第一部分 部门概况

    一、基本职能及主要工作

    （一）主要职能。

    （1）、实施九年制义务教育，促进基础教育发展

    （2）、本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针。全面推行素质教育，体现时代要求。

    （二）2019年重点工作完成情况。

        首先抓好教学常规。注重管理是根本。在教学工作中，实行量化管理，科学评价教师的各项工作，为提高教育教学质量打下了坚实的基础。

    立足课堂阵地，提高课堂教学效益

    安全工作常抓不懈。

    二、机构设置

    渠县安北乡中心学校编制总数62人，其中行政编制0人，事业编制62人。实际财政供养人员56人，其中在职56人，离休0人，退休33人（已转由社保局发放退休金）。长期聘用0人。

    第二部分 2019年度部门决算情况说明

    一、 收入支出决算总体情况说明

    2019年度收、支总计各776.57万元。与2018年689.33万元相比，收支总计各增加87.24万元，增长12.66%。主要变动原因是人员工资上涨等因素及项目等。

    二、收入决算情况说明

    2019年本年收入合计776.57万元，其中：一般公共预算财政拨款收入776.57万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0.00%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0.00%；附属单位上缴收入0万元，占0.00%；其他收入0万元，占0.00%。

    三、支出决算情况说明

    2019年本年支出合计776.57万元，其中：基本支出727.21万元，占93.64%；项目支出49.36万元，占6.36%；上缴上级支出0万元，占0.00%；经营支出0万元，占0.00%；对附属单位补助支出0万元，占0.00%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2019年财政拨款收、支总计各776.57万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加87.24万元，增长12.66%。主要变动原因是人员工资上涨等因素及项目等。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

    2019年一般公共预算财政拨款支出776.57万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加87.24万元，增长12.66%。主要变动原因是人员工资上涨等因素及项目等。

    （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

    2019年一般公共预算财政拨款支出776.57万元，主要用于以下方面:教育支出（类）601.28万元，占77.43%；科学技术（类）支出0万元，占0.00%；社会保障和就业（类）支出84.98万元，占10.94%；卫生健康支出40.73万元，占5.24%；住房保障支出49.58万元，占6.39%。

    （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

    2019年一般公共预算支出决算数为776.57万元，完成预算的100%。其中：

    1.教育205（类）02（款）01（项）: 支出决算数为1.31万元，完成预算100%。教育205（类）02（款）02（项）支出决算数为401.60万元，完成预算100%.教育205（类）02（款）03（项）支出决算数为198.36万元，完成预算100%. 2.科学技术206（类）01（款）01（项）: 支出决算为0万元，完成预算0.00%。

    3.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）: 支出决算为82.65万元，完成预算100%。社会保障和就业208（类）05（款）06（项）: 支出决算为2.33万元，完成预算100%。

    4.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为40.72万元，完成预算100%。

    5.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为49.58万元，完成预算100%。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2019年一般公共预算财政拨款基本支出727.21万元，其中：

    人员经费668.11万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费59.10万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

    七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

    2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.54万元，完成预算100%。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

    2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.41万元，占100%。具体情况如下：

    1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

    其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。

    公务用车运行维护费支出0万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

    3.公务接待费支出0.54万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少0.02万元，下降3.6%。主要原因厉行节约其中：

    国内公务接待支出0.54万元，主要用于工作接待、校际联谊、片区联考等。国内公务接待30批次，182人次，共计支出0.54万元，具体内容包括：工作检查接待15批次,66人次；校际联谊7批次，62人次；片区联考8批次,60人次。

    外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

    八、政府性基金预算支出决算情况说明

    2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

    九、国有资本经营预算支出决算情况说明

    2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

    十、其他重要事项的情况说明

    （一）机关运行经费支出情况

    2019年，本机关运行经费支出0万元，比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

    （二）政府采购支出情况

    2019年，本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

    （三）国有资产占有使用情况

    截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

    （四）预算绩效管理情况。

    根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对2019年部门整体支出开展绩效自评项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

    本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位2019年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。本部门还自行组织了2个项目支出绩效评价，从评价情况来看加强专项预算绩效管理，把绩效管理贯穿专项资金设立、项目立项、实施和监管的全过程;保证专项预算项目程序严密，根据学校实际情况合理规划，科学分配财政专项资金，并及时落实到位。本年度专项预算管理方面无任何违规。

    1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映“改善办学条件” “助学金”等2个项目绩效目标实际完成情况。

    （1）改善办学条件项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了办学环境，发现的主要问题：资金效益没有充分发挥。下一步改进措施：加强资金科学合理使用。

