​第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

（1）实施九年制义务教育，促进基础教育发展。

（2）本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针，全面推行素质教育，体现时代要求。

（二）2020年重点工作完成情况。

把教育教学作为学校工作的首要任务，全力以赴，确保教学质量稳步提高，17人参考，升入重高3人。狠抓教育教学常规，建立健全常规管理制度，完善常规管理办法。安全工作重于山，大于天，我校认真学习上级各项法规政策，落实各级安全工作会议精神，学校未出现任何重、特大事故。积极开展校园文化建设，落实环保教育,促进教育均衡发展。     

二、机构设置

我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，下设办公室、教务处、后勤处3个处室。事业编制56名，现有在职人员54人，遗属2人。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计696.65万元，支出总计740.65万元。与2019年751.58万元相比，收入总计减少54.93万元、支出总计减少10.93万元，各下降7.31%、1.45%。主要变动原因是项目预算减少。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计696.65万元，其中：一般公共预算财政拨款收入696.65万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计740.65万元，其中：基本支出659.9万元，占89.1%；项目支出80.75万元，占10.9%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计696.65万元、支出总计740.65万元。与2019年751.58万元相比，支出总计减少10.93万元，下降1.45%。主要变动原因是项目预算减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出740.65万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少10.93万元，下降1.45%。主要变动原因是是项目预算减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出740.65万元，主要用于以下方面:教育支出（类）581.88万元，占78.56%；；文化旅游体育与传媒（类）支出2万元，占0.27%；社会保障和就业（类）支出70.88万元，占9.57%；卫生健康支出（类）30.26万元，占4.09%；住房保障支出（类）55.63万元，占7.51%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为740.65万元，完成预算100%。其中：

1.教育类学前教育205（类）02（款）01（项）:6.91万元；小学教育205（类）02（款）02（项）:254.22万元；初中教育205（类）02（款）03（项）:300.75万元；中小学教学设施205（类）09（款）02（项）:10万元；其他教育费附加安排205（类）09（款）99（项）:10万元。

2.文化旅游体育与传媒207（类）99（款）02（项）: 支出决算为2万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业208（类）05/08（款）01/05/06（项）: 支出决算为70.88万元，完成预算100%。

4.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为30.26万元，完成预算100%。

5.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为55.63万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出659.9万元，其中：

人员经费618.19万元，主要包括：基本工资222.96万元、津贴补贴53.09万元、绩效工资173.81万元、机关事业单位基本养老保险缴费70.88万元、其他社会保障缴费8.86万元、生活补助2.56万元、医疗费补助30.26万元、奖励金0.14万元、住房公积金55.63万元等。

　　日常公用经费41.71万元，主要包括：办公费18.06万元、印刷费0.84万元、水费0.69万元、电费3.32万元、邮电费0.58万元、取暖费、物业管理费0.45万元、差旅费2.18万元、维修（护）费6.29万元、租赁费0.48万元、培训费2.56万元、公务接待费0.35万元、劳务费0.38万元、委托业务费、工会经费4.43万元、其他商品和服务支出1.1万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.35万元，完成预算70%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.35万元，占100%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.35万元，完成预算70%。公务接待费支出决算比2019年减少0.45万元，下降22.2%。主要原因是接待减少。其中：

国内公务接待支出0.35万元，主要用于开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待15批次，148人次（不包括陪同人员），共计支出0.35万元，具体内容包括：上级工作检查，学校活动开展，抽考接待等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，我单位机关运行经费支出0万元，比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%，与2019年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2020年，我单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对2020年部门整体支出开展绩效自评项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本单位按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位2020年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。本部门还自行组织了5个项目支出绩效评价，从评价情况来看加强专项预算绩效管理，把绩效管理贯穿专项资金设立、项目立项、实施和监管的全过程;保证专项预算项目程序严密，根据学校实际情况合理规划，科学分配财政专项资金，并及时落实到位。本年度专项预算管理方面无任何违规。

