第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

实施九年义务教育，促进基础教育发展，完成本辖区内适龄儿童教育教学工作。

（二）2019年重点工作完成情况。

(1）、学校建设迈出了坚实的步伐，办学实力有了新的提高。

1、加强了校舍维修，完善了消防设备设施。

2、教学成绩显著提高，中考和全县抽考中取得优异成绩。综合排名居全县二类学校前茅。

（2）、师资队伍建设工作力度加大，师资队伍建设成效初显。

1、加大了对教师队伍培训资金投入，培训层次全面覆盖。校本教研和校级学校之间交流进一步提高。

2、加强教师在职培训工作。师资队伍从数量、质量和学历、职称结构上都有了显著改善。师资队伍建设并初见成效。

（3）、校风教风学风逐步改善，师德建设取得新成绩。

1、狠抓教学质量，严格学生日常管理。加大了对学生奖励力度，对成绩优异学生给予奖励。加大对住校生的管理力度和投入。

2、完善了校园文化建设。

（4）、已完成本辖区适龄儿童入学率100%；完成本年度教育教学任务、控辍保学、均衡发展和扶贫任务。

二、机构设置

我单位是一个全额拨款独立核算的事业单位，下设办公室、教导处、后勤处三个处室。事业编制59名，现有在职人员55人，遗属14人。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计各834.20万元。与2018年相比，收、支总计各增加119.06万元，增长16.65%。主要变动原因是人员增加、工资晋升等。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计834.20万元，其中：一般公共预算财政拨款收入834.20万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0.00%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0.00%；附属单位上缴收入0万元，占0.00%；其他收入0万元，占0.00%。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计834.20万元，其中：基本支出800.49万元，占95.96%；项目支出33.71万元，占4.04%；上缴上级支出0万元，占0.00%；经营支出0万元，占0.00%；对附属单位补助支出0万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计各834.20万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加119.06万元，增长/下降16.65%。主要变动原因是人员增加、工资晋升等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出834.20万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加119.06万元，增长16.65%。主要变动原因是人员增加、工资晋升等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出834.20万元，主要用于以下方面:教育支出（类）654.58万元，占78.46%；科学技术（类）支出0万元，占0.00%；社会保障和就业（类）支出92.32万元，占11.07%；卫生健康支出31.91万元，占3.83%；住房保障支出55.39万元，占6.64%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为834.20万元，完成预算的100%。其中：

1.教育205（类）02（款）01（项）: 支出决算数为2.15万元，完成预算100%。

教育205（类）02（款）02（项）: 支出决算数为405.87万元，完成预算100%。

教育205（类）02（款）03（项）: 支出决算数为246.56万元，完成预算100%。

2.科学技术206（类）01（款）01（项）: 支出决算为0万元，完成预算0.00%。

3.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）: 支出决算为92.32万元，完成预算100%。

4.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为31.91万元，完成预算100%。

5.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为55.39万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出800.49万元，其中：

人员经费769.69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费30.80万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.45万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.45万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.45万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少0.05万元，增长/下降10%。主要原因是压缩支出。其中：

国内公务接待支出0.45万元，主要用于“红烛杯”赛课、校际教研活动等。国内公务接待5批次，150人次，共计支出0.45万元，具体内容包括：“红烛杯”赛课、校际教研活动等。外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，本机关运行经费支出0万元，比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

（二）政府采购支出情况

2019年，本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对2019部门整体支出开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位2019年财政资金收支符合财政管理制度,严格执行项目相关制度规定,目标完成情况良好财政资金得到有效利用,大道理预期的目的。本部门还自行组织了2个项目支出绩效评价，从评价情况来看加强专项预算绩效管理,把绩效管理贯穿专项资金设立、项目立项、实施和监管的全过程，保证专项预算项目程序严密，根据学校实际情况合理规划，科学分配财政专项资金，并及时落实到位。本年度专项预算管理方面无任何违规。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映“改变办学条件”“ 助学金”等2个项目绩效目标实际完成情况。

（1）改变办学条件项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数12万元，执行数为12万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了办学环境，发现的主要问题：资金量少,效益没有充分发挥。下一步改进措施：加强资金科学合理使用。

（2）助学金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数21.71万元，执行数为21.71万元，完成预算的100%通过项目实施，保障了贫困住校生学校的住读，发现的主要问题：部分学生不懂感恩。下一步改进措施：加强感恩教育。

 2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《渠县文崇镇第一中心学校部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对“改变办学条件”项目、“助学金”项目开展了绩效评价，《渠县文崇镇第一中心学校项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

   1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

6、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7.教育205（类）02（款）01/02/03/04/05（项）：指学前教育、中小学教育、高中教育、高等教育等。

8.科学技术206（类）01/04/99（款）01/02/04/99（项）：指科学技术管理、研究与开发支出。

9.社会保障和就业208（类）05（款）05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险和职业年金支出。

10.卫生健康210（类）11（款）02（项）：指行政事业单位基本医疗保险支出。

11.住房保障221（类）02（款）01（项）：指行政事业单位住房保障支出。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

 渠县文崇镇第一中心学校

               2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

渠县文崇镇第一中心学校为财政全额拨款事业单位

（二）机构职能。

普九九年义务教育，促进基础教育发展。

（三）人员概况。

本单位事业编制数59人，实际在职编制55人，遗属14人，退休55人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年本年收入合计834.20万元，其中：一般公共预算财政拨款收入834.20万元，

