第一部分 部门概况

    一、基本职能及主要工作

    （一）主要职能。

    实施小学义务教育，全面促进基础教育发展。

    （二）2019年重点工作完成情况。

    我校是一所完全小学，一年来全面贯彻党的教育路线、方针、政策，认真学习领会党的精神，认真开展各项教育教学工作，认真抓好教改教研，抓好素质教育，让学生全面发展。

    二、机构设置

    我单位是一个全额拨款独立核算的事业单位，下设办公室、教导处、后勤处三个处室。事业编制150名，现有在职人员94人，遗属9人。

    第二部分2019年度部门决算情况说明

    一、 收入支出决算总体情况说明

    2019年度收入1223.82万元，年初结转和结余797万元，支出总计1483.82万元，年末结转和结余537万元，其中260万元用于学校扩建项目工程款。与2018年相比，收入增加112.25万元，增长10.1%，支出增加372.25万元，增长33.49%。主要变动原因是教师岗位变动及正常晋升及学校扩建项目工程款增加等。

    二、 收入决算情况说明

    2019年本年收入合计1223.82万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1217.32万元，占99.47%；事业收入6.5万元，占0.53%。

    三、 支出决算情况说明

    2019年本年支出合计1483.82万元，其中：基本支出1207.62万元，占81.39%；项目支出276.20万元，占18.61%。

     四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2019年财政拨款收入计1217.32万元，支出计1477.32万元。与2018年相比，财政拨款收入增加110.75万元，增长10%，主要变动原因是教师岗位变动及正常晋升；支出增加330.75万元，增长29.89%，主要变动原因是教师岗位变动及正常晋升及学校扩建项目工程款增加。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

    2019年一般公共预算财政拨款支出1477.32万元，占本年支出合计的99.83%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加17.7万元，增长1.50%。主要变动原因是教师岗位变动及正常晋升。

    （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

    2019年一般公共预算财政拨款支出1477.32万元，主要用于以下方面:教育支出（类）1206.55万元，占81.69%；社会保障和就业（类）支出141.88万元，占9.6%；卫生健康支出45.28万元，占3.07%；住房保障支出83.61万元，占5.66%。

    （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

    2019年一般公共预算支出决算数为1477.32万元，完成预算的100%。其中：

    1.教育205（类）02（款）01（项）: 支出决算数为7.3万元，完成预算100%；教育205（类）02（款）02（项）: 支出决算数为934.25万元，完成预算100%。

    2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）: 支出决算为139.34万元，完成预算100%。社会保障和就业208（类）05（款）06（项）:支出决算为2.54万元，完成预算100%。

    3.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为45.28万元，完成预算100%。

    4.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为83.61万元，完成预算100%。

    5.其他教育支出205（类）99（款）99（项） 260万元。教育费附加5万元。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.

    2019年一般公共预算财政拨款基本支出1477.32万元，其中：

    人员经费1082.56万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费134.76万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

    资本性支出260万元，主要用于学校扩建项目工程款。

    七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

    2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.39万元，完成预算100%。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

    2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.39万元，占100%。具体情况如下：

    1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

    其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。

    公务用车运行维护费支出0万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

    3.公务接待费支出0.39万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年增加0.03万元，增长7.6%。主要原因是学校对外接待活动增加，其中：

    国内公务接待支出0.39万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待12批次，110人次，共计支出0.04万元，具体内容包括：学校科技创新接待来访人员，学校期末考试交叉监考考务接待，帮扶学校万源紫溪小学前来学习接待费用等。

    八、政府性基金预算支出决算情况说明

    2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

    九、国有资本经营预算支出决算情况说明

    2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

    十、其他重要事项的情况说明

    （一）机关运行经费支出情况

    2019年，本机关运行经费支出0万元，比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

    （二）政府采购支出情况

    2019年，本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

    （三）国有资产占有使用情况

    截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

    （四）预算绩效管理情况。

    根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对校舍维修、助学金项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

    本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看职工工资做到了按时按量发放,学校保障经费拨付及时,保障了学校的正常运转。本部门还自行组织了2个项目支出绩效评价，从评价情况来看学校办学条件得到改善，家庭经济困难学生得到资助，正常完成学。

