第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
负责全县军队离退休干部、退休志愿兵、无军籍退休退职职工的接收安置工作，落实军队离退休干部政治生活待遇；负责军干所的建设与服务、管理工作。
（二）2019年重点工作完成情况
2019年，渠县军队离退休干部管理所全面落实了军队离退休干部政治生活待遇工作。
二、机构设置
渠县军队离退休干部管理所下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。编制总数7人，其中行政编制0人，事业编制4人，工勤编制3名。
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计626.78万元。与2018年相比，收、支总计各减少64.13万元、增加21.87万元，下降18.01%、增长6.99%。主要变动原因是项目收入减少。
二、 收入决算情况说明
2019年本年收入合计291.89万元，其中：一般公共预算财政拨款收入291.89万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、 支出决算情况说明
2019年本年支出合计334.89万元，其中：基本支出291.89万元，占87.16%；项目支出43万元，占12.84%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计626.78万元。与2018年相比，收、支总计各减少64.13万元、增加21.87万元，下降18.01%、增长6.99%。主要变动原因是项目收入减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出334.89万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，财政拨款支出增加21.87万元，增长6.99%。主要变动原因是2018年项目收入结转2019年支出。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出334.89万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出330.24万元，占98.61%；卫生健康（类）支出0.66万元，占0.20%；住房保障（类）支出3.99万元，占1.19%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年一般公共预算支出决算数为334.89万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为6.64万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业（类）退役安置（款） 军队移交政府的离退休人员安置（项）:支出决算为202万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业（类）退役安置（款） 军队移交政府离退休干部管理机构（项）:支出决算为69.26万元，完成预算100%。
4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为0.66万元，完成预算100%。
5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为3.99万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出291.89万元，其中：
人员经费253.48万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费38.41万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为1.5万元，完成预算100%。比2018年减少5.69万元，主要原因是执行相关规定。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.5万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2018年决算数持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出1.5万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年决算数减少5.69万元，下降79.14%。主要原因是执行相关规定。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出1.5万元。主要用于单位正常运转等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2018年决算数持平。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
其他国内公务接待支出0万元。
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款收入0万元，支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2019年，渠县军队离退休干部管理所机关运行经费支出0万元，比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2018年决算数持平）。
（二）政府采购支出情况
