​2021年度四川省渠县大义乡人民政府部门决算

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展乡村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和谐、法制社会、带领群众脱贫致富奔小康。

1.执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；

2.执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；

3.保护全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；

4.办理上级交办的其他事项。

（二）2021年重点工作完成情况。

一是强化财政资金管理，确保工资性支出足额兑现；

二是强化社会保障资金管理，确保民政优抚对象补助、低保和五保户及村干部基本报酬按政策兑现；

三是积极支持各项社会事业发展，确保基层政权稳定；

四是落实各项惠民政策，确保民生工程资金兑现到位；

五是扎实开展乡镇财政资金监管工作；

六是认真做好债务化解和新债防控工作；

七是强化农村集体“三资”管理。

二、机构设置

大义乡下属二级单位4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位1个。

纳入大义乡2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.渠县大义乡人民政府；

2.渠县大义乡财政所；

3.渠县大义乡计生办；

4.渠县大义乡社会事务中心。

第二部分  2021年度部门决算情况说明

 一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1211.93万元。与2020年相比，收、支总计各减少576.72万元，下降32.24%。主要变动原因是上年项目支出结转指标减少。

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计966.43万元，其中：一般公共预算财政拨款收入966.43万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

 2021年本年支出合计1157.53万元，其中：基本支出894.24万元，占77.25%；项目支出263.29万元，占22.75%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计为1211.93万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少576.72万元，下降32.24%。主要变动原因是上年项目支出结转指标减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1157.53万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款减少385.62万元，下降24.99%。主要变动原因是上年结转指标减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1157.53万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出283.00万元，占24.45%；文化旅游体育与传媒支出8.00万元，占0.69%；社会保障和就业支出87.30万元，占7.54%；卫生健康支出30.53万元，占2.64%；城乡社区支出50.00万元，占4.32%；农林水支出660.79万元，占57.09%；交住房保障支出37.91万元，占3.28%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为1157.53万元，完成预算95.51%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 行政运行（项）:2021年决算数为223.06万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 一般行政管理事务（项）:2021年决算数为23.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.一般公共服务（类）人大事务（款）人大会议（项）:2021年决算数为3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）  其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）:2021年决算数为10.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:2021年决算数为23.94万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）:2021年决算数为8.00万元，完成预算64.51%，决算数小于预算数的主要原因是项目支出结转下年。

7. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2021年决算数为54.33万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:2021年决算数为28.97万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）:2021年决算数为4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2021年决算数为21.35万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2021年决算数为9.18万元，完成预算100%。

12.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）:2021年决算数为50.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）:2021年决算数为158.46万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14.农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）:2021年决算数为4.79万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

15.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:2021年决算数为183.50万元，完成预算97.34%，决算数小于预算数的主要原因是项目支出结转下年。

16.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:2021年决算数为314.04万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2021年决算数为37.91万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出894.24万元，其中：

人员经费605.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费288.77万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为2.32万元，完成预算46.4%，决算数小于预算数的主要原因一是按规定压减“三公”经费，二是继续认真贯彻落实厉行节约等各项规定，加强单位经费管理，降低支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.97万元，占41.81%；公务接待费支出决算1.35万元，占58.19%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2020年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.97万元,完成预算32.33%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年减少0.03万元，下降3%。主要原因一是按规定压减“三公”经费，二是继续认真贯彻落实厉行节约等各项规定，加强单位经费管理，降低支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2021年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.97万元，主要用于开展日常工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.35万元，完成预算67.50%。公务接待费支出决算比2020年减少0.05万元，下降3.57%。主要原因一是按规定压减“三公”经费，二是继续认真贯彻落实厉行节约等各项规定，加强单位经费管理，降低支出。其中：

国内公务接待支出1.35万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待66批次，293人次，共计支出1.35万元，具体内容包括：上级来人来客检查指导工作在乡机关伙食团发生的用餐费1.35万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，大义乡政府机关运行经费支出288.77万元，比2020年增加125.95万元，增长77.35%。主要原因是上年结转指标增加。