    1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映“校舍维修”“助学金”等2个项目绩效目标实际完成情况。

    （1）校舍维修项目绩效目标完成情况综述。项目上年结转数797万元，执行数为260万元，结转下年537万元，通过项目实施，学校办学环境得到改善了。

    （2）助学金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数16.20万元，执行数为16.20万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障家庭经济困难得到资助了，正常完成学业。

    四、项目绩效情况

    （一）项目完成情况。

    改善了学校办学条件，及时发放学前教育和义教贫困生资助，得以用于教育支出。

    （二）项目效益情况。

    2.部门绩效评价结果。

    本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《渠县渠江镇第五小学2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

    第三部分 名词解释

    1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

    3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

    4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

    5.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

    6、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

    7.教育205（类）02（款）01/02/03/04/05（项）：指学前教育、中小学教育、高中教育、高等教育等。

    8.科学技术206（类）01/04/99（款）01/02/04/99（项）：指科学技术管理、研究与开发支出。

    9.社会保障和就业208（类）05（款）05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险和职业年金支出。

    10.卫生健康210（类）11（款）02（项）：指行政事业单位基本医疗保险支出。

    11.住房保障221（类）02（款）01（项）：指行政事业单位住房保障支出。

    12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件

    附件1 

    渠县渠江镇第五小学

    2019年部门整体支出绩效评价报告

    一、部门概况

     (一)机构组成

    我单位为一级预算单位，下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。  

    (二) 机构职能

    实施小学义务教育，促进基础教育发展。

    （三）人员概况

    本单位编制150名，在职人员94人（专业技术人员91人，事业工勤人员3人），退休人员36人，遗属9人，在册小学生2125人。

    二、部门财政资金收支情况
   （一）部门财政资金收入情况。
    2019年度年初预算安排1223.82万元，追加预算0万元，全年财政收入拨款1223.82万元（包括上年结转项目款260万元合计1483.82万元）。
　  (二）部门财政资金支出情况。
   2019年度全年支出1483.82万元，其中：:一般公共服务支出1213.05万元，占81.76%；；社会保障和就业支出141.88万元，占9.56%；医疗卫生支出45.28万元，占3.05%；住房保障支出83.64万元，占5.63%。

    三、部门财政支出管理情况
   （一）部门预算管理。
    1、预算编制
    (1)目标制定。严格按照县财政局部门预算编制通知和有关要求，年初制定出详细的部门整体绩效目标制度，确立本年度绩效目标方向，根据预算对绩效目标进行微型调整；对预算编制实行以校长牵头的预算管理小组，尽力做到详实周密，一旦预算完成，在支出过程中必须严格执行预算方案，严格控制预算调整，预算管理小组随时对预算执行进度进行严格管控，绝对杜绝违规操作和随意调整预算科目，由于严格预算、严格管控、严肃总结。

    （2）目标完成。2019年年初预算绩效目标项目2个，预算调整绩效目标项目0个，当年完成项目2个，实际完成情况均符合预期绩效目标，完成率100%。
   （3）编制准确。2019年度编制部门预算总额1217.32万元,支出决算数完成预算的100%。 
    2.预算执行
   （1）支出控制。2019年按财政年初下达的资金计划进度申请资金拨付，资金使用效果良好，财政资金得到有效利用，达到了预期目标。
   （2）动态调整。自实行对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”以来，我单位无支付业务异常提示和部门绩效监控调整取消预算情况。
　  （3）执行进度。2019年，上半年执行力度相对偏弱，下半年基本达到了实际支出进度。
    3.完成结果
  （1）预算完成。2019年一般公共预算财政拨款收入1217.32万元，上年结转和结余260万元，事业收入6.5万元，合计1483.82万元，一般公共预算财政拨款支出决算数为1483.82万元，完成预算100%。
   （2）违规记录。2019年无违规记录。
　 （二）专项预算管理。

    我校2019年度财政预算改善办学条件260万元专项经费，主要用于我校扩建项目工程，；在规定时间内完成了时效指标，达到改善办学条件的目标。
    (三)结果应用情况，自评质量。
　渠县渠江镇第五小学2019年部门支出绩效评价得分98分。

