​　第一部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1．主要职能。加强财政管理，搞好为民服务，按照县局有关要求，及“乡财县管”要求，切实抓好“三资”监管和招投标工作，强化对村级集体经济的指导和监管，搞好支出管理，惠民服务，扶贫攻坚，村级财务管理，三资管理等工作。依法理财、依法行政。强化内部管理机制，深化会计集中核算改革，加大乡乡债务消化，会计信息质量，行政事业性收费票据，专项资金的财政监督工作。加强乡乡财政预算资金支出特别是扶贫资金、惠农资金的管理，保障资金使用安全，提高资金使用效率，建立健全内部监督和控制制度，保证资金的合法性，安全性，以及会计资料的真实性和完整性。

（二）当年的工作取得的主要事业成效。

2018年以来，青丝乡财政工作在乡党委、政府的高度重视下，在县财政局的大力支持下，以提高为民服务水平，把财政工作科学化，精细化管理为目标，强化基础建设，完善管理办法，实行适度从紧的财政政策，从严控制支出，经过一年的努力，已圆满完成全年和各项工作任务，现将其一年来的工作总结如下： 　　

加强财政管理，搞好为民服务，青丝乡财政所把增强服务意识与提高服务质量结合起来，把提高工作效率与改进工作作风，提升财政形象结合起来，努力将财政所建设成为“环境优美、设施齐全、管理规范、服务完善”的规范化财政所。

提高服务水平，保障供给，今年以来财政工作紧紧围绕“两个确保”这个基本目标，强化内部管理机制，深化会计集中核算改革，加大乡乡债务消化，会计信息质量，行政事业性收费票据，专项资金的财政监督工作。进一步加强乡乡财政预算资金支出特别是扶贫资金、惠农资金的管理，保障资金使用安全，提高资金使用效率，建立健全内部监督和控制制度，保证资金的合法性，安全性，以及会计资料的真实性和完整性。

惠民政策更透明，切实保障农民利益。创建规范化财政工作中，财政所加强了惠民资金的全程监控，堵塞了资金管理中的漏洞，对粮食直补、退耕还林、公益林等资金的兑现进行了发放前后乡、村、组三级张榜公示。

认真提高业务技能，按时完成财政所各项业务工作。2018年财政所全体工作人员，进一步加强业务学习，认真参加了会计从业人员继续教育，达州市财政局、渠县财政局主办的政府会计制度学习，努力提高了业务技能，做到了按月记账、对账，保证了资金、账帐、帐实相符，及时高质量的报送了各种资料，按时在政府门户网站公开了财政预算、决算。

二、机构设置.

行政机构1个.事业1个.参照公务员管理的事业单位2个.人员编制情况：青丝乡编制22人。其中乡政府机关行政编制11人、工勤编制1人。财政补助事业编制10人。供养遗属人员5人。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支801.31万元。与2017年1131.24万元相比，收、支总计减少329.93万元，下降31%。主要变动原因是.2017年项目资金收支641.37万元.2018年项目资金281.58万元.项目资金减少368.79万元.

1．收入支出与预算对比分析。

青丝乡2018年财政拨款收入801.31元，一般预算支出801.31元。预、决算无差异，收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比见下表。

2．收入支出结构分析。

（1）财政拨款收入占总收入的比重为100％，没有其他

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计801.31万元.【其中2018年收入773.31万元，上年项目资金结转28万元】其中：一般公共预算财政拨款收入801.31万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0.18%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计801.31万元，其中：基本支出359.73万元，占44.89%；项目支出441.59万元，占55.11%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

财政拨款收入、支出分析。

青丝乡2018年财政拨款收入801.31万元。

青丝乡2018年财政拨款支出801.31万元.

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计801.31万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计1131.24万元.减少368.79万元，下降31%。主要变动原因是项目资金减少.

财政拨款收入、支出分析。

青丝乡2018年财政拨款收入801.31万元。

青丝乡2018年财政拨款支出801.31万元.

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出801.31万元，占本年支出合计的减少368.79万元，下降31%。主要变动原因是项目资金减少.100%。与2017年1131.24万元相比，一般公共预算财政拨款减少329.93万元，。主要变动原因是项目资金减少.

