第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

实施初中阶段义务教育，促进基础教育均衡发展。

（二）2020年重点工作完成情况。

1、按质按量完成教学任务。

2、按时按质完成上级交办的各项任务，特别是财务工作，圆满完成各项任务。

3、在2020年度，不仅保证了教师的工资福利待遇，同时保障了义务教育阶段寄宿生生活补助和非寄宿生困难家庭学生生活补助金全额打卡发放。在商品服务费方面，首先满足教育教学需要，确保学校的正常运转。

二、机构设置

1.我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，下设办公室、教务处、后勤处、团委4个处室。

2.机构数1个，编制数84人。

3．2020年末实有在职人员90人，退休人员25人，共115人。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计各1298.01万元。与2019年相比，收、支总计各增加92.18万元，增加7.6%。主要变动原因是项目支出增加、财政供养人员工资福利费待遇提高。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计1298.01万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1298.01万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计1298.01万元，其中：基本支出1160.1万元，占89.38%；项目支出137.91万元，占10.62%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计1298.01万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加92.18万元，增加7.6%。主要变动原因是项目支出增加、财政供养人员工资福利费待遇提高。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1298.01万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加92.18万元，增加7.6%。主要变动原因是项目支出增加、财政供养人员工资福利费待遇提高。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1298.01万元，主要用于以下方面:教育支出（类）1030.97万元，占79.42%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出121.44万元，占9.36%；卫生健康支出（类）49.33万元，占3.8%；农林水支出（类）0万元，占0%；住房保障支出（类）96.27万元，占7.42%；灾害防治及应急管理支出（类）0万元，占0%；其他支出（类）0万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为1298.01万元，完成预算100%。其中：

1.教育205（类）: 教育205（类）02（款）03（项）: 支出决算数为1030.97万元，完成预算100%

2.文化旅游体育与传媒207（类）99（款）02（项）: 支出决算为0万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业 208（类）05（款）05（项）：支出决算为121.44万元，完成预算100%。

4.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为49.33万元，完成预算100%。

5.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为96.27万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出1160.1万元，其中：

人员经费1053.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费106.55万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.15万元，完成预算93.75%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.15万元，占100%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年减少0万元，下降0%。

   2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

   其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

   公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

   3.公务接待费支出0.15万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年减少0.01万元，下降6.25%。主要原因是厉行节约。其中：

   国内公务接待支出0.15万元，主要用于校级教研活动、县内抽考考务。国内公务接待2批次，55人次（包括陪同人员），共计支出0.15万元，具体内容包括：县内抽考年级考务接待33人次，支出0.09万元；片区校级教研联谊22人次，支出0.06万元。

   外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

   八、政府性基金预算支出决算情况说明

   2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

   九、国有资本经营预算支出决算情况说明

   2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

   十、其他重要事项的情况说明

   （一）机关运行经费支出情况

   2020年，我单位机关运行经费支出0万元，比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%，与2019年决算数持平。

   （二）政府采购支出情况

   2020年，我单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

   （三）国有资产占有使用情况

   截至2020年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

   （四）预算绩效管理情况。

   根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对“初中家庭经济困难寄宿生及家庭经济困难非寄宿生资助”“改善教学条件”等项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。

   本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位2020年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。本部门还自行组织了3个项目支出绩效评价，从评价情况来看加强专项预算绩效管理，把绩效管理贯穿专项资金设立、项目立项、实施和监管的全过程;保证专项预算项目程序严密，根据学校实际情况合理规划，科学分配财政专项资金，并及时落实到位。本年度专项预算管理方面无任何违规。

   1.项目绩效目标完成情况。
         本部门在2020年度部门决算中反映“初中家庭经济困难寄宿生及非寄宿生资助”、“教育专项资金校舍维修”、“改善办学条件”等3个项目绩效目标实际完成情况。

   （1）“初中家庭经济困难寄宿生及家庭经济困难非寄宿生资助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数43.91万元，执行数为43.91万元，完成预算的100%。通过项目实施，财政打卡直发，保障家庭困难学生及时得到资助，正常完成学业，无学生因为贫困而辍学。

   （2）教育专项改善办学条件绩效目标完成情况综述。项目全年预算数86万元，执行数为86万元，完成预算的100%。通过项目实施，改善了学校的办学条件，美化了环境、消除了安全隐患、使学校的办学水平得到了显著提高。

   （3）改善办学条件绩效目标完成情况综述。项目全年预算数8万元，执行数为8万元，完成预算的100%。通过项目实施，更新了部分设施设备，环境得到改善，家长及学生满意提高，减少了学生流失。

    