    （2）助学金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数9.36万元，执行数为9.36万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了贫困住校生学校的住读，发现的主要问题：部分学生不懂感恩。下一步改进措施：加强感恩教育。

     附件2

     渠县安北乡中心学校

    2019年项目绩效评价报告

    一、项目概况

    （一）项目基本情况。

    1．渠县流溪镇中心学校2019年项目对 “助学金”项目及时发放学前27人和义教 142人贫困生资助，营养餐食堂得以改造，彩票公益金得以用于教育事业。

    2．根据渠县教科局和财政局的文件精神完成各项目。

    3．单位建立了财务管理制度、财务内部控制制度、现金、银行存款和财务印章管理制度、财务报销制度、固定资产管理制度、专项经费财务管理制度等财经制度，本次评价的项目资金纳入国库集中支付制度管理和授权支付管理。

    4．资金严格按照规范程序申请、管理、使用，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法、与预算相符。

    （二）项目绩效目标。

    1．项目主要内容： “助学金” ，营养餐食堂改造，用于教育事业的彩票公益金。

    2．项目实现了绩效目标，项目完成指标、项目效果指标、满意度。

    3．项目申报内容是与实际相符，申报目标是合理可行。

    （三）项目自评步骤及方法。

    项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

    1.2019年项目由本单位实施。

    2.目标设定依据充分、明确、合理,符合上级部门相关规定。项目实施过程中,充分结合实际情况,实现了项目管理与过程管理的有机结合。

    二、项目资金申报及使用情况

    （一）项目资金申报及批复情况。

    校舍维修项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数数40万元（其中：校舍维修40万元，其他教育支出0万元，其他支出0万元），批复数为数40万元（校舍维修40万元，其他教育支出0万元，其他支出0万元），完成预算的100%。

    助学金等项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数数9.36万元（其中：学前教育1.31万元，小学教育3.3万元，初中教育4.75万元，其他教育支出0万元，其他支出0万元），批复数为数9.367万元（其中：学前教育1.31万元，小学教育3.3万元，初中教育4.75万元，其他教育支出0万元，其他支出0万元），完成预算的100%。

    （二）资金计划、到位及使用情况

    1．资金计划。以上项目全省资金计划的基础上，县财政资金解决。

    2．资金到位。校舍维修项目、助学金等项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数49.36万元（其中：校舍维修项目40万元；学生资助：学前教育1.31万元，小学教育3.3万元，初中教育4.75万元，其他教育支出0万元，其他支出0万元），批复数为49.36万元（其中：校舍维修项目40万元；学生资助：学前教育1.31万元，小学教育3.3万元，初中教育4.75万元，其他教育支出0万元，其他支出0万元），完成预算的100%。通过项目实施，保障了不因贫失学和为学生提供良好的学习环境的目标。

    3．资金使用。项目资金按专项资金管理，按项目实施进度及合同约定拨付资金。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。及时支付到位。

    （三）项目财务管理情况。

    我校助学金等项目实施财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

    三、项目实施及管理情况

    （一）项目组织架构及实施流程。

    （二）项目管理情况。在实施这个项目时，执行相关法律法规及项目管理制度，做到事前公示，事中监督，事后监管。

    （二）项目监管情况。按照财政一体化要求，“助学金”项目由学校审核学生家庭经济状况后拟定上报名册到教科局，教科局统一审核后交财政直接打卡至受助学生本人社会保障卡上。

    四、项目绩效情况

    （一）项目完成情况。

    改善了学校办学条件，及时发放学前27人和小学66人，初中76人贫困生资助，营养餐食堂得以改造，彩票公益金得以用于教育支出。

    （二）项目效益情况。

    2.部门绩效评价结果。

    本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《渠县安北乡中心学校部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

    本部门自行组织对“改善办学条件”项目 “助学金”项目开展了绩效评价，《渠县安北乡中心学校项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。

    第三部分 名词解释

    1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

    3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

    4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

    5.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

    6、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

    7.教育205（类）02（款）01/02/03/04/05（项）：指学前教育、中小学教育、高中教育、高等教育等。

    8.科学技术206（类）01/04/99（款）01/02/04/99（项）：指科学技术管理、研究与开发支出。

    9.社会保障和就业208（类）05（款）05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险和职业年金支出。