2019年，渠县军队离退休干部管理所政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日，渠县军队离退休干部管理所共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价3万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对“军休机构用房建设”项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，本部门严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全，会计核算规范，资金严格依照计划管理使用，整体支出绩效较好。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映“军休机构用房建设”等1个项目绩效目标实际完成情况。
军休机构用房建设目标完成情况综述。项目全年预算数43万元，执行数为43万元，完成预算的100%。通过项目实施，改善了军队离退休干部的生活环境。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。
项目绩效目标完成情况表 | |||||
（2019年度） | |||||
项目名称 | 军休机构用房建设 | ||||
预算单位 | 渠县军队离退休干部管理所 | ||||
预算执行情况（万元） | 预算数： | 43 | 执行数： | 43 | |
其中：财政拨款 | 43 | 其中：财政拨款 | 43 | ||
其他资金 | 其他资金 | ||||
年度目标完成情况 | 预期目标 | 实际完成目标 | |||
完成军队离退休干部用房建设任务 | 全面完成预期目标任务 | ||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 预期指标值（包含数字及文字描述） | 实际完成指标值（包含数字及文字描述） | |
年度绩效指标完成情况 | 产出指标 | 数量指标 | 开展专项督查次数 | 5-10次 | 10 |
质量指标 | 房屋合格率 | 100% | 100% | ||
时效指标 | 交付时限 | 12月底 | 基本达到目标值 | ||
成本指标 | 经费投入 | 43万元 | 43万元 | ||
效益指标 | 社会效益指标 | 项目认知度 | 明显改善 | 基本达到目标值 | |
可持续影响力指标 | 相关政策落实 | 长效 | 基本达到目标值 | ||
满意度指标 | 满意度指标 | 公众满意度 | ≥95% | ≧95% | |
2.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《渠县军队离退休干部管理所部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
本部门自行组织对军休机构用房建设项目开展了绩效评价，《军休机构用房建设项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
4.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
6.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
9.社会保障和就业（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）:反映移交政府的军队离退休人员安置支出。
10.社会保障和就业（类）退役安置（款） 军队移交政府离退休干部管理机构（项）:反映民政部门管理的军队称道政府安置的离退休干部管理机构列入事业编制的人员经费、公用经费以及管理机构用房建设经费等支出。
11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
渠县军队离退休干部管理所
2019年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
渠县军队离退休干部管理所内设办公室、财务股、服务办。
（二）机构职能
负责全县军队离退休干部、退休志愿兵、无军籍退休退职职工的接收安置工作，落实军队离退休干部政治生活待遇；负责军干所的建设与服务、管理工作 。
（三）人员概况
单位编制7名，在职6人，退休人员4人，军队离退休干部16人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2019年度年初预算安排62.70万元，追加预算229.19万元，全年财政收入拨款291.89万元。
（二）部门财政资金支出情况。
2019年度全年支出334.89万元，其中：社会保障和就业支出330.24万元，占98.61%；卫生健康支出0.66万元，占0.20%；交住房保障支出3.99万元，占1.19%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理
1.预算编制
（1）目标制定。严格按照县财政局部门预算编制通知和有关要求，在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费按定额编制；根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费。
（2）目标完成。2019年年初预算绩效目标项目0个，预算调整绩效目标项目1个，当年完成项目1个，实际完成情况均符合预期绩效目标，完成率100%。
（3）编制准确。2019年度编制部门预算总额334.89万元,支出决算数完成预算的114.74%。
2.预算执行
（1）支出控制。2019年按财政年初下达的资金计划进度申请资金拨付，资金使用效果良好，财政资金得到有效利用，达到了预期目标。
（2）动态调整。自实行对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”以来，我单位无支付业务异常提示和部门绩效监控调整取消预算情况。
（3）执行进度。2019年，上半年执行力度相对偏弱，下半年基本达到了实际支出进度。
3.完成结果
（1）预算完成。2019年一般公共预算财政拨款收入291.89万元，一般公共预算财政拨款支出决算数为334.89万元，完成预算114.74%。决算数大于预算数的主要原因是上年项目结转资金用于当年支付。
（2）违规记录。2019年，无违规记录。
（二）专项预算管理
.我单位无该项指标。
（三）结果应用情况
1.自评质量