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《渠县宝城镇初级中学2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本校自行组织对 “初中家庭经济困难寄宿生及非寄宿生资助”、 “教育专项资金校舍维修”、“改善办学条件”等3个项目绩效目标开展了绩效评价，《四川省达州市渠县宝城镇初级中学2020年项目绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附件安排支出、其他教育支出等。

10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

14.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。

15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

16.灾害防治及应急管理支出224（类）01（款）99（项）：指其他应急管理支出。

17.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

18.抗疫特别国债安排的支出234（类）02（款）99（项）：指其他抗疫相关支出。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

渠县宝城镇初级中学

2020年部门整体支出绩效评价报告
　　一、部门概况
    (一)机构组成

我单位为一级预算单位，下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。  

(二)机构职能

全面贯彻党的教育方针、政策，全面完成教育教学任务。负责辖区内适龄儿童的初中义务教育，教书育人，关心学生，保护和促进学生的健康，全面提高教育质量。

(三)人员概况

2020年末实有在职人员90人（专业技术人员87人，事业工勤人员3人），退休25人，共计115人，在校学生578人。
  二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
   2020年度年初预算安排1091.99万元，追加预算206.02万元，全年财政收入拨款1298.01万元。
　(二）部门财政资金支出情况。
   2020年度全年支出1298.01万元，其中：教育支出1030.97万元，占79.42%；；社会保障和就业支出121.44万元，占9.36%；医疗卫生支出49.33万元，占3.8%；住房保障支出96.27万元，占7.42%。
　  三、部门财政支出管理情况
   （一）部门预算管理。
    1、预算编制
    (1)目标制定。

严格按照县财政局部门预算编制通知和有关要求，年初制定出详细的部门整体绩效目标制度，确立本年度绩效目标方向，根据预算对绩效目标进行微型调整；对预算编制实行以校长牵头的预算管理小组，尽力做到详实周密，一旦预算完成，在支出过程中必须严格执行预算方案，严格控制预算调整，预算管理小组随时对预算执行进度进行严格管控，绝对杜绝违规操作和随意调整预算科目，由于严格预算、严格管控、严肃总结。

（2）目标完成。2020年年初预算绩效目标项目0个，预算调整绩效目标项目3个，当年完成项目3个，实际完成情况均符合预期绩效目标，完成率100%。
   （3）编制准确。2020年度编制部门预算总额1298.01万元,支出决算数完成预算的100%。
    2.预算执行
   （1）支出控制。2020年按财政年初下达的资金计划进度申请资金拨付，资金使用效果良好，财政资金得到有效利用，达到了预期目标。
   （2）动态调整。自实行对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”以来，我单位无支付业务异常提示和部门绩效监控调整取消预算情况。
　（3）执行进度。2020年，上半年执行力度相对偏弱，下半年基本达到了实际支出进度。

 3.完成结果
  （1）预算完成。2020年一般公共预算财政拨款收入1298.01万元，一般公共预算财政拨款支出决算数为1298.01万元，完成预算100%。决算数大于预算数的主要原因是上年项目结转资金用于当年支付、人员经费和项目经费增加。
  （2）违规记录。2020年，无违规记录。
（二）专项预算管理。

我校2020年度财政预算教育专项维修资金86万元，主要用于消除安全隐患、改善办学条件，8万元教育专项经费，主要用于改善办学条件，两项专项经费有利于办学条件的提高；在规定时间内完成了时效指标，达到改善办学条件的目标。

我校2020年度财政预算助学金43.91万元专项经费，用于贫困寄宿生和非寄宿贫困生生活补助，助其正常完成学业，进一步促进了教育公平。

(三)结果应用情况

  2.信息公开
   （1）目标公开。根据部门预决算公开要求，绩效目标已经同时向社会公开。
  （2）自评公开。按照2020年度决算公开要求，部门整体绩效自评情况与决算同时公开。

3.整改反馈

（1）结果整改。

学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。

1. 应用反馈。

   通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。结合我校实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分97分，部门整体支出绩效为“优”。

   四、评价结论及建议
      （一）评价结论
   　  通过对2020年年初预算在6月末、9月末和12月末的执行进度进行自评和绩效分析，结论如下：
       1.基本支出方面：我校能按时间按进度完成各项支付，包含人员工资、医疗保险等社保支出、住房公积金、办公费等，确保了我单位的基本运转。
       2.项目支出方面：我校能按照项目的使用范围和用途进行支出，但在上半年资金执行进度相对缓慢，下半年使用情况良好。
       3.年中追加项目经费方面：均能按项目经费支出用途、范围及时使用。
      综上，我单位2020年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。
      （二）存在问题