    10.卫生健康210（类）11（款）02（项）：指行政事业单位基本医疗保险支出。

    11.住房保障221（类）02（款）01（项）：指行政事业单位住房保障支出。

    12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    第四部分 附件

    附件1

    渠县安北乡中心学校

    2019年部门整体支出绩效评价报告
一、部门概况
    (一)机构组成

    我单位为一级预算单位，下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。  

    (二) 机构职能

    （1）实施九年制义务教育，促进基础教育发展。

    （2）本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针，全面推行素质教育，体现时代要求。

    （三）人员概况

    本单位编制62名，在职人员56人（专业技术人员56人，事业工勤人员0人），遗属人员9人，退休人员33人（已转由社保局发放退休金），在册小学生162人,初中生111人。

    二、部门财政资金收支情况
   （一）部门财政资金收入情况。
    2019年度年初预算安排660.95万元，追加预算115.62万元，全年财政收入拨款776.57万元。
　  (二）部门财政资金支出情况。
   2019年度全年支出776.57万元，其中：教育支出601.28万元，占77.43%；；社会保障和就业支出84.98万元，占10.94%；医疗卫生支出40.73万元，占5.24%；住房保障支出49.58万元，占6.39%。

    三、部门财政支出管理情况
   （一）部门预算管理。
    1、预算编制
    (1)目标制定。严格按照县财政局部门预算编制通知和有关要求，年初制定出详细的部门整体绩效目标制度，确立本年度绩效目标方向，根据预算对绩效目标进行微型调整；对预算编制实行以校长牵头的预算管理小组，尽力做到详实周密，一旦预算完成，在支出过程中必须严格执行预算方案，严格控制预算调整，预算管理小组随时对预算执行进度进行严格管控，绝对杜绝违规操作和随意调整预算科目，由于严格预算、严格管控、严肃总结。

    （2）目标完成。2019年年初预算绩效目标项目0个，预算调整绩效目标项目2个(学生资助、改善办学条件安排的资金，当年完成项目2个，实际完成情况均符合预期绩效目标，完成率100%。
   （3）编制准确。2019年度编制部门预算总额776.57万元,支出决算数完成预算的100%。
    2.预算执行
   （1）支出控制。2019年按财政年初下达的资金计划进度申请资金拨付，资金使用效果良好，财政资金得到有效利用，达到了预期目标。
   （2）动态调整。自实行对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”以来，我单位无支付业务异常提示和部门绩效监控调整取消预算情况。
　  （3）执行进度。2019年，上半年执行力度相对偏弱，下半年基本达到了实际支出进度。
    3.完成结果
  （1）预算完成。2019年一般公共预算财政拨款收入776.57万元，一般公共预算财政拨款支出决算数为776.57万元，完成预算100%。
   （2）违规记录。2019年，无违规记录。
　 （二）专项预算管理。

    我校2019年度财政预算助学金9.36万元(学前教育保教费1.31万元,贫困寄宿生生活补助小学3.3万元、初中4.75万元)专项经费，家庭困难学生得以资助，正常完成学业，进一步促进了教育公平。
    我校2019年度财政预算改善办学条件40万元专项经费，主要用于改善我校教师住宿条件；在规定时间内完成了时效指标，达到改善办学条件的目标。
    (三)结果应用情况

    1.自评质量。
　渠县安北乡中心学校2019年部门支出绩效评价得分97分，详见下表。

    2.信息公开
   （1）目标公开。根据部门预决算公开要求，绩效目标已经同时向社会公开。
  （2）自评公开。按照2019年度决算公开要求，部门整体绩效自评情况与决算同时公开。

    3.整改反馈

    （1）结果整改。

    学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。

    （2）应用反馈。

    通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。结合我校实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分97分，部门整体支出绩效为“优”。 
　  四、评价结论及建议
   （一）评价结论
　  通过对2019年年初预算在6月末、9月末和12月末的执行进度进行自评和绩效分析，结论如下：
    1.基本支出方面：我校能按时间按进度完成各项支付，包含人员工资、医疗保险等社保支出、住房公积金、办公费等，确保了我校的基本运转。
    2.项目支出方面：我校能按照项目的使用范围和用途进行支出，但在上半年资金执行进度相对缓慢，下半年使用情况良好。
    3.年中追加项目经费方面：均能按项目经费支出用途、范围及时使用。
   综上，我校2019年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。
   （二）存在问题
  财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

    （三）改进建议

    1.学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。

    2.财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。

    第五部分 附表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、财政拨款支出决算明细表

    六、一般公共预算财政拨款支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

    八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

    十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    十三、国有资本经营预算支出决算表

四川省达州市渠县安北乡中心学校（本级）.XLS