一、水务局情况
（一）基本情况
1．主要职能。
县水务局根据《渠县深化机构改革工作领导小组、中共渠县县委机构编制委员会印发〈关于渠县机构改革方案的实施意见〉的通知》（渠机改【2020】10号）文件精神，为确保工作有序开展，内设办公室、政策法规股（行政审批股）、规划财务股、水利水电股、水资源管理股（渠县节约用水办公室）、河湖水保股、水旱灾害防御股、运行管理股（安全监管股）、党建办（人事股）等九个股室和下属单位8个。
我局主要职责是依据《水法》、《防洪法》和《四川省水利工程管理条例》等相关法律法规，做好流域综合规划、专业规划，小型水利工程管理及病险水库整治的可研、初设等前期工作，督促检查水利工程建设质量、施工安全；做好流域内水土保持的预防监督及水土流失的治理；负责水资源管理、防汛抗旱技术服务和水事纠纷的调处工作；组织指导我县计划用水、节约用水、农田水利基本建设及农村饮水安全等工作；做好技术研讨并交流，组织技术集中攻难；完成上级交办的其它工作任务。
2．人员情况。
行政编制数20人，工勤编制3人。现有在职工作人员17人，其中工勤人员3人；遗属7人。
3．机构人员当年变动情况及原因。
本年度我局退休1人。
（二）当年取得的主要事业成效
今年以来，我局依据《水法》、《防洪法》和《四川省水利工程管理条例》等相关法律法规，处理水行政违法事件7件，做好了水资源管理、防汛抗旱技术服务和水事纠纷的调处工作，做好了十三五域综合规划、专业规划，小型水利工程管理及病险水库整治的可研、初设等前期工作；做好了流域内水土保持的预防监督及水土流失的治理工作；完成了十二五规划农田水利基本建设任务，且全省农田水利基本建设现场会在我县顺利召开，本年向上争取项目资金8070.56万元；全面完成了年度目标任务。
二、机构设置
独立核算机构1个，我局下设9个股室，办公室、政策法规股（行政审批股）、规划财务股、水利水电股、水资源管理股（渠县节约用水办公室）、河湖水保股、水旱灾害防御股、运行管理股（安全监管股）、党建办（人事股）等九个股室。
三、收支决算总体情况说明
2019年水务局本年收入合计8347.46万元，其中：一般公共预算财政拨款收入8347.46万元，占100%；
2019年水务局本年支出合计8375.58万元，其中：基本支出305.02万元，占3.6%；项目支出8070.56万元，占96.4%.
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收入8375.58万元、支出8375.58万元。与2018年相比，财政拨款收入减少1725.12万元下降21%，支出减少1725.12万元，下降21%，下降的原因是项目开支减少、机关退休职工退休费转入社保局计发，本着节约原则，压缩机关经费开支。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年度一般公共预算财政拨款支出8375.58万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少1725.12万元，下降21%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出8375.58万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出26.05万元，占0.31%；医疗卫生与计划生育支出8.47万元，占0.1%；农林水支出8325.42万元，占99.4%；住房保障支出15.64万元，占0.19%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1、213-农林水支出（类）21303-水利（款）-2130301-行政运行（款）:支出决算为194.34万元，完成预算100%。
2、213-农林水支出（类）21303-水利（款）-2130302-一般行政管理事务（款）:支出决算为67.61万元，完成预算100%。
3、213-农林水支出（类）21303-水利（款）-2130303-机关服务（项）:支出决算为41.59万元，完成预算100%。
4、213-农林水支出（类）21303-水利（款）-2130304-水利行业业务管理（项）：支出决算为18.96万元，完成预算100%。
5、213-农林水支出（类）21303-水利（款）-2130314 防汛支出（项）：支出决算为131.95万元，完成预算100%。
6、213-农林水支出（类）21303-水利（款）-2130316农田水利支出（项）：支出决算为24万元，完成预算100%。
7、213-农林水支出（类）21303-水利（款）-2130335农村人畜饮水支出（项）：支出决算为720万元，完成预算100%。
8、213-农林水支出（类）21303-水利（款）-2130399其他水利支出（项）: 支出决算为6927万元，完成预算100%。
9.208-社会保障和就业（类）20805-行政事业离退休（款）2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为26.06万元，完成预算100%。
10.210-医疗卫生与计划生育（类）21011-行政事业医疗（款）2101102-事业单位医疗（项）:支出决算为8.47万元，完成预算100%。
11.221-住房保障支出（类）22102-住房改革支出（款）2210201-住房公积金（项）：支出决算为15.64万元，完成预算100%。
12、213-农林水支出（类）21305-扶贫（款）-2130504
（项）农村基础设施建设：支出决算为200万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出305.02万元，其中：
