第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1、实施九年制义务教育，促进基础教育发展；

2、本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针。全面推行素质教育，体现时代要求。

（二）2020年重点工作完成情况。

1、按质按量完成教学任务。在教科局的统考中，我校成绩居同类学校前茅。

2、按时按质完成上级交办的各项任务，特别是财务工作，圆满完成各项任务。

3、完成上级分配的扶贫任务，特别是智力扶贫。

4、合理安排收支预算，严格预算管理  

5、加强对固定资产的管理 ，确保了固定资产的安全和完整。

6、重视日常财务收支管理 ，收支管理是一学校财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办学方针的体现。通过认真落实执行，收效非常明显，极大地提高资金的使用效益。  　　

7、认真做好年终决算工作，年终决算是一项比较负责和繁重的工作任务，主要是进行结清旧账，年终转账和记入新帐，编制会计报表。财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件，是财政部门和单位领导了解情况，掌握政策，指导学校预算执行工作的重要资料，也是编制下年度学校财务收支计划的基础。所以学校重视这项工作，认真细致地搞好年终决算和编制各种会计报表。同时做出正确的评价，通过分析，总结出管理中的经验，揭示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，也为领导的决策提供了依据。  　　

二、机构设置

我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，下设办公室、教务处、后勤处3个处室。事业编制61名，现有在职人员63人，遗属5人。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计各816.64万元。与2019年相比，收、支总计各增加18.19万元，增长2.28%。主要变动原因是教师薪级工资晋升和目标绩效的提高。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计816.64万元，其中：一般公共预算财政拨款收入813.64万元，占99.6%；政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.4%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计816.64万元，其中：基本支出785.4万元，占96.17%；项目支出31.24万元，占3.83%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计各816.64万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加18.19万元，增长2.28%。主要变动原因是教师薪级工资晋升和目标绩效的提高。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出813.64万元，占本年支出合计的99.6%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加19.14万元，增长2.41%。主要变动原因是教师薪级工资晋升和目标绩效的提高。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出813.64万元，主要用于以下方面:教育支出（类205）622.21万元，占76.47%；社会保障和就业支出（类208）83.46万元，占10.26%；医疗卫生与计划生育（类210）35.74万元，占4.39%；住房保障支出（类221）65.67万元，占8.08%；其他支出（类229）6.56万元，占0.8%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为813.64万元，完成预算100%。其中：

1. 教育支出（类205）普通教育（款02）622.21万元，完成预算100%，学前教育（项01）8.96万元；小学教育（项02）340.75万元；初中教育（项03）272.50万元。

2. 社会保障和就业支出（类208）行政事业单位养老支出（款05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项05）支出83.46万元，完成预算100%。

3. 医疗卫生与计划生育（类210）医疗保险（款11）事业单位医疗（项02）35.74万元，完成预算100%

4. 住房保障支出（类221）住房改革支出（款02）住房公积金（项01））65.67万元，完成预算100%

5. 其他支出（类229）其他支出（款99）其他支出（项01）6.56万元，完成预算100%

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   2020年一般公共预算财政拨款基本支出785.40万元，其中：

   人员经费739.48万元，主要包括：基本工资267.61万元、津贴补贴53.27万元、绩效工资203.96万元、机关事业单位基本养老保险缴费83.46万元、职工基本医疗保险费35.74万元、其他社会保障缴费10.44万元、住房公积金65.67万元、生活补助18.08万元、奖励金0.25万元，其他对个人和家庭的补助支出1万元等。
   　　日常公用经费45.92万元，主要包括：办公费6.48万元、印刷费3.37万元、手续费0.86万元、水费3.09万元、电费6.02万元、邮电费0.27万元、物业管理费0.6万元、差旅费4.57万元、维修（护）费5.91万元、培训费3.18万元、公务接待费0.31万元、劳务费2.94万元、工会经费5.22万元、福利费0.54万元、其他交通费0.17万元、其他商品和服务支出2.39万元等。

   七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

   （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

   2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.31万元，完成预算68.89%。

   （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

   2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.31万元，占100%。具体情况如下：

   1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加0万元，增长0%。

   2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加0万元，增长0%。

   其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

   公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

   3.公务接待费支出0.31万元，完成预算68.89%。公务接待费支出决算比2019年减少0.01万元，下降3.19%。主要原因是严格按照规定接待。其中：

   国内公务接待支出0.31万元，主要用于开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待14批次，104人次（不包括陪同人员），共计支出0.31万元，具体内容包括：片区举行赛课活动5次，金额为0.18万元；全县统一考试接待2次，金额为0.06万元；上级领导检查工作5次，金额为0.05万元，艺术节接待培训教师2次，金额为0.02万元。

