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第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。（职能参照省政府批准的三定方案）

渠县供销合作社联合社是依照国家公务员制度进行管理的一个事业单位，宣传贯彻各级党政关于农村经济工作和社会发展的方针和政策，研究制定全县供销社的发展战略和发展规划，对成员社进行指导、协调、监督和服务。

1、按照县政府授权对重要农业生产资料、农副产品经营进行组织协调和管理；

2、建立和完善农村社会化服务体系，引导农民参与和推动农业产业化进程，引领农民组建新型合作经济组织，搞好为农服务，促进农村经济发展；

3、指导全县供销社的改革与发展，面向社会开门、开放办社；

4、协调供销社与政府有关部门及其他社会组织的关系，维护各级供销社的合法权益；

5、履行社有资产所有权代表职责，加强社有资产的营运、管理和监督；

6、承办县委、县政府交办或委托的各项工作。

（二）2020年重点工作完成情况。

全面贯彻落实《中共中央国务院关于深化供销合作社综合改革的决定》（中发【2015】11号）、以及省、市、县各级党委、政府关于深化供销合作社综合改革的实施意见（川委发【2016】22号）、达市委发【2016】24号、渠委发【2017】9号等文件精神，我县供销社深入推进综合改革，助力全县农业现代化、农民增收致富和农村全面小康建设.供销社不断发展完善为农服务体系，创新农业社会化服务方式，全方位服务农业高质量发展和乡村振兴。通过社有企业控股、参股、合作方式，带动村级组织、新型农业经营主体和农民，新建新型基层社10个；新创办农民专业合作社5个，改造新建综合服务社、庄稼医院等经营服务网点25个，改造新建农村社区综合服务20个。

综合服务社为农民、农业经营主体提供农资、日用消费品供应、涉农信息、农产品加工及代购代销、事务代理代办等多样化服务，推动社有网络向村居延伸、经营服务向田间覆盖。统筹整合城乡供销社资源，建强县城城区日用消费品3大批发中心，带动一批城镇乡村日用消费品经营实体、店点，建成县供销社日用消费品经营服务网络，服务农民和城乡居民生活，促进城乡融合发展。

二、机构设置

渠县供销合作社联合社是依照国家公务员制度进行管理的一个事业单位，内设4个行政科室，为财政拨款预算单位。

渠县供销合作社联合社编制总数30人，其中行政编制28人，事业编制0人，工勤编制2名。实际财政供养人员21人，其中在职21人，退休35人（已转由社保局发放退休金）。       

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计293.70万元。与2019年相比，收、支总计各增加5.22万元，增长1.81%。主要变动原因是由于人员工资调资增资。

（图1：收入支出决算结构图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计293.70万元，其中：一般公共预算财政拨款收入293.70万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计293.70万元，其中：基本支出293.70万元，占100%；项目支出25万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计293.70万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加5.22万元，增长1.81%。主要变动原因是由于人员工资调资增资。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出293.70万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加5.22万元，增长1.81%。主要变动原因是由于人员工资调资增资。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出293.70万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出225.92万元，占76.92%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出26.08万元，占8.88%；卫生健康支出20.90万元，占7.12%；住房保障支出20.81万元，占7.08%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年般公共预算支出决算数为293.70，完成预算100%。其中：

1. 一般公共服务: 支出决算225.92万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业--社会保障和就业支出--机关事业单位基本养老保险缴费支出: 支出决算为26.08万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育--医疗卫生与计划生育支出--行政事业单位医疗--行政单位医疗:支出决算为20.90万元，完成预算100%。

4、住房保障--住房保障支出--住房改革支出--住房公积金:支出决算为20.81万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出271.20万元，其中：

人员经费256.20万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费12.50万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.05万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.05万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2019年决算支出相同。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2019年决算支出相同。主要原因是（原公务车已移交）

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆.

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.05万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2019年决算支出金额相同。

国内公务接待支出0.05万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待1批次，3人次（不包括陪同人员），共计支出0.05万元，具体内容包括：接待市供销社来我社指导工作。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，渠县供销社机关运行经费支出293.70万元，比2019年增加5.22万元，增长1.81%，主要原因是由于人员工资调资增资。

（二）政府采购支出情况

2020年，本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对供销社综合改革项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本单位严格按照财政法律法规，建立健全内控制度、财务规章制度，加强会计核算和财务管理工作，制定完善了单位机关经费开支管理办法，严格机关经费开支的基本程序，明确费用审批和审核办法，加强公务卡的使用与管理，加强对“三公”经费的控制，合理安排各项支出，提高资金使用效率，保证了机关工作正常运转。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看单位项目支出25万元，主要是为开展供销社综合改革发展经营服务网络工作经费支出，已全面完成全年各项目标任务。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2020年度部门决算中反映供销社综合改革1个项目绩效目标实际完成情况。