人员经费266.75万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费38.27万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算为5.08万元，完成预算100%，决算数小于预算数的主要原因是在预算的基础上有所节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1、公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于水利工程项目监管、督导工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年减少4.32万元，主要原因是公车改革后公务用车上交政府统一管理。
2、公务接待费支出5.08万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待90 批次，1020人次（不包括陪同人员），共计支出5.08万元。
公务接待费支出决算比2018年增加1.19万元，增加18%。主要原因是召开了全省农田水利现场会。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2019年，渠县水务局机关运行经费支出38.27万元，比2018年下降41.58万元，下降108.65%。
（二）政府采购支出情况
2019年，渠县水务局政府采购支出总额131.95万元，其中：政府采购货物支出131.95万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日，渠县水务局共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对7项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对7项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看按期完成任务预算执行方面，决算数与预算数持平；预算管理方面，制度执行总体较为有效；资产管理方面，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好（简要说明整体绩效情况）。本部门还自行组织了7个项目支出绩效评价，从评价情况来看按期完成任务预算执行方面，决算数与预算数持平；预算管理方面，制度执行总体较为有效；资产管理方面，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
2019年部门整体支出绩效评价得分表
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 得分95 |
部门决策（25分） | 目标任务（15分） | 相关性（5分） | 5 |
明确性（5分） | 5 | ||
合理性（5分） | 5 | ||
预算编制（10分） | 测算依据（5分） | 4 | |
目标管理（5分） | 5 | ||
综合管理（30分） | 专项资金分配时限（2分） | 省级财力专项预算分配时限（1分） | 1 |
中央专款分配合规率（1分） | 1 | ||
中期评估（2分） | 执行中期评估（2分） | 1 | |
绩效监控（5分） | 预算执行进度监控（2分） | 1 | |
绩效目标动态监控（3分） | 2 | ||
非税收入执收情况（2分） | 非税收入征收情况（1分） | 1 | |
非税收入上缴情况（1分） | 1 | ||
资产管理（6分） | 资产管理信息化情况（2分） | 2 | |
行政事业单位资产报告情况（2分） | 2 | ||
资产管理与预算管理相结合（2分） | 2 | ||
内控制度管理（2分） | 内部控制度健全完整（2分） | 2 | |
信息公开（6分） | 预算公开（2分） | 2 | |
决算公开（2分） | 2 | ||
绩效信息公开（2分） | 2 | ||
绩效评价（5分） | 绩效评价开展（2分） | 2 | |
评价结果应用（3分） | 3 | ||
部门绩效情况（45分） | 履职成效（20分） | 部门特性指标 | 20 |
可持续发展能力（15分） | 重点改革（重点工作）完成情况（5分） | 5 | |
科技（制度、方法、机制等）创新（5分） | 5 | ||
人才培养（5分） | 4 | ||
满意度（10分） | 协作部门满意度（3分） | 3 | |
管理对象满意度（3分） | 3 | ||
社会公众满意度（4分） | 4 |
2019年项目支出绩效评价得分表
单位名称/ 项目名称 | 渠县水务局/全县小型水利体制改革工作经费/ 高效节水项目规划费/ 全县小型水库灌区渠系配套规划及工作经费 渠江流域重点堤防建设计项目规划及工作经费 | |||
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 分值 | 得分 |
（20分） | （10分） | 必要性 | 5 | 5 |
可行性 | 5 | 5 | ||
（10） | 明确性 | 5 | 5 | |
合理性 | 5 | 5 | ||
（10分） | （7分） | 资金分配 | 3 | 2 |
资金使用 | 4 | 4 | ||
（3分） | 执行规范 | 3 | 3 | |
（特性指标70分） | （20） | 完成数量 | 5 | 5 |
完成质量 | 5 | 5 | ||
完成时效 | 5 | 5 | ||
完成成本 | 5 | 5 | ||
（50分） | 经济效益（可选项） | 40 | 6 | |
社会效益（可选项） | 7 | |||
生态效益（可选项） | 5 | |||
可持续效益（可选项） | 5 | |||
公平效率（可选项） | 6 | |||
使用效率（可选项） | 8 | |||
服务对象满意度 | 10 | 10 | ||
总分 | 94 | |||
三、部门财政支出管理情况
（一）部门预算管理。
1、预算编制