（二）政府采购支出情况

2021年，大义乡政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，大义乡政府共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对乡镇党建、住读扶贫、城乡环境、便民中心、村服务群众等项目开展了预算事前绩效评估，对14个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取14个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年渠县大义乡人民政府部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）:指其他政府办公厅（室）及相关机构事务方面的支出。

11.一般公共服务（类）财政事务（款） 行政运行（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

12.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出:指其他文化体育与传媒方面的支出。

13.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费支出。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）  机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

15.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）:指其他用于优抚方面的支出。

16.社会保障和就业（类）社会福利（款）儿童福利（项）:指对儿童提供福利服务方面的支出。

17.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）:指其他残疾人事业方面的支出。

18.社会保障和就业（类）特困人员供养（款）  农村特困人员救助供养支出（项）:指农村特困人员救助供养支出。

19.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:指其他社会保障和就业支出。

20. 卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）:指卫生健康部门所属计划生育机构的支出。

21.卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）：指其他用于计划生育管理事务方面的支出。

22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  行政单位医疗（项）: 指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

23.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）: 指按规定补助优抚对象的医疗补助。

24.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:指用于农业事业单位基本支出，事业单位设施，系统运行与资产维护等方面的支出。

25.农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）：指用于农村贫困地区乡村道路、住户、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

26.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

27.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：指用于其他农村综合改革方面的支出。

28..住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

29．其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：指其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

30.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

31.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

32.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

33.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

34.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

附件1

2021年渠县大义乡人民政府部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

渠县大义乡人民政府是负责本机关工作的政府工作部门，内设党政办、财政所、卫生和计划生育办公室、民政办、规建办和就业和社会保障服务中心和2个社区、6个行政村，为财政拨款预算单位。

（二）机构职能。

大义乡财政所收支管理，包括镇财政所预(决)算编制、预算执行、非税收入征管、农村合作医疗基金征管、农村社会养老保险征管、财政转移支付和专项资金监督和管理、参与镇镇开展农民“一卡通”实施工作，通过“一卡通”、“耕地地力保护补贴”以及农村五保户供养、农村低保、农村救灾救济、计划生育奖励补助等各项补贴资金发放和监管，履行乡国有资产管理和乡政府债务管理，村组财务公开、债权债务清理、行政事业性票据管理等各项工作。

（三）人员概况。

截至2021年12月，渠县大义乡人民政府编制数46人，其中行政编制25人（工勤人员2人），事业编制21人。实际财政在职人员43人，遗属6人，退休22人（已转由社保局发放退休金）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

年初预算安排收入918.24万元，均为当年一般公共预算拨款收入。调整预算收入966.43万元，均为当年一般公共预算拨款收入。

（二）部门财政资金支出情况。

年初预算安排支出918.24万元，其中：基本支出699.74万元，项目支出218.5万元。调整预算支出1211.93万元，其中：基本支出894.24万元，项目支出317.69万元。决算支出1157.53万元，其中：基本支出894.24万元，项目支出263.29万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理

1.预算编制

（1）目标制定。编制单位预算时根据项目性质及实施内容按要求填报了单位整体支出绩效目标。编制的绩效目标基本达到了要素完整、细化量化的要求，目标设置较合理。

（2）目标实现。预算执行完毕后开展了绩效目标自评工作，填报了总体目标和各项绩效指标完成情况,项目总体完成率100%。

（3）编制准确。年初预算918.24万元，预算调剂金额48.19万元，编制准确率为95.01%。

 2.预算执行

（1）支出控制。2021年按财政年初下达的资金计划进度申请资金拨付，资金使用效果良好，财政资金得到有效利用，达到了预期目标。

（2）动态调整。自实行对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”以来，我单位无支付业务异常提示和部门绩效监控调整取消预算情况。