   外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

   八、政府性基金预算支出决算情况说明

   2020年政府性基金预算拨款支出3万元。其中：办公费1.5万元、培训费1.5万元。

   九、国有资本经营预算支出决算情况说明

   2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

   十、其他重要事项的情况说明

   （一）机关运行经费支出情况

   2020年，我单位机关运行经费支出0万元，比2019年增加0万元，增长0%，与2019年决算数持平。

   （二）政府采购支出情况

   2020年，我单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

   （三）国有资产占有使用情况

   截至2020年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

   （四）预算绩效管理情况。

   根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对乡村少年宫建设及运转、助学金项目等编制了绩效目标，预算执行过程中，选取乡村少年宫建设及运转、助学金共计2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

   本单位按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位2020年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。本部门还自行组织了2个项目支出绩效评价，从评价情况来看加强专项预算绩效管理，把绩效管理贯穿专项资金设立、项目立项、实施和监管的全过程;保证专项预算项目程序严密，根据学校实际情况合理规划，科学分配财政专项资金，并及时落实到位。本年度专项预算管理方面无任何违规。

   1.项目绩效目标完成情况。
       本单位在2020年度部门决算中反映乡村少年宫建设及运转、助学金共计2个项目绩效目标实际完成情况。

   （1）乡村少年宫场地建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障乡村少年宫活动的开展，支持了薄弱农村学生享受平等的教育、农村薄弱学校的均衡发展，提高了农村学校的办学水平，丰富了学生课余生活。

   （2）助学金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数28.24万元，执行数为28.24万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了贫困住校生学校的住读，保障非寄宿贫困学生不因贫困而辍学。发现的主要问题：学校课外活动内容单一，部分学生不懂感恩。下一步改进措施：学校邀请课外老师，加强学校课外活动的内容，丰富学生课外活动生活，提高学生的素质，同时加强学生的思想教育，感恩教育，达到感恩党，感恩社会，感恩亲人。

    

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《渠县土溪镇第五学校2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本单位自行组织对乡村少年宫建设及运转项目，助学金项目开展了绩效评价，《项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附件安排支出、其他教育支出等。

10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

14.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。

15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

16.灾害防治及应急管理支出224（类）01（款）99（项）：指其他应急管理支出。

17.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

18.抗疫特别国债安排的支出234（类）02（款）99（项）：指其他抗疫相关支出。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

渠县土溪镇第五学校2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我单位是独立核算一级预算事业单位，下设办公室、教导处、后勤处三个办公室。

（二）机构职能。

1、实施九年制义务教育，促进基础教育发展；

2、本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针。全面推行素质教育，体现时代要求。

（三）人员概况。

本单位事业编制66名，实有在职人员63人，遗属5人。

二、部门财政资金收支情况

(一）部门财政资金收入情况。

2020年本年财政拨款收入合计816.64万元，其中：一般公共预算财政拨款收入813.64万元，占99.6%；政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.4%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年财政拨款支出816.64万元，主要用于以下方面:教育支出（类205）622.21万元，占76.19%；社会保障和就业支出（类208）83.46万元，占10.22%；医疗卫生与计划生育（类210）35.74万元，占4.38%；住房保障支出（类221）65.67万元，占8.04%；其他支出（类229）9.56万元，占1.17%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

 (1)目标制定。严格按照县财政局部门预算编制通知和有关要求，编制了2020年基本支出和项目支出。基本支出包含工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出；项目支出主要是教科系统各类专项经费的支出。

（2）目标完成。2020年年初预算下达绩效目标项目0个，预算调整绩效目标项目2个，当年完成项目2个（含中途调整的专项项目），实际完成情况均符合预期绩效目标，完成率100%。
    （3）编制准确。2020年度编制部门预算总额816.64万元,其中财政拨款816.64万元，事业收入0万元，支出决算数完成预算的100%。
2.预算执行

（1）支出控制。2020年按财政年初下达的资金计划进度申请资金拨付，资金使用效果良好，财政资金得到有效利用，达到了预期目标。
    （2）动态调整。自实行对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”以来，我单位无支付业务异常提示和部门绩效监控调整取消预算情况。
    （3）执行进度。2020年，上半年执行力度相对偏弱，下半年基本达到了实际支出进度。
 3.完成结果