1.项目绩效目标完成情况。

    本单位在2020年度部门决算中反映“助学金”、“乡村少年宫运转补助资金”、“农村中小学教学设施购置维修”、“改善办学条件”、“校园维修项目”等5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）助学金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数14.75万元，执行数为14.75万元，完成预算的100%。通过项目实施，让家庭经济困难学生的生活得到保障，解决了部分家庭困难幼儿能够正常入园，义务教育贫困学生正常完成学业，无学生因为贫困而辍学。发现的主要问题：部分学生不懂感恩。下一步改进措施：加强感恩教育。

（2）乡村少年宫运转补助资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，发展了学生的特长，丰富了学生的课余生活。发现的主要问题：课外学习还需要提高。下一步改进措施：加强课外辅导学习。

（3）教学设施购置维修项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成了教学设施设备的购置与维修，发现的主要问题：设施设备使用率不太高。下一步改进措施：加强设施设备的管理与使用。

（4）改善办学条件补助经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，改善了学校的办学条件，对学校操场、篮球场进行维修，使学校的办学条件得到了明显改善。

（5）校园维修工程项目绩效目标完成情况综述。项目结转资金44万元，执行数为44万元，完成预算的100%。通过项目实施，落实环保教育，积极开展校园文化建设，对学生宿舍进行了维修及校园绿化进行改善，发现的主要问题：资金效益没有需要加强。下一步改进措施：加强资金科学合理使用。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《渠县万寿镇第三学校2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本单位自行组织对助学金项目、少年宫运转资金等项目开展了绩效评价，《渠县万寿镇第三学校项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附件安排支出、其他教育支出等。

10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

14.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。

15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

16.灾害防治及应急管理支出224（类）01（款）99（项）：指其他应急管理支出。

17.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

18.抗疫特别国债安排的支出234（类）02（款）99（项）：指其他抗疫相关支出。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

渠县万寿镇第三学校2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我单位是独立核算一级预算事业单位，下设办公室、教导处、后勤处三个办公室。

（二）机构职能。

（1）实施九年制义务教育，促进基础教育发展。

（2）本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针，全面推行素质教育，体现时代要求。

（三）人员概况。

本单位事业编制56名，实有在职人员54人，遗属2人。

二、部门财政资金收支情况

(一）部门财政资金收入情况。

2020年本年收入合计696.65万元，其中：一般公共预算财政拨款收入696.65万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年财政拨款支出740.65万元，主要用于以下方面:教育支出（类）581.88万元，占78.56%；；文化旅游体育与传媒（类）支出2万元，占0.27%；社会保障和就业（类）支出70.88万元，占9.57%；卫生健康支出（类）30.26万元，占4.09%；住房保障支出（类）55.63万元，占7.51%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

 (1)目标制定。严格按照县财政局部门预算编制通知和有关要求，编制了2020年基本支出和项目支出。基本支出包含工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出；项目支出主要是教科系统各类专项经费的支出。

（2）目标完成。2020年年初预算下达绩效目标项目0个，预算调整绩效目标项目5个，当年完成项目5个（含中途调整的专项项目），实际完成情况均符合预期绩效目标，完成率100%。

（3）编制准确。2020年度编制部门预算总额696.65万元,其中财政拨款696.65万元，事业收入0万元，支出决算数完成预算的100%。

2.预算执行

（1）支出控制。2020年按财政年初下达的资金计划进度申请资金拨付，资金使用效果良好，财政资金得到有效利用，达到了预期目标。

（2）动态调整。自实行对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”以来，我单位无支付业务异常提示和部门绩效监控调整取消预算情况。

（3）执行进度。2020年，上半年执行力度相对偏弱，下半年基本达到了实际支出进度。

 3.完成结果

（1）预算完成。2020年一般公共预算财政拨款收入696.65万元，一般公共预算财政拨款支出决算数为696.65万元，完成预算100%。政府性基金预算财政拨款收入0万元，政府性基金预算财政拨款支出0万元，完成预算100%。

