第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

实施高中，初中学历教育，促进基础教育发展。

（二）2019年重点工作完成情况。

1、本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针，推行素质教育，体现新时代要求。

2、安全稳定工作常抓不懈，认真学习教育政策及法规，落实全校安全工作会议精神。

3、狠抓教育教学常规，建立健全常规管理制度，完善常规管理办法，确保教学质量稳步提高。

4、落实绿色环保教育，积极开展校园文化建设。

5、促进义务教育均衡发展，做好控辍保学、教育扶贫工作，不让一个孩子因贫困而失学。

二、机构设置

我单位是一个全额拨款独立核算的事业单位，下设行政办公室、党建办公室、教务处、政教处、体艺卫处、总务处等6个处室。事业编制136名，现有在职人员130人，遗属8人。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计各1681.46万元。与2018年相比，收、支总计各增加147.4万元，增长 9.6%。主要变动原因是2019年工资调资补发等。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计1681.46万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1681.46万元，占100%。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计1681.46万元，其中：基本支出1589.01万元，占94.5%；项目支出92.46万元，占5.5%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计各1681.46万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加147.4万元，增长9.6%。主要变动原因是2019年工资调资补发等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1681.46万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加147.4万元，增长9.6%。主要变动原因是2019年工资调资补发等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1681.46万元，主要用于以下方面:教育支出（类）1305.99万元，占77.67%；社会保障和就业（类）支出197.66万元，占11.75%；卫生健康支出61.00万元，占3.63%；住房保障支出116.81万元，占6.95%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为2058.33万元，完成预算的100%。其中：

1.教育205（类）02（款）01（项）: 支出决算数为1305.99万元，完成预算100%。其中初中教育890.01万元，高中教育395.98万元，其他普通教育支出20万元。

2. 科学技术206（类）01（款）01（项）: 支出决算为0万元，完成预算0.00%。

3.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）: 支出决算为197.66万元，完成预算100%。

4.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为61.00万元，完成预算100%。

5.住房保障210（类）11（款）02（项）:支出决算为116.81万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出1589.01万元，其中：人员经费1478.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费110.83万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.75万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.5万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.75万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少0.06万元，下降7.4%。

国内公务接待支出0.75万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待28批次，255人次（不包括陪同人员），共计支出0.5万元，主要是“红烛杯”赛课、校级教研活动及上级检查。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，本机关运行经费支出0万元，比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

（二）政府采购支出情况

2019年，本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对贫困寄宿生生活补助、高中助学金、校舍维修（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位2019年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。本部门还自行组织了3个项目支出绩效评价，从评价情况来看目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映“寄宿生生活补助”、“高中助学金”、“校舍维修”等3个项目绩效目标实际完成情况。

（1）“寄宿生生活补助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数32.62万元，执行数为32.62万元，完成预算的100%。通过项目实施，义务教育家庭困难学生得到资助，正常完成学业。

（2）“高中助学金”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数39.83万元，执行数为39.83万元，完成预算的100%。通过项目实施，高中家庭困难学生得到资助，正常完成学业。

（3）“校舍维修”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。通过项目实施，排出了安全隐患，校园环境得到了进一步的改善，为教师学生创造了一个良好工作学习的环境。

 2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《四川省渠县涌兴中学2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对寄宿生生活补助、高中助学金、校舍维修（项目名称）开展项目绩效评价，《四川省渠县涌兴中学2019年项目绩效评价报告》见附件（附件2）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

6、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7.教育205（类）02（款）01/02/03/04/05（项）：指学前教育、中小学教育、高中教育、高等教育等。

8.科学技术206（类）01/04/99（款）01/02/04/99（项）：指科学技术管理、研究与开发支出。

9.社会保障和就业208（类）05（款）05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险和职业年金支出。

10.卫生健康210（类）11（款）02（项）：指行政事业单位基本医疗保险支出。

11.住房保障221（类）02（款）01（项）：指行政事业单位住房保障支出。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

渠县涌兴中学

       2019年部门整体支出绩效评价报告
　　一、部门概况

    (一)机构组成

我单位为一级预算单位，下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。  

1. 机构职能

   实施高中、初中学历教育，促进基础教育发展。

2. 人员概况

本单位编制136人，我校现有在职教师130人，特岗教师5人，退休教师33人，遗属人员8人。

二、部门财政资金收支情况
   （一）部门财政资金收入情况。
    2019年度年初预算安排1681.46万元，追加预算0万元，全年财政收入拨款1681.46万元。
　  (二）部门财政资金支出情况。
    2019年度全年支出1681.46万元，其中：教育支出1305.99

万元，占77.67%；社会保障和就业支出197.66万元，占11.75%；医疗卫生支出61.00万元，占3.63%；住房保障支出116.81万元，占6.95%。

1. 部门财政支出管理情况
      （一）部门预算管理。
       1、预算编制

2. 目标制定。严格按照县财政局部门预算编制通知和有关要求，年初制定出详细的部门整体绩效目标制度，确立本年度绩效目标方向，根据预算对绩效目标进行微型调整；对预算编制实行以校长牵头的预算管理小组，尽力做到详实周密，一旦预算完成，在支出过程中必须严格执行预算方案，严格控制预算调整，预算管理小组随时对预算执行进度进行严格管控，绝对杜绝违规操作和随意调整预算科目，由于严格预算、严格管控、严肃总结。