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出801.31万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出217.35万元，占27%；其中.党政行政运行172.97万元.文化事业16.4万元.占7.5%；财政事务24.38万元.占11.2%；社会保障和就业（类）支出182.43万元，占22.76%；医疗卫生支出40.03万元，占4.9%；农林水支出320.37万元.占39.98%.住房保障支出14.73万元，占2%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为801.31万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务:支出决算为258.47万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出决算为182.43万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育:支出决算为40.04万元，完成预算100%.

4.农林水支出：320.37万元.完成预算100%.

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出359.73万元，其中：

人员经费318.11万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费41.62万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为1.96万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.96万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。主要原因是没有公务用车。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出1.96万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年减少0.29万元，下降8.7%。主要原因是用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待39批次，195人次（不包括陪同人员），共计支出1.96万元，具体内容包括：主要是扶贫攻坚23批次.115人次.接待费1.15万元.产业发展5批次.35人次.接待费0.21万元.各项工作检查11批次.45人次 .接待0.6万元.

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，青丝乡机关运行经费支出41.63万元，比2017年45.9万元.减少4.27万元，减少9%.主要原因是三公经费减少。

（二）政府采购支出情况

2018年，青丝乡人民政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，青丝乡人民政府共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

    2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

    5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

    7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

    8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

    9.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 行政运行（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

    一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）:指其他政府办公厅（室）及相关机构事务方面的支出。

    一般公共服务（类）财政事务（款） 行政运行（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

    10.文化体育与传媒（类）文化（款）文化活动（项）:指用于文化活动方面的支出。

    文化体育与传媒（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）:指其他文化体育与传媒方面的支出。
　11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费支出。

    社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）  机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

    社会保障和就业（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）:指在乡退伍红军老战士（含西路红军老战士、红军失散人员）、1954年10月31日前入伍的在乡复员军人、按规定办理带病回乡手续的退伍军人的生活补助。

    社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）:指其他用于优抚方面的支出。

    社会保障和就业（类）社会福利（款）儿童福利（项）:指对儿童提供福利服务方面的支出。

    社会保障和就业（类）社会福利（款）老年福利（项）:指对老年提供福利服务方面的支出。

    社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）:指其他残疾人事业方面的支出。

    社会保障和就业（类）特困人员供养（款）  农村特困人员救助供养支出（项）:指农村特困人员救助供养支出。

    社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:指其他社会保障和就业支出。

    12.医疗卫生与计划生育（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）:指卫生和计划生育部门所属计划生育机构的支出。

    医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）  行政单位医疗（项）: 指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

    医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）  行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员的医疗经费。

    医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）    优抚对象医疗补助（项）: 指按规定补助优抚对象的医疗补助。

    13.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:指用于农业事业单位基本支出，事业单位设施，系统运行与资产维护等方面的支出。

    农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）:指其他用于农业方面的支出。

    农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

    14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

    17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

1. 预算绩效情况说明

2. 预算绩效管理工作开展情况。

   根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对便民服务中心运行经费、城乡环境综合治理专项资金、安全维稳、安全生产监管、乡镇两代会、纪检工作专项经费、乡镇住读及脱贫攻坚专项工作经费、贫困村专项工作经费、非贫困村工作专项经费、关工委工作专项经费、党建工作专项经费、村（社区）党建工作专项经费、村（社区）服务群众工作专项经费项目开展了预算事前绩效评估，对13个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取8个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对便民服务中心运行经费、城乡环境综合治理专项资金、乡镇两代会、纪检工作专项经费、乡镇住读及脱贫攻坚专项工作经费、贫困村专项工作经费、村（社区）党建工作专项经费、村（社区）服务群众工作专项经费8个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

   本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看运行良好。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看运行良好，圆满完成了年度总体目标。

3. 项目绩效目标完成情况。
       本部门在2018年度部门决算中反映“便民服务中心运行””城乡环境综合治理”“乡镇住读及脱贫攻坚专项工作”“村（社区）党建工作”“村（社区）服务群众工作”等5个项目绩效目标实际完成情况。

4. 便民服务中心运行项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了便民服务中心正常运行，确保青丝乡全体公民办事方便、快捷。项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行

5. 城乡环境综合治理项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障青丝乡整体环境环保、干净、整洁。

6. 乡镇住读及脱贫攻坚专项工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数18万元，执行数为18万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了乡镇住读、扶贫攻坚工作正常开展，确保青丝乡全员住读、按时完成扶贫攻坚任务。

7. 村（社区）党建工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数21万元，执行数为21万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了各村（社区）党建工作正常运行，确保青丝乡各村（社区）党建工作做出成效。

