万元，执行数为6万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了卫生院的硬件设施建设，保障了人民群众看病就医的硬件条件，为人民群众看病就医提供了医疗保障；发现的主要问题：改善就医医疗保障的同时，医疗配套设备还比较欠缺。下一步改进措施：加大医疗设备的投入，完善医疗设备。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《渠县文崇镇中心卫生院2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对村卫生站基药、定额补助项目、2019年村卫生站基本公共卫生服务经费补助项目、2019年卫生事业费补助项目开展了绩效评价，《村卫生站基本公共卫生服务经费补助项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、社会保障和就业208（类）05（款）06（项）:指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

10、社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:指反映机关事业单位基本养老保险缴费支出。

11、卫生健康210（类）03（款）02（项）:是指反映用于乡镇卫生院的支出。

12、医疗卫生与计划生育210（类）03（款）99（项）:反映除上述项目以外的其他用于基层医疗卫生机构的支出。

13、医疗卫生与计划生育210（类）04（款）08（项）:反映基本公共卫生服务支出。

14、 医疗卫生与计划生育210（类）11（款）02（项）：指反映事业单位医疗保险支出。

15、住房保障支出221（类）02（款）01（项）：指反映职工缴纳的住房公积金。

16、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

渠县文崇镇中心卫生院

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。本单位设有住院部、门诊部、中医科、功能科、手术室、医务科、中西药房、收费室、后勤科和公共卫生科等科室。

（二）机构职能。渠县文崇镇中心卫生院是集医疗、预防、保健、康复等为一体的国家一级甲等基层医疗卫生机构，主要负责本辖区群众基本医疗和基本公共卫生服务工作。

（三）人员概况。本单位事业编制32人，年末实际在岗人数40人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2019年一般公共预算财政拨款收入:332.78万元。

（二）部门财政资金支出情况。2019年财政资金支出327.53万元，其中基本支出271.64万元，项目支出55.89万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

 1、预算编制

(1)目标制定。严格按照县财政局部门预算编制通知和有关要求,加强预算管理意识，加强财务管理，完善资产管理，抓好“三公”经费控制，规范预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

（2）目标完成。2019年年初预算绩效目标项目0个，预算调整绩效目标项目3个，当年完成项目3个，实际完成情况均符合预期绩效目标，完成率100%。
   （3）编制准确。2019年度编制部门预算总额332.78万元,支出决算数完成预算的98.42%。
    2.预算执行
   （1）支出控制。2019年按财政年初下达的资金计划进度申请资金拨付，资金使用效果良好，财政资金得到有效利用，达到了预期目标。
   （2）动态调整。自实行对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”以来，我单位无支付业务异常提示和部门绩效监控调整取消预算情况。
　  （3）执行进度。2019年，全年执行力度相对偏弱，未完全达到了实际支出进度。
    3.完成结果
    （1）预算完成。2019年一般公共预算财政拨款收入332.78万元，一般公共预算财政拨款支出决算数为327.53万元，完成预算98.42%。决算数小于预算数的主要原因是由于财政资金情况支付延迟。

（2）违规记录。2019年，无违规记录。
（二）专项预算管理。

本单位专项资金按照文件规定申请申报，所提交的文件、材料符合相关要求，事前经过了内控领导小组审核，分管财务领导审核、主要领导审批，并达到预期效果。同时，本单位严格按照上级部门相关规定开支，做到专款专用，无挪用、占用、套取专项资金的现象发生。

    (三)结果应用情况

1.自评质量。
　渠县文崇镇中心卫生院2019年部门支出绩效评价得分94分，详见下表。

2.信息公开
    （1）目标公开。根据部门预决算公开要求，绩效目标已经同时向社会公开。
   （2）自评公开。按照2019年度决算公开要求，部门整体绩效自评情况与决算同时公开。

3.整改反馈

（1）结果整改。

本部门对评价结果整改及时，认真、有效，建立全面规范透明、精准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理，提升财政资金使用效益。我们将在以后的工作中加强预算管理，严格控制各项经费的开支，提高经费的使用效率

（2）应用反馈。

绩效评价结果应用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理，增强资金绩效理念、合理配置公共资源，优化财政支出结构，强化资金管理水平，提高资金使用效益的重要手段。

　  四、评价结论及建议
   （一）评价结论
　  通过对2019年年初预算在6月末、9月末和12月末的执行进度进行自评和绩效分析，结论如下：
    1.基本支出方面：我院能按时间按进度完成各项支付，包含人员工资、医疗保险等社保支出、住房公积金、办公费等，确保了我单位的基本运转。
    2.项目支出方面：我院能按照项目的使用范围和用途进行支出，但在上半年资金执行进度相对缓慢，下半年使用情况良好。
     综上，我单位2019年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。
    （二）存在问题
    从这次的绩效自评结果看，我院项目实施情况整体良好，各科室工作积极主动，使资金发挥了其应有的经济及社会效益，当然也存在一些问题：
    1.预算细化程度不够。
    2.项目资金预算不足，无法解决设备简陋的问题，制约了医院的发展。
    3. 预算执行完成后的绩效管理还有待完善和加强。