（2）违规记录。2020年，无违规记录。

（二）结果应用情况。

1.自评质量。

渠县万寿镇第三学校2020年部门整体支出绩效评价得分98分，详见下表。

2.信息公开

（1）目标公开。根据部门预决算公开要求，绩效目标已经同时向社会公开。

（2）自评公开。按照2020年度决算公开要求，部门整体绩效自评情况与决算同时公开。

3.整改反馈

(1)结果整改。

学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。

(2)应用反馈。

上级满意度达95%以上，社会满意度达95%以上。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过对2020年年初预算在6月末、9月末和12月末的执行进度进行自评和绩效分析，结论如下：

1.基本支出方面：我校能按时间按进度完成各项支付，包含人员工资、医疗保险等社保支出、住房公积金、办公费等，确保了我单位的基本运转。

2.项目支出方面：均能按项目经费支出用途、范围及时使用。

综上，我单位2020年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。

（二）存在问题。

财务管理还不够精细、科学，会计核算还需要进一步细化，特别是对单位资产管理还需进一步科学管理，进一步促进绩效评价的科学性、精准性。财务核算不够规范，绩效评价基础数据不够精准。

（三）改进建议。

1.学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。

2. 财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。

附件2

渠县万寿镇第三学校项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．渠县教育和科学技术局是本单位所有项目的主管部门，对所有项目的实施起主导作用。

2．项目立项、资金申报的依据是教育和财政联合下达的各项专项资金文件。

3．资金管理：根据专项资金的管理和使用要求，加强资金管理，专款专用，充分发挥资金使用效益,达到预期目标。

4．资金分配的原则及考虑因素：资金严格按照规范程序申请、管理、使用，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法、与预算相符。本次绩效评价的项目资金纳入国库直接支付和授权支付管理。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

本年项目主要有：助学金项目、少年宫运转资金项目、设施设备购置与维修项目、改善办学条件项目以及校园维修项目。

2. 项目应实现的具体绩效目标。

项目应实现的具体绩效目标：项目完成指标、项目效果指标、满意度。

3. 分析评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

本单位项目绩效自评按照预算编制、预算执行、完成结果、自评质量、信息公开等步骤开展绩效评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

1.“助学金”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数14.75万元，批复数为14.75万元，完成预算的100%。

2.“少年宫运转资金”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，批复数为2万元，完成预算的100%。

3.“设施设备购置与维修”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，批复数为10万元，完成预算的100%。

4.“改善办学条件”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，批复数为10万元，完成预算的100%。

5.“校园维修”项目绩效目标完成情况综述。项目全年结转数44万元，批复数为44万元，完成预算的100%。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。

所有项目资金均是中央、省级资金计划安排。

2．资金到位。

所有项目资金全部到位。

3．资金使用。

所有项目资金按专项资金管理，按项目实施进度及合同约定拨付资金。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显，及时支付到位。

（三）项目财务管理情况。

我单位财务管理制度健全，并严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

每个项目根据资金性质的不同，采取不同的组织架构，并结合各个项目的具体情况采取相应的实施流程。

（二）项目管理情况。在实施这5个项目，执行相关法律法规及项目管理制度，做到事前公示，事中监督，事后监管。

（三）项目监管情况。渠县教育和科学技术局是本单位所有项目的主管部门，为加强项目管理所采取了有效的监管手段、监管程序合法、监管工作开展到位。按照财政一体化要求，学校5个项目款的支付由我校向县财政申请，拨款环节由县财政局负责财务监控。资金划到相应的账上后，由我校的内控管理部门负责对该项目款的使用进行财务监控。

四、项目绩效情况

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

渠县万寿镇第三学校2020年项目支出绩效评价得分97分，详见下表。

（二）存在的问题。

财务管理方面，项目预算的编制不够精准，预算的执行进度不快，资金拨付不及时。绩效评价基础数据不够精准。

（三）相关建议。

1、加强学校财务工作领导，理顺财务管理体制。认真贯彻执行财政部、教育部颁布的《中小学财务管理制度》，规范学校财务行为。

2、学校领导应当加强内部管理，明确会计工作与相关人员的职责权限、工作规程和纪律要求。建议每年为校级领导举办一次财务知识讲座，让校领导了解财务知识，支持财务人员的工作。

3、财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。

4、财政资金及时批复，及时申请，做到及时发放到位。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

四川省达州市渠县万寿镇第三学校.XLS