（3）执行进度。总预算实际支出进度在6、9、11月分别达到50%、75%、92%。

3.完成结果

（1）预算完成。12月预算执行进度为100%

（2）违规记录。预算管理方面未接受审计监督和财政检查，不涉及违规记录。

（二）专项预算管理

我单位无该项指标。

（三）结果应用情况

（1）自评公开。按照2021年度决算公开要求，部门整体绩效自评情况与决算同时公开。

（2）整改反馈情况。未接受绩效目标核查、绩效监控核查和重点绩效评价，不涉及问题整改和应用反馈。

（四）自评质量

本单位按要求对2021年整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，全年基本支出保证了单位的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了我乡专项工作的开展，基本达到预期绩效目标。本单位还自行组织了5个单位预算项目支出绩效评价，从评价情况来看，项目预算支出保障了相关业务工作的开展，较好地达到预期绩效目标。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

预算具有明确用途和目标，制定了较详细的执行计划，绩效目标的设置在数量、质量、时效、效益方面进行了量化，配置合理，符合客观实际；执行中严格按照财政有关规定使用，加强预算执行和财务管理，保障单位正常运转，如期完成；预算的安排、管理、执行等情况比较规范，能较好的满足工作需要，取得了良好的社会效益。

（二）存在问题

预算执行进度与目标进度还存在差距，预算执行进度、动态调整质量有待提高。

（三）改进建议

合理安排预算，加强绩效监控。一是严格实施项目绩效目标控制，将绩效目标作为编制预算的必要前提，提高预算编制准确性；二是加快项目实施进度，合理安排预算执行，加强绩效监控结果应用，强化预算执行进度考核，提高整体预算完成率。

附件2

部门预算项目支出绩效自评报告

村（社区）服务群众专项工作经费项目

一、项目概况

村（社区）服务群众专项工作经费是保障村（社区）服务群众工作正常运行、保障各类为民服务活动开展、确保一些公共设施和服务设施的维护、确保各村（社区）道路畅通、环境干净整洁而设立的常年项目经费。

（一）项目资金申报及批复情况。本项目申报资金60万元，批复预算金额60万元，项目执行过程中不涉及预算调整。

（二）项目绩效目标。通过项目实施，各村（社区）安全、安定、道路畅通、环境干净优美、村民办事方便快捷。

（三）项目资金申报相符性。该项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划及到位。该项目2021年计划60万元，实际到位资金60万元，资金到位率100%。

2.资金使用。2021年项目资金实际支出60万元，支出实现率100%。经财政局批复下达后全部用于本乡村（社区）服务群众专项工作，未出现截留、挤占、挪用等现象。

（二）项目财务管理情况。

严格遵照财政部门对该资金的要求进行使用，确保每笔支出都真实有效，用在刀刃上。单位严格按照相关财经法规及机关财务管理制度开展财务工作，严格报销程序，规范会计核算，按政府会计制度要求进行项目核算，资金支付及时，财务处理规范、准确。

（三）项目组织实施情况。

建立了健全的规章制度，按计划监督推荐项目，确保项目有效开展；加强对资金使用的管理，实行专款专用；明确了项目日常监管理制度，对项目经常进行检查、抽查和巡视，保障了项目顺利实施。该项目乡政府设置了以乡长为组长，财政所为主的财务管理小组，负责资金的复核、拨付、账务处理。以党委书记为组长，镇党委、纪委、人大为主的财务监管小组，负责资金使用全程的监督、审核。项目资金严格执行了相关管理制度。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况

项目目前已经按年初设定的数量指标、质量指标、时效指标、成本指标全面完成目标任务。

（二）项目效益情况。

通过项目实施，解决群众办事不出村、社、户，为广大群众提供需求保障；加强社区治理体系建设，推动社会治理重心向基层下移，发挥社会组织作用；实现政府治理和社会调节、居民自治良性互动，激活社会组织参与社会治理的活力，提高我乡党组织服务群众的质量和效率。

四、问题及建议

（一）存在的问题。

项目完成后，预期支出和实际支出存在差异。

（二）相关建议。

在预算执行过程中，通过项目自评从金额和目标进行相关调整，保证预算绩效和实际绩效动态一致。

附件3

附件4

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

         渠县大义乡人民政府2021年部门决算公开表.XLS​