（三）改进建议
1.要进一步推进基层医疗卫生机构的综合改革，优化人员结构

和分配制度，持续提升服务质量与水平。
    2.继续加大对基层医疗卫生机构的经费投入，不断改善基层医疗卫生服务环境。

附件2

2019年村卫生室

财政补助资金（基药、定额）绩效评价报告

我院对2019年度村卫生室基本药物资金进行了绩效评价，现就项目开展和项目绩效情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目单位基本概况

建立基本药物制度资金补助实施方案，规范临床用药的有效性和廉价性，减轻患者医药费用负担，使群众得到更多的实惠。

（二）项目实施依据

按照国家、省、市、有关文件精神,以及《渠县县财政局关于下达2019年村卫生室实施基本药物制度中省财政补助资金》对村卫生室基本药物补助工作进行下拨。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

通过绩效评价，了解我辖区村卫生室基本药物资金使用情况及取得的效果，基本药物实施情况，总结项目资金管理的经验，发现项目资金管理中存在的问题，为提高资金的使用效益，加强财政支出的规范化管理，健全和完善支出项目和资金使用管理办法，完善预算编制、加强绩效目标管理和绩效考核工作提供重要的参考依据，以及提出相关的建议和应采取的措施等。

（二）绩效评价原则、评价方法

1、绩效评价原则

根据县财政局《关于开展2019年度项目专项资金绩效评价的通知》文件精神，结合项目特点，遵循以下评价原则：相关性原则、重要性原则、可比性原则、经济性原则、系统性原则。使绩效评价能反映资金使用所产生的社会效益、经济效益和可持续影响等。

2、绩效评价方法

根据省卫生计生委对项目工作的要求，为加强对村卫生室基本药物资金的管理和效果评价，我县对项目资金工作开展的目标设定情况、目标完成情况、组织管理水平、所取得的效益、资金落实情况、资金支出情况等方面进行了综合分析和评价，收集政策范围内发放对象相关信息，采取定性和定量分析评价方法，形成客观有效的自我评价。

三、项目资金使用和管理情况

（一）资金到位情况：2019年到位村卫生室基药及定额补助资金11.52万元。

（二）资金使用情况：2019年实际发放村卫生室基药及定额补助资金11.52万元，共10个行政村卫生室。

（三）项目专项资金管理情况：根据《会计法》、《预算法》、《事业单位财务规则》等相关法律法规和财政部及省财政厅有关财务规章的规定，制定了资金支出管理的相关制度，明确了相应原则和要求，开支范围、程序、办法及标准、审批权限等。

四、项目执行情况和绩效目标情况

村卫生室基本药物补助资金按照项目资金管理办法的要求，通过卫生院对村卫生室考核后，县财政部门安排资金，卫生院把各卫生室基本药物补助资金通过银行转账支付到各卫生室乡村医生手中。全年没有发现截留、挪用、挤占、虚列资金等现象。

具体执行：

1、卫生院集中举办了辖区乡村医生培训班，对全镇农村卫生工作，尤其是基本公共卫生服务和国家基本药物制度制工作进行了布暑和动员，

2、制定和下发了村卫生室基本公共卫生服务、国家基本药物制度等绩效考核办法和基本公共卫生、基本药物绩效考核细则与相关文件，进一步强化和完善了乡村一体化管理，规范乡村医疗卫生机构基本药物制度实施和基本医疗、公共卫生服务行为。

3、加大绩效考核力度。卫生院实行对卫生室每季度一次的督导考核。资金与考核结果挂钩，严格按照绩效考核结果拨付相关补助经费，充分调动了乡村医生积极性。

截至2019年12月30日止，我辖区共有10个行政村卫生室实行国家基本药物制度和实行药品零差率销售,发放村卫生室基药及定额补助11.52万元。

绩效效益：村卫生室实施国家基本药物制度，实行药品零差率销售，一定程度上减轻了广大农民群众“看病贵”问题，让广大人民群众真正感受到新医改带来的实惠。

五、项目绩效评价及结论

评价：2019年村卫生室实施国家基本药物制度，实行药品零差率销售，一定程度上减轻了广大农民群众“看病贵”问题，让广大人民群众真正感受到新医改带来的实惠。

结论：根据专项资金绩效评价指标和标准，各项指标综合自评得分90分，项目绩效支出为“优秀”。

六、存在的主要问题和改进措施

基药配送到位率偏低，群众用药较困难。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表十三、国有资本经营预算支出决算表

四川省达州市渠县文崇镇中心卫生院（本级）.XLS