8. 村（社区）服务群众工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了青丝乡各村（社区）安全、安定、道路畅

   畅通、环境干净优美、村民办事方便快捷。

    

1. 部门开展绩效评价结果。

   本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《渠县青丝乡人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

   本部门自行组织对安全维稳项目、安全生产监管项目、乡镇两代会项目、贫困村专项工作经费项目、党建工作专项经费项目开展了绩效评价，《渠县青丝乡部份项目2018年绩效评价报告》见附件。

第四部分 附件

附件1

渠县青丝乡2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成：青丝乡下属二级单位4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位1个。

（二）机构职能：落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展乡村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和谐、法制社会、带领群众脱贫致富奔小康。

 1、执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令;

      2、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作;

      3、护全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利;

      4、办理上级交办的其他事项。

（三）人员概况：截止2018年12月，青丝乡编制22人。其中乡政府机关行政编制11人、工勤编制1人。财政补助事业编制10人。供养遗属人员5人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年青丝乡本年收入合计801.31万元。

1. 部门财政资金支出情况。

       2018年青丝乡本年支出合计801.31万元。

   三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

   2018年，在落实国家的方针、政策，充分发挥青丝乡政府管理职能作用，加强本镇全体民众的政策引导，制定本镇的发展规划，为全镇人民提供公共服务，主动维护社会稳定，积极构建和谐社会。按照县委、县政府等上级机关关于乡镇各项工作安排，保障便民服务中心、信访、安全维稳、安全生产、党代会、人代会、纪检监察、党建、住读扶贫攻坚、服务群众等各项工作正常开展，按时、按质、按量完成各项工作任务，特别是2018年脱贫攻坚任务的完成，及时保障人员、村组干部补助经费的发放，按时兑付村民的地力保护补贴、退耕还林补助、五保、低保、优抚等工作领域的各项资金，牢固树立立党为公、执政为民的工作理念，确保青丝乡社会稳定、服务民生、道路畅通、环境干净优美、村民办事方便快捷。

   四、评价结论及建议

  （一）评价结论。

    2018年，青丝乡总体自评良好。

    （二）存在问题。

青丝乡作为3类乡镇，地理环境较差，地势偏远，工作量与其他乡镇一样，在职职工及编制数较少，每人负责的工作量较大，人员年龄也普遍偏大，对于上级布置的工作存在滞后情况。

    （三）改进建议。

随着在职人员的不断退休，希望上级增加些年青人才，提高工作效率。

附件2

2018年青丝乡部份项目支出绩效评价报告

一、项目概况

2018年青丝乡年初预算安全维稳工作经费5万元、安全生产监管经费3万元、乡镇两代会专项经费4.12万元、贫困村专项工作经费4万元、党建工作专项经费3万元，县财政局已批复。

1、“安全维稳专项工作经费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障信访、安全维稳工作正常运行，确保青丝乡整体安全、社会稳定。

2、“安全生产监管工作经费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障安全生产工作正常运行，确保青丝乡整体安全、社会稳定。

3、“乡镇两代会工作经费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4.12万元，执行数为4.12万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障乡镇两代会工作正常运行，确保青丝乡两会顺利召开，把党和政府决定决议执行落实。

4、“贫困村专项工作经费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4万元，执行数为4万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障贫困村第一书记工作正常开展，确保青丝乡邓坪村、鼓坪村按时完成脱贫任务。

5.“乡镇党建”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障乡镇党建工作正常运行，确保青丝乡党建工作做出成效。

  二、项目实施及管理情况

    1、资金计划及到位。截止评价时点实际到位资金安全维稳工作经费5万元、安全生产监管经费3万元、乡镇两代会专项经费4.12万元、贫困村专项工作经费4万元、党建工作专项经费3万元。资金到位率100%。

    2、资金使用。截止评价时点项目资金的实际支出安全维稳工作经费5万元、安全生产监管经费3万元、乡镇两代会专项经费4.12万元、贫困村专项工作经费4万元、党建工作专项经费3万元。支付合规合法，资金支付与预算相符。

    三、项目完成情况

    截止评价时点的实际投资完成安全维稳工作经费5万元、安全生产监管经费3万元、乡镇两代会专项经费4.12万元、贫困村专项工作经费4万元、党建工作专项经费3万元，完成率为100%。

  第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

（撰写人：叶莉　　　　核稿人：张小毅）

青丝乡2018决算公开表.xls