3. 目标完成。2019年年初预算绩效目标项目3个，预算调整绩效目标项目0个，当年完成项目3个，实际完成情况均符合预期绩效目标，完成率100%。

4. 编制准确。2019年度编制部门预算总额1681.46万元,支出决算数完成预算的100%。
        2.预算执行
      （1）支出控制。2019年按财政年初下达的资金计划进度申请资金拨付，资金使用效果良好，财政资金得到有效利用，达到了预期目标。
      （2）动态调整。自实行对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”以来，我单位无支付业务异常提示和部门绩效监控调整取消预算情况。
   　 （3）执行进度。2019年，上半年执行力度相对偏弱，下半年基本达到了实际支出进度。
        3.完成结果
      （1）预算完成。2019年一般公共预算财政拨款收入1681.46万元，一般公共预算财政拨款支出决算数为1681.46万元，完成预算100%。
      （2）违规记录。2019年，无违规记录。
   　 （二）专项预算管理。

   1、我校2019年度财政预算助学金39.83万元及困难寄宿生生活补助32.62万元专项经费，家庭困难学生得以资助，正常完成学业，进一步促进了教育公平。

   2.我校2019年度财政预算改善办学条件20万元专项经费，主要用于改善我校现有办公条件，学生宿舍及教室，在规定时间内完成了时效指标，达到改善办学条件的目标。
   （三）结果应用情况

   1.自评质量

   渠县涌兴中学2019年部门支出绩效评价得分98分，详见下表。

  2.信息公开
   （1）目标公开。根据部门预决算公开要求，绩效目标已经同时向社会公开。
   （2）自评公开。按照2019年度决算公开要求，部门整体绩效自评情况与决算同时公开。

3.整改反馈

（1）结果整改。

学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。

1. 应用反馈。

   通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。结合我校实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分98分，部门整体支出绩效为“优”。 
       四、评价结论及建议
      （一）评价结论
   　  通过对2019年年初预算在6月末、9月末和12月末的执行进度进行自评和绩效分析，结论如下：
       1.基本支出方面：我校能按时间按进度完成各项支付，包含人员工资、医疗保险等社保支出、住房公积金、办公费等，确保了我单位的基本运转。
       2.项目支出方面：均能按项目经费支出用途、范围及时使用。
       综上，我单位2019年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。
      （二）存在问题
       财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

   （三）改进建议

   1.学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。

2. .财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。

附件2

四川省渠县涌兴中学2019年

项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．四川省渠县琅琊中学2019年项目对“寄宿生生活补助”、“高中助学金”、“校舍维修”、等3个项目管理中的职能：改善办学条件，消除安全隐患，保证困难学生顺利完成学业。

2．根据渠县教科局和财政局的文件精神完成各项目。

3．单位建立了财务管理制度、财务内部控制制度、现金、银行存款和财务印章管理制度、财务报销制度、固定资产管理制度、专项经费财务管理制度等财经制度，本次评价的项目资金纳入国库集中支付制度管理和授权支付管理。

4．资金严格按照规范程序申请、管理、使用，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法、与预算相符。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容：“寄宿生生活补助”、“高中助学金”、“校舍维修”。

2．项目实现了项目完成指标、项目效益指标、满意度。

3．项目申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

1.2019年项目由本单位实施。

2.目标设定依据充分、明确、合理,符合省上级部门相关规定。项目实施过程中,充分结合实际情况,实现了项目管理与过程管理的有机结合。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

（1）“寄宿生生活补助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数32.62万元，批复数为32.62万元，完成预算的100%。

（2）“高中助学金”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数39.83万元，批复数为39.83万元，完成预算的100%。

（3）“校舍维修”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20万元，批复数为20万元，完成预算的100%。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。以上项目在全省资金计划的基础上，县财政资金解决。

2．资金到位。

（1）“寄宿生生活补助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数32.62万元，执行数为32.62万元，完成预算的100%。通过项目实施，义务教育家庭困难学生得到资助，正常完成学业。

（2）“高中助学金”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数39.83万元，执行数为39.83万元，完成预算的100%。通过项目实施，高中家庭困难学生得到资助，正常完成学业。

（3）“校舍维修”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。通过项目实施，排出了安全隐患，校园环境得到了进一步的改善，为教师学生创造了一个良好工作学习的环境。

3．资金使用。项目资金按专项资金管理，按项目实施进度及合同约定拨付资金。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。及时支付到位。

（三）项目财务管理情况。

我校各项目实施财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

按程序实施，财评、招投标（竞谈）公示、签订合同、实施、验收、审计结算等，按进度拨款

（二）项目管理情况。在实施这3个项目，执行相关法律法规及项目管理制度，做到事前公示，事中监督，事后监管。

（三）项目监管情况。上级主管部门加强了项目管理，定期检查项目进度、掌握实施情况，监管实施过程，监管工作开展效果良好。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

改善办学条件，消除安全隐患，保证困难学生顺利完成学业。

（二）项目效益情况。

保证困难学生顺利完成学业，促进基础教育发展。坚持以人为本，绿色发展理念。

 改善了办学条件，消除安全隐患，优化了育人环境，促进基础教育发展，促进了教育均衡发展。

面向全体学生，教书育人，促进学生全面发展。社会、家长、学生满意。

 五、评价结论及建议

（一）评价结论。

（二）存在的问题。

财务管理方面，条件较远，财政款紧张不能及时发放到位。绩效评价基础数据不够精准。

（三）相关建议。

 加强中学学校财务工作领导，理顺财务管理体制。认真贯彻执行财政部、教育部颁布的《中小学财务管理制度》，规范学校财务行为。

2、学校领导应当加强内部管理，明确会计工作与相关人员的职责权限、工作规程和纪律要求。建议每年为校级领导举办一次财务知识讲座，让校领导了解财务知识，支持财务人员的工作。

3、财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。

4、财政资金及时批复，及时申请，做到及时发放到位。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

四川省达州市渠县涌兴中学（本级）.XLS