（1）供销社综合改革项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数25万元，执行数为25万元，完成预算的100%。通过项目实施，推进我县供销社深入推进综合改革，恢复重建新型基层社、组建农民专业合作社、发展农村经营服务网点和社有企业，恢复重建新型基层社60个、组建农民专业合作社80家、土地托管服务5万亩、发展农村综合服务社200个，助农增收500元以上，完成县委、县政府交办的各项工作。发现的主要问题：供销社整体实力不强，缺乏资金和人才，为农服务方面受局限。下一步改进措施：广泛引进资金和人才，增加供销社综合实力，扩大为农服务领域，增强企业和社会经济效益。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《渠县供销社2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对供销社综合项目开展了绩效评价，《渠县供销社项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

渠县供销合作社联合社

关于2020年部门整体支出绩效评价的报告

一、部门概况

(一)机构组成。渠县供销合作社联合社是依照国家公务员制度进行管理的一个事业单位，内设4个行政科室，为财政拨款预算单位。

（二）机构职能。渠县供销合作社联合社是依照国家公务员制度进行管理的一个事业单位，宣传贯彻各级党政关于农村经济工作和社会发展的方针和政策，研究制定全县供销社的发展战略和发展规划，对成员社进行指导、协调、监督和服务。

1、按照县政府授权对重要农业生产资料、农副产品经营进行组织协调和管理；

2、建立和完善农村社会化服务体系，引导农民参与和推动农业产业化进程，引领农民组建新型合作经济组织，搞好为农服务，促进农村经济发展；

3、指导全县供销社的改革与发展，面向社会开门、开放办社；

4、协调供销社与政府有关部门及其他社会组织的关系，维护各级供销社的合法权益；

5、履行社有资产所有权代表职责，加强社有资产的营运、管理和监督；

6、承办县委、县政府交办或委托的各项工作。

（三）人员概况。渠县供销合作社联合社编制总数30人，其中行政编制28人，事业编制0人，工勤编制2名。实际财政供养人员21人，其中在职21人，退休35人（已转由社保局发放退休金）。       

    二、部门财政资金收支情况    （一）部门财政资金收入情况。
2020年度年初预算安排293.70万元，全年财政收入拨款293.70万元。
　  (二）部门财政资金支出情况。
2020年度全年支出293.70万元，其中：一般公共服务支出225.92万元，占76.92%；；社会保障和就业支出26.08万元，占8.88%；医疗卫生支出20.90万元，占7.12%；住房保障支出20.81万元，占7.08%。
　  三、部门财政支出管理情况
   （一）部门预算管理。
    1、预算编制
    (1)目标制定。严格按照县财政局部门预算编制通知和有关要求，编制了部门预算。

（2）目标完成。2020年年初预算绩效目标项目1个，预算调整绩效目标项目1个，当年完成项目1个，实际完成情况均符合预期绩效目标，完成率100%。
   （3）编制准确。2020年度编制部门预算总额293.70万元,支出决算数完成预算的100%。
    2.预算执行
   （1）支出控制。2020年按财政年初下达的资金计划进度申请资金拨付，资金使用效果良好，财政资金得到有效利用，达到了预期目标。
   （2）动态调整。自实行对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”以来，我单位无支付业务异常提示和部门绩效监控调整取消预算情况。
　  （3）执行进度。2020年，上半年执行力度相对偏弱，下半年基本达到了实际支出进度。
    3.完成结果
  （1）预算完成。2020年一般公共预算财政拨款收入293.70万元，一般公共预算财政拨款支出决算数为293.70万元，完成预算100%。决算数大于预算数的主要原因是上年项目结转资金用于当年支付。
   （2）违规记录。2020年，无违规记录。 （二）专项预算管理。我单位无该项指标    

(三)结果应用情况

1.自评质量。
　   渠县供销合作社联合社2020年部门整体支出绩效评价得分97分，详见下表。

  2.信息公开
   （1）目标公开。根据部门预决算公开要求，绩效目标已经同时向社会公开。
  （2）自评公开。按照2020年度决算公开要求，部门整体绩效自评情况与决算同时公开。

3.整改反馈

没有需要整改的内容。
 四、评价结论及建议
  （一）评价结论
　  通过对2020年年初预算在6月末、9月末和12月末的执行进度进行自评和绩效分析，结论如下：
    1.基本支出方面：我办能按时间按进度完成各项支付，包含人员工资、医疗保险等社保支出、住房公积金、办公费等，确保了我单位的基本运转。
    2.项目支出方面：我办能按照项目的使用范围和用途进行支出，但在上半年资金执行进度相对缓慢，下半年使用情况良好。
    3.年中追加项目经费方面：均能按项目经费支出用途、范围及时使用。
   综上，我单位2020年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。
  （二）存在问题