    财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

2. 改进建议

   1.学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。

   2.财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。

    

   附件2

   渠县宝城镇初级中学

   2020年项目绩效评价报告

   一、项目概况

   （一）项目基本情况。

   1．项目主管部门是渠县教育和科学技术局，在项目管理中县财政局县、教科局负责对“初中家庭经济困难寄宿生和家庭经济困难非寄宿生资助”、“教育专项资金校舍维修”、“改善办学条件”项目监督落实执行 。

   2．根据渠县教科局和财政局的文件精神完成各项目。

   3．单位建立了财务管理制度、财务内部控制制度、现金、银行存款和财务印章管理制度、财务报销制度、固定资产管理制度、专项经费财务管理制度等财经制度，本次评价的项目资金纳入国库集中支付制度管理和授权支付管理。

   4．资金分配的原则及考虑因素。资金严格按照规范程序申请、管理、使用，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法、与预算相符。

   （二）项目绩效目标。

   1．项目主要内容。 “初中家庭经济困难寄宿生和家庭经济困难非寄宿生资助”、“ 教育专项资金校舍维修”、“改善办学条件”项目。

   2．项目完成了这些绩效目标：项目完成指标、项目效果指标、满意度。

   3．申报内容经县教科局审核与实际相符，申报目标合理可行。

   （三）项目自评步骤及方法。

   开展预算事前绩效评估，编制绩效目标，预算执行过程中开展绩效监控，年终执行完毕后，对项目开展绩效目标完成情况自评。对照项目绩效目标完成情况量化打分。

   二、项目资金申报及使用情况

   （一）项目资金申报及批复情况。

   该项目资金通过学校申报、财政局已批复。

   （1）“初中家庭经济困难寄宿生和家庭经济困难非寄宿生资助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数43.91万元，批复数为43.91万元，完成预算的100%。

   （2）“教育专项资金校舍维修” 项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数86万元，批复数为86万元，完成预算的100%。

   （3）“改善办学条件” 项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数8万元，批复数为8万元，完成预算的100%。

   （二）资金计划、到位及使用情况。

   1．资金计划。该项目均由中央、省级资金计划安排。

   2．资金到位。

   （1）“初中家庭经济困难寄宿生和家庭经济困难非寄宿生资助”项目申报资金43.91万元，到位资金43.91万元，资金到位率100%，到位及时。

   （2）“教育专项资金校舍维修”项目申报资金86万元，执行86万元，预算完成率100%。

   （3）“改善办学条件”项目申报资金8万元，执行8万元，预算完成率100%。

   3．资金使用。项目资金按专项资金管理，按项目实施进度及合同约定拨付资金。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。及时支付到位，与预算相符。

   （三）项目财务管理情况。

   我校财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

   三、项目实施及管理情况

   （一）项目组织架构及实施流程。结合上级文件精神，学校拟订项目计划并申报，主管局审核通过，上报财政局审批，财政局下达资金文件，资金发放。

   （二）项目管理情况。以学校管理为基础，县级政府部门管理为主、制定相关政策、管理规定和绩效考核办法，指导、检查、监督本地区项目学校的项目建设工作，学校法人代表为项目建设监督人。项目学校设立专门机构具体负责本校项目建设的规划、实施、管理和检查等工作，接受教育、财政、审计、监察等部门对项目实施过程和结果进行监控、检查和审计。

   （三）项目监管情况。县教科局是项目学校的主管单位，由教科局制定项目建设的总体规划和规范要求，制定项目管理办法等，对项目建设过程中的重大问题进行决策说明，组织专家复核地方上报的项目学校名单、项目建设实施方案和任务书及项目建设进展报告等。实现效果好。

   四、项目绩效情况

   （一）项目完成情况。

1. 项目效益情况。

   通过实施这些项目，无学生因贫困失学，改善了学生的生活条件，在一定程度上确保教育均衡发展；改善了学校办学条件，美化了环境，消除了安全隐患；落实环保教育，积极开展校园文化建设，群众投诉率大大降低，各级部门及群众满意度达100%。

   五、评价结论及建议

   （一）评价结论。

   通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门项目支出管理情况得到了提升。自评部门项目支出绩效为“优”。

（二）存在的问题。

财务管理方面，学校领导财务观念不浓，重教学管理、轻财务管理，对财务工作不够重视。财务核算不够规范，绩效评价基础数据不够精准。

（三）相关建议。

财务管理方面，学校领导财务观念不浓，重教学管理、轻财务管理，对财务工作不够重视。财务核算不够规范，绩效评价基础数据不够精准。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

四川省达州市渠县宝城镇初级中学.XLS