1. 部门财政资金支出情况。2019年本年支出合计834.20万元，其中：基本支出800.49万元，占95.96%；项目支出33.71万元，占4.04%。

     三、部门整体预算绩效管理情况

2. （一）部门预算管理。

   本单位制定了年初部门绩效总体目标，即全面贯彻党的教育方针，推行素质教育，体现新时代要求，进一步促进基础教育改革发展；以创新促发展、促提高，强化管理，提高教育资金使用效益，进一步改善办学条件；坚持人才强教，继续把队伍建设摆在教育改革发展的关键位置；做好教育均衡发展、控辍保学工作；加强学校党的基层组织建设、党风廉政建设和行风建设。严格按照财政预算要求准确编制年度预算，支出控制严格按照预算进行，对确需调整的事项进行了预算动态调整，年度预算完成100%。全年无违纪违规现象发生。

   （二）结果应用情况。

   我单位对预算执行情况积极自评、上级部门测评，进行社会评价，上级满意度达96%以上，社会满意度达95%以上。

   四、评价结论及建议

   （一）评价结论。

   通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。结合我校实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分99分，部门整体支出绩效为“优”。

   （二）存在问题。

   财务管理还不够精细、科学，会计核算还需要进一步细化，能分类核算的未能详细的分类核算，特别是对单位资产管理还需进一步科学管理，进一步促进绩效评价的科学性、精准性。绩效评价的基础数据未能百分百精确。

   （三）改进建议。

   1.进一步科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥上级及相关部门的监督制约作用，提高预算管理绩效工作的功能和效用。

   2.财务上，会计核算要更加准确、科学、及时，为本单位教学工作的发展提供有力保障；要及时总结、评估单位财务情况，为领导决策提供科学的依据，为我校各项工作更好的开展提供科学的依据。

   附件2

    渠县文崇镇第一中心学校项目2019年绩效评价报告

   一、项目概况

   （一）项目基本情况。

   1．渠县文崇镇第一中心学校2019年项目对“改善办学条件”项目 “助学金”项目，项目管理中的职能：改善办学条件，及时发放213人贫困住校的生活补助。

   2．根据渠县教科局和财政局的文件精神完成各项目。

   3．单位建立了财务管理制度、财务内部控制制度、现金、银行存款和财务印章管理制度、财务报销制度、固定资产管理制度、专项经费财务管理制度等财经制度，本次评价的项目资金纳入国库集中支付制度管理和授权支付管理。

   4．资金严格按照规范程序申请、管理、使用，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法、与预算相符。

   （二）项目绩效目标。

   1．项目主要内容：“改善办学条件”项目 “助学金”项目。

   2．项目实现了以下绩效目标，项目完成指标、项目效果指标、满意度。

   （三）项目自评步骤及方法。

   项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

   1.2019年项目由本单位实施。

   2.目标设定依据充分、明确、合理,符合省上级部门相关规定。项目实施过程中,充分结合实际情况,实现了项目管理与过程管理的有机结合。

   二、项目资金申报及使用情况

   （一）项目资金申报及批复情况。

   （1）改善办学条件项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数12万元，批复数为12万元，完成预算的100%。

   （2）助学金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数21.71万元，批复数为21.71万元，完成预算的100%。

   （二）资金计划、到位及使用情况。

   1．资金计划。以上项目全省资金计划的基础上，县财政资金解决。

   2．资金到位。

   （1）改善办学条件项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数12万元，执行数为12万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了办学环境。

   （2）助学金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数21.71万元，执行数为21.71万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了贫困住校生学校的住读。

   3．资金使用。项目资金按专项资金管理，按项目实施进度及合同约定拨付资金。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。及时支付到位。

   （三）项目财务管理情况。

   总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

   三、项目实施及管理情况

   我校各项目实施财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

   （一）项目组织架构及实施流程。

   （二）项目管理情况。在实施这2个项目，执行相关法律法规及项目管理制度，做到事前公示，事中监督，事后监管。

   （三）项目监管情况。按照财政一体化要求，学校2个项目款的支付由我校向县财政申请，拨款环节由县财政局负责财务监控。资金划到相应的账上后，由我校的内控管理部门负责对该项目款的使用进行财务监控。

   四、项目绩效情况

   （一）项目完成情况。

   目前改善了学校的办学环境，及时补助了213人次的贫困住学生的生活补助。

   （二）项目效益情况。

 五、评价结论及建议

（一）评价结论。

（二）存在的问题。

财务管理方面，财政款紧张不能及时发放到位。绩效评价基础数据不够精准。

（三）相关建议。

1、 加强中学学校财务工作领导，理顺财务管理体制。认真贯彻执行财政部、教育部颁布的《中小学财务管理制度》，规范学校财务行为。

2、学校领导应当加强内部管理，明确会计工作与相关人员的职责权限、工作规程和纪律要求。建议每年为校级领导举办一次财务知识讲座，让校领导了解财务知识，支持财务人员的工作。

3、财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。

4、财政资金及时批复，及时申请，做到及时发放到位。

 第五部分 附表 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

四川省达州市渠县文崇镇第一中心学校（本级）.XLS