渠县军队离退休干部管理所2019年部门支出绩效评价得分95分，详见下表。
2020年度县级部门整体支出绩效评价指标体系 | ||||
绩效指标 | 指标分值 | 实得分 | ||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | ||
部门预算（80分） | 预算编制（30分） | 目标制定 | 10 | 10 |
目标完成 | 10 | 10 | ||
编制准确 | 10 | 10 | ||
预算执行（30分） | 支出控制 | 10 | 9 | |
动态调整 | 10 | 9 | ||
执行进度 | 10 | 9 | ||
完成结果（20分） | 预算完成 | 10 | 9 | |
违规记录 | 10 | 10 | ||
绩效结果应用（20分） | 自评质量（4分） | 自评准确 | 4 | 4 |
信息公开（8分） | 目标公开 | 4 | 4 | |
自评公开 | 4 | 4 | ||
整改反映（8分） | 结果整改 | 4 | 3.5 | |
应用反馈 | 4 | 3.5 | ||
注：若某部门不存在某项评价内容或评价指标，则该评价内容或评价指标不计入该部门考核评价范围，即该部门评价总分＝不含该评价内容或指标的评价总分/（100-该评价内容或指标所占分值）*100。 | ||||
2.信息公开
（1）目标公开。根据部门预决算公开要求，绩效目标已经同时向社会公开。
（2）自评公开。按照2019年度决算公开要求，部门整体绩效自评情况与决算同时公开。
3.整改反馈
（1）结果整改。根据评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价评价结果良好。针对评价报告中反应的问题，本部门认真开展自查自纠，不断加强学习，不断完善绩效评价指标体系，科学编制预算，严格预算执行，优化资源配置、控制节约成本、提高公共务服务质量和财政资金使用效益，充分发挥本单位的职能作用。
（2）应用反馈。强化绩效评价结果的应用，将绩效评价结果作为项目预算编制的重要参考依据，并将评价结果反馈相关股室，要求其根据评价结果改进项目管理。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
通过对2019年年初预算在6月末、9月末和12月末的执行进度进行自评和绩效分析，结论如下：
1.基本支出方面：我所能按时间按进度完成各项支付，包含人员工资、医疗保险等社保支出、住房公积金、办公费等，确保了我单位的基本运转。
2.项目支出方面：我所能按照项目的使用范围和用途进行支出，但在上半年资金执行进度相对缓慢，下半年使用情况良好。
3.年中追加项目经费方面：均能按项目经费支出用途、范围及时使用。
综上，我单位2019年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。
（二）存在问题
财务人员票据审核不严，绩效管理工作有待加强等问题。
（三）改进建议
在今后的工作中,我所将加强财务人员财务知识学习和培训，提高业务能力；严格票据审核，控制经费支出。加强预算绩效管理，增强预算约束力，做好预算项目支出绩效目标及各项绩效指标的细化、量化工作，用好用活各类财政资金，提高财政资金的使用效益。
附件2
军休机构用房建设项目
2019年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
军休机构用房建设项目主要是为了改善全县军队离退休干部的生活环境。县财政局2018年安排军休机构用房建设专项资金43万元。
（二）项目绩效目标。
按时按质完成军休机构用房建设任务。
（三）项目自评步骤及方法。
1.组建工作组。进行前期准备工作并制定绩效评价工作方案。
2.实地调查。了解项目资金使用情况，收集项目相关资料。
3.分析评价。对绩效评价指标进行研究，制定项目支出绩效评价个性指标并进行评分。
4.撰写报告。根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
本项目资金资金年初预算43万元，申报43万元，批复43万元。
（二）资金计划、到位及使用情况。
1.资金计划。本项目资金计划43万元，全部为县级财政资金。
2.资金到位。本项目资金43万元已全部到位，全部为财政资金。
3.资金使用。本项目总投资43万元，2019年已支出43万元。
（三）项目财务管理情况。
我所有规范的财务管理制度和会计核算制度，依据国家有关法律和财务规章制度，严格按照各项财务报销开支规定，遵照财政国库集中支付流程，按照财政预算支出执行，项目支出均有相关的授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。此次绩效自评过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。
三、项目实施及管理情况
（一）项目管理情况。
建立了健全的质量管理体系和各项规章制度，确保项目有效开展，项目质量有保障。主要职责是按计划监督推荐项目，加强对资金使用的管理，实行专款专用。
1. 项目监管情况。明确了项目管理制度、办法，日常对项目经常进行检查、抽查和巡视，保障了项目顺利实施。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
项目目前已经按年初设定目标全面完成。
（二）项目效益情况。
2019年军休机构用房建设完成情况基本达到了预期目标，项目全部纳入政府管理，符合国家财务管理制度等相关规定。预算绩效工作按照相关要求，预算资金使用目标设定较为合理，在确保离退休干部的生活保障方面发挥了重要作用。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
过评价小组收集汇总资料，分析核实情况，并采用实地考察调研、座谈等方法，对照评价指标和评分标准，经综合评定，本项目综合评价得分为95分,评价等次为优秀。
（二）存在的问题。
无。
（三）相关建议。
无。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
中国互联网违法和不良信息举报中心
四川省互联网不良与违法信息举报中心