（1）预算完成。2020年一般公共预算财政拨款收入813.64万元，一般公共预算财政拨款支出决算数为813.64万元，完成预算100%。政府性基金预算财政拨款收入3万元，政府性基金预算财政拨款支出3万元，完成预算100%。
（2）违规记录。2020年，无违规记录。
（二）结果应用情况。

1.自评质量。
渠县土溪镇第五学校2020年部门整体支出绩效评价得分96分，详见下表。

2.信息公开

（1）目标公开。根据部门预决算公开要求，绩效目标已经同时向社会公开。

1. 自评公开。按照2020年度决算公开要求，部门整体绩效自评情况与决算同时公开。

   3.整改反馈

   (1)结果整改。

   无

   (2)应用反馈。

   上级满意度达95%以上，社会满意度达95%以上。

   四、评价结论及建议

   （一）评价结论。

   通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。结合我单位实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分95分，部门整体支出绩效评价为“良”。

2. 存在问题。

   财务管理还不够精细、科学，会计核算还需要进一步细化，特别是对单位资产管理还需进一步科学管理，进一步促进绩效评价的科学性、精准性。财务核算不够规范，绩效评价基础数据不够精准。

   （三）改进建议。

   1.进一步科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥上级及相关部门的监督制约作用，提高预算管理绩效工作的功能和效用。

   2.财务上，会计核算要更加准确、科学、及时，为本单位教学工作的发展提供有力保障；要及时总结、评估单位财务情况，为领导决策提供科学的依据。

   附件2

   乡村少年宫建设及运转、助学金项目2020年绩效评价报告

   一、项目概况

   （一）项目基本情况。

   1．渠县教育和科学技术局是本单位所有项目的主管部门，对所有项目的实施起主导作用。

   2．项目立项、资金申报的依据是教育和财政联合下达的各项专项资金文件。

   3．资金管理：根据专项资金的管理和使用要求，加强资金管理，专款专用，充分发挥资金使用效益,达到预期目标。

   4．资金分配的原则及考虑因素：资金严格按照规范程序申请、管理、使用，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法、与预算相符。本次绩效评价的项目资金纳入国库直接支付和授权支付管理。

   （二）项目绩效目标。

   1．项目主要内容。

   本年项目主要有：乡村少年宫建设及运转项目，助学金项目。

3. 项目应实现的具体绩效目标。

   项目应实现的具体绩效目标：项目完成指标、项目效果指标、满意度。。

4. 分析评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

5. 项目自评步骤及方法。

   本单位项目绩效自评按照预算编制、预算执行、完成结果、自评质量、信息公开等步骤开展绩效评价。

   二、项目资金申报及使用情况

   （一）项目资金申报及批复情况。

   1.“乡村少年宫建设及运转”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3万元，批复数为3万元，完成预算的100%。

   2.“助学金”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数28.24万元，批复数为28.24万元，完成预算的100%。

   （二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

   1．资金计划。

   所有项目资金均是中央、省级资金计划安排。

6. 资金到位。

   所有项目资金全部到位。

   （1）“乡村少年宫建设及运转”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。

   （2）“助学金”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数28.24万元，执行数为28.24万元，完成预算的100%。

   3．资金使用。

   所有项目资金按专项资金管理，按项目实施进度及合同约定拨付资金。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显，及时支付到位。

   （三）项目财务管理情况。

   我单位财务管理制度健全，并严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

   三、项目实施及管理情况

   （一）项目组织架构及实施流程。

   每个项目根据资金性质的不同，采取不同的组织架构，并结合各个项目的具体情况采取相应的实施流程。

   （二）项目管理情况。各项目的实施执行相关法律法规及项目管理制度，如校舍维修、改善办学环境等项目则严格按照招投标、政府采购、项目公示制、按进度拨付资金等相关规定执行，资金由财政直接拨付到相应账户。对助学金等惠民资金，严格按照资金资助要求，符合条件的学生本人申请，学生所在学校把好审核关，教科局资助中心把好复核关，由财政直接打卡发放到每一个受助学生。

   （三）项目监管情况。渠县教育和科学技术局是本单位所有项目的主管部门，为加强项目管理所采取了有效的监管手段、监管程序合法、监管工作开展到位。

   四、项目绩效情况

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

渠县土溪镇第五学校2020年项目支出绩效评价得分97分，详见下表。

（二）存在的问题。

财务管理方面，项目预算的编制不够精准，预算的执行进度不快，资金拨付不及时。绩效评价基础数据不够精准。

（三）相关建议。

1.科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作的效用。

2.财务工作，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。

3.财政资金及时批复，及时拨付发放到位。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

四川省达州市渠县土溪镇第五学校.XLS