在取得诸多成绩的同时，也存在着许多问题，主要表现在：一是职工队伍年龄老化，人才匮乏，管理水平创新能力不足；二是合作经济组织功能发挥欠缺，在开拓农业服务方面力不从心；三是经济实力弱，在发展和稳定农村流通网络体系建设上投入不足，制约农村现代流通网络体系建设和发展。

（三）改进建议

⒈增加新鲜血液，提高人员素质，以适应新形势下财政管理工作需要；

⒉加强费用管理，严格控制“三公”经费；

⒊适当增加供销社综合改革专项经费投入，解决为“三农”服务中经费不足的问题。

附件2

2020年项目支出绩效评价的报告

一、项目基本情况

按照《关于深化供销合作社综合改革的决定》（中发〔2015〕11号）、《中共四川省委四川省人民政府关于深化供销合作社综合改革的意见》（川委发〔2016〕22号）、《中共达州市委达州市人民政府关于深化供销合作社综合改革的实施意见》（达市委发〔2016〕24号）、《中共渠县县委渠县县人民政府关于深化供销合作社综合改革的实施意见》（渠委发〔2017〕9号）文件精神，我社积极推进供销社综合改革，从拓展经营服务领域，构建现代为农服务体系，恢复基层组织建设等方面着手，全面打造城乡社区综合服务平台和为农经营服务网络。为此，获得2020年财政部门预算供销社综合改革项目补助资金25万元。

我社严格执行《渠县财政局关于2020年县级部门预算的批复》(渠财预【2020】8号)文件精神，将财政项目预算补助资金25万元完全用于供销社基层组织建设、农民专业合作社、社区综合服务社、农村经营服务网点、农资庄稼医院、再生资源回收站点，极大地推进供销社综合改革。

二、绩效分析及评价工作情况

（一）评价结论

2020年我社开展的供销社基层组织建设、农民专业合作社、社区综合服务社、农村经营服务网点、农资庄稼医院、再生资源回收站点项目建设等在目标设定、决策过程、资金分配、资金到位、资金管理、组织实话、项目效果等方面落实情况较好，总自评分97分，评价等级为优秀。

（二）绩效分析

1、项目决策

渠县供销社对新网工程、供销社经营服务网络建设、农村社会化服务体系项目建设、农村垃圾回收处理（再生资源）项目建设、信访维稳工作专项经费进行预算，作为项目支出。我单位结合《中共渠县县委渠县县人民政府关于深化供销合作社综合改革的实施意见》（渠委发〔2017〕9号）文件精神，为加强基层组织体系建设，开展“新网工程”、“社会化服务体系”、“再生资源回收体系”建设，构建现代为农服务网络，拓展经营服务领域，加强供销社规范化管理，节约行政事业费用开支，绩效目标设置合理，绩效目标与项目年度工作任务相对应。县社成立预算绩效管理工作领导小组，负责具体项目的实施，下设办公室，具体工作主要由单位财务人员负责。

2、项目管理

2020年度渠县供销社综合改革项目工作经费25万元，列入县级财政预算的项目支出。工作专项经费为商品和服务支出，经费来源为年初财政预算安排,实际投入资金25万元。至2020年底，财政资金25万元到位，实际资金到位率为100%。项目工作专项经费主要是用于差旅费、办公费、会议费、培训费等。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及相关专项资金管理办法的规定，使用资金使用审批规范，手续完整。项目资金使用基本做到按照年度预算批复的用途使用。项目资金安全，符合项目预算批复，不存在截留、挤占、挪用。

3、项目绩效

2020年我县供销社完成新建经营服务网点30个，建立新型的农村社会化服务体系25个，为农服务中心3个更好地做好为农服务工作，改造升级再生资源站点15个，促进了全县供销经济的稳定发展。

项目实施，供销社经营网络做成一条龙式服务，极大地拓展了为农服务功能，提升了供销社为农服务水平，再生资源垃圾回收无害化处理推进社会环保工作，一方面增加了企业整体经济效益，另一方面推进农业产业化，帮助了农民增产增收，受到县委、县政府的认可，赢得人民群众的好评。

三、存在主要问题

1.供销社综合改革后续保障经费严重不足。

2.供销社因改革改制后恢复发展比较困难。

3.供销基层组织比较薄弱，建设资金缺乏。

四、相关措施建议

1．财政扶持资金加大投入，推进供销深化改革工作。

2．在省、市社以及县委、县政府的关心支持下，努力推进供销社深化改革，全面开展基层组织恢复重建工作。

3．拓宽渠道，选好能人，开放办社。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

四川省达州市渠县供销合作社联合社2020年决算公开表.xls