(1)目标制定。严格按照县财政局部门预算编制通知和有关要求，制定以下目标：保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及扎实推进水利工程建设管理，防汛抗旱，水资源管理等，在职责区域内，负责开发、利用、节约、保护、管理水资源防治水害等的相关工作。保障单位正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等。保障单位完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费等。
（2）目标完成。2019年年初预算绩效目标项目0个，预算调整绩效目标项目7个，当年完成项目7个，实际完成情况均符合预期绩效目标，完成率100%。
（3）编制准确。2019年度编制部门预算总额305.02万元,支出决算数完成预算的100%。
2.预算执行
（1）支出控制。2019年按财政年初下达的资金计划进度申请资金拨付，资金使用效果良好，财政资金得到有效利用，达到了预期目标。
（2）动态调整。自实行对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”以来，我单位无支付业务异常提示和部门绩效监控调整取消预算情况。
（3）执行进度。2019年，上半年执行力度相对偏弱，下半年基本达到了实际支出进度。
3.完成结果
（1）预算完成。2019年一般公共预算财政拨款收入8347.46万元，一般公共预算财政拨款支出决算数为8347.46万元，完成预算100%。决算数大于预算数的主要原因是项目增加以及工资调标。
（2）违规记录。2019年，无违规记录。
（二）专项预算管理。
加强专项预算绩效管理，把绩效管理贯穿专项资金设立、项目立项、实施和监管的全过程;保证专项预算项目程序严密，根据单位实际情况合理规划，科学分配财政专项资金，并及时落实到位。本年度专项预算管理方面无任何违规情况。
(三)结果应用情况
1.自评质量。
渠县水务局单位2019年部门支出绩效评价得分99分，详见下表。
2019年度县级部门整体支出绩效评价指标体系（适用于无专项预算的部门） | ||||
绩效指标 | 指标分值 | 实得分 | ||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | ||
部门预算（80分） | 预算编制 （30分） | 目标制定 | 10 | 10 |
目标完成 | 10 | 10 | ||
编制准确 | 10 | 10 | ||
预算执行 （30分） | 支出控制 | 10 | 10 | |
动态调整 | 10 | 10 | ||
执行进度 | 10 | 9 | ||
完成结果 （20分） | 预算完成 | 10 | 10 | |
违规记录 | 10 | 4 | ||
绩效结果应用（20分） | 自评质量 （4分） | 自评准确 | 4 | 4 |
信息公开 （8分） | 目标公开 | 4 | 4 | |
自评公开 | 4 | 4 | ||
整改反映 （8分） | 结果整改 | 4 | 4 | |
应用反馈 | 4 | 4 | ||
注：若某部门不存在某项评价内容或评价指标，则该评价内容或评价指标不计入该部门考核评价范围，即该部门评价总分＝不含该评价内容或指标的评价总分/（100-该评价内容或指标所占分值）100。 | ||||
2.信息公开
（1）目标公开。根据部门预决算公开要求，绩效目标已经同时向社会公开。
（2）自评公开。按照2019年度决算公开要求，部门整体绩效自评情况与决算同时公开。
3.整改反馈
（1）结果整改。
学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。
（2）应用反馈。
通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。结合我校实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分99分，部门整体支出绩效为“优”。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
通过对2019年年初预算在6月末、9月末和12月末的执行进度进行自评和绩效分析，结论如下：
1.基本支出方面：按时按进度完成各项支付，包含人员工资、医疗保险等社保支出、住房公积金、办公费等，确保了我单位的基本运转。
2.项目支出方面：按照项目的使用范围和用途进行支出，但在上半年资金执行进度相对缓慢，下半年使用情况良好。
3.年中追加项目经费方面：均能按项目经费支出用途、范围及时使用。
综上，我单位2019年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。
（二）存在问题
财务管理方面，差旅费、邮电费、劳务费、办公费等经常性支出不能刷卡，使现金支出比例相对增大。
（三）改进建议
1、进一步加强财务管理，明确会计工作与相关人员的职责权限、工作规程和纪律要求。
2、财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。
第五部分 附表
1、收入支出决算总表
2、收入总表
3、支出总表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
6、一般公共预算财政拨款支出决算表
7、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
9、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
10、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
11、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
12、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
13、国有资本经营预算支出决算表
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