     2.信息公开
   （1）目标公开。根据部门预决算公开要求，绩效目标已经同时向社会公开。
  （2）自评公开。按照2019年度决算公开要求，部门整体绩效自评情况与决算同时公开。

    3.整改反馈

    （1）结果整改。

    学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。

    （2）应用反馈。

    通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。结合我校实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分98分，部门整体支出绩效为“优”。 
　  四、评价结论及建议
   （一）评价结论
　  通过对2019年年初预算在6月末、9月末和12月末的执行进度进行自评和绩效分析，结论如下：
    1.基本支出方面：我办能按时间按进度完成各项支付，包含人员工资、医疗保险等社保支出、住房公积金、办公费等，确保了我单位的基本运转。
    2.项目支出方面：我办能按照项目的使用范围和用途进行支出，但在上半年资金执行进度相对缓慢，下半年使用情况良好。
    3.年中追加项目经费方面：均能按项目经费支出用途、范围及时使用。
   综上，我单位2019年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。
   （二）存在问题
  财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

    （三）改进建议

    1.学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。

    2.财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。

    附件2

    渠县渠江镇第五小学

    2019年项目绩效评价报告

    一、项目概况

    （一）项目基本情况。

    1．渠县渠江镇第五小学2019年项目包括 “助学金”等16.20万元及校区扩建工程项目款260万元，顺利发放完成，得以用于教育事业。

    2．根据渠县教科局和财政局的文件精神完成各项目。

    3．单位建立了财务管理制度、财务内部控制制度、现金、银行存款和财务印章管理制度、财务报销制度、固定资产管理制度、专项经费财务管理制度等财经制度，本次评价的项目资金纳入国库集中支付制度管理和授权支付管理。

    4．资金严格按照规范程序申请、管理、使用，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法、与预算相符。

    （二）项目绩效目标。

    1．项目主要内容： “助学金” 等，校区扩建工程项目。

    2．项目实现了绩效目标，项目完成指标、项目效果指标、满意度。

    3．项目申报内容是与实际相符，申报目标是合理可行。

    （三）项目自评步骤及方法。

    项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

    1.2019年项目由本单位实施。

    2.目标设定依据充分、明确、合理,符合上级部门相关规定。项目实施过程中,充分结合实际情况,实现了项目管理与过程管理的有机结合。

    二、项目资金申报及使用情况

    （一）项目资金申报及批复情况。

    助学金等项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数数16.20万元（其中：学前教育7.3万元，小学教育3.9万元，其他教育费附加安排的支出5万元），其他教育支出260万元为上年结转，批复数为数16.20万元（其中：学前教育7.3万元，小学教育3.9万元，其他教育费附加安排的支出5万元，），完成预算的100%。

    （二）资金计划、到位及使用情况

    1．资金计划。以上项目全省资金计划的基础上，县财政资金解决。

    2．资金到位。助学金等项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数16.20万元（其中：学前教育7.3万元，小学教育3.9万元，其他教育费附加安排的支出5万元），批复数为16.20万元（其中：其中：学前教育7.3万元，小学教育3.9万元，其他教育费附加安排的支出5万元），完成预算的100%。通过项目实施，保障了不因贫失学和为学生提供良好的学习环境的目标。

    3．资金使用。项目资金按专项资金管理，按项目实施进度及合同约定拨付资金。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。及时支付到位。

    （三）项目财务管理情况。

    我校助学金等项目实施财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

    三、项目实施及管理情况

    （一）项目组织架构及实施流程。

    （二）项目管理情况。在实施这个项目时，执行相关法律法规及项目管理制度，做到事前公示，事中监督，事后监管。

    项目监管情况。按照财政一体化要求，“助学金”项目由学校审核学生家庭经济状况后拟定上报名册到教科局，教科局统一审核后交财政直接打卡至受助学生本人社会保障卡上。 

    第五部分 附表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、财政拨款支出决算明细表

    六、一般公共预算财政拨款支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

    八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

    十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    十三、国有资本经营预算支出决算表

四川省达州市渠县渠江镇第五小学（本1.xls