​ 目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

（1）实施初中阶段义务教育，促进基础教育均衡发展。

（2）本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针，全面推行素质教育，体现时代要求。

（二）2021年重点工作完成情况。

1、按质按量完成教学任务。

2、按时按质完成上级交办的各项任务，特别是财务工作，圆满完成各项任务。

3、在2021年度，不仅保证了教师的工资福利待遇，同时保障了义务教育阶段寄宿生生活补助和非寄宿生困难家庭学生生活补助金全额打卡发放。在商品服务费方面，首先满足教育教学需要，确保学校的正常运转。

4、积极开展校园文化建设，落实环保教育,促进教育均衡发展。

二、机构设置

1.我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，下设办公室、教务处、后勤处、团委4个处室。

2.机构数1个，编制数84人。

3．2021年末实有在职人员87人（专业技术人员85人，事业工勤人员2人），退休人员25人，共112人。

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计1296.72万元，支出总计1296.72万元。与2020年收入1298.01万元、支出1298.01万相比，收入总计减少1.29万元，减少0.09%，主要变动原因是教师调出，人员经费减少；支出总计减少1.29万元，减少0.09%，主要变动原因是教师调出，人员经费减少。

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计1296.72万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1296.72万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计1296.72万元，其中：基本支出1220.56万元，占94.13%；项目支出76.16万元，占5.87%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计各1296.72万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计均减少1.29万元，减少0.09%，主要变动原因是教师调出，人员经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1296.72万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款减少1.29万元，减少0.09%，主要变动原因是教师调出，人员经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1296.72万元，主要用于以下方面:教育支出（类）1020.88万元，占78.73%；社会保障和就业（类）支出130.16万元，占10.04%；卫生健康支出（类）55.06万元，占4.25%；住房保障支出（类）90.61万元，占6.98%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为1296.72万元，完成预算100%。其中：

1.教育205（类）: 初中教育205（类）02（款）03（项）: 支出决算数为912.39万元，完成预算100%；其他普通教育支出205（类）02（款）99（项）: 73.49万元，完成预算100%；中小学教学设施205（类）09（款）02（项）:10万元，完成预算100%；其他教育费附加安排的支出205（类）09（款）99（项）:15万元，完成预算100%；其他教育支出205（类）99（款）99（项）:10万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业208（类）: 机关事业单位基本养老保险缴费支出208（类）05（款）05（项）: 支出决算为129.47万元，208（类）08（款）01（项）：支出决算0.69万元，完成预算100%。

3.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为55.06万元，完成预算100%。

4.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为90.61万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出1220.56万元，其中：

人员经费1175.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险、其他社会保险缴费、住房公积金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

日常公用经费44.88万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.14万元，完成预算77.78%。决算数小于预算数的主要原因是接待减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.14万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加0万元，增长0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.14万元，完成预算的77.78%。公务接待费支出决算比2020年减少0.01万元，下降6.67%。主要原因是接待减少。其中：

国内公务接待支出0.14万元，主要用于开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待10批次，47人次（不包括陪同人员），共计支出0.14万元，具体内容包括：上级工作检查，学校活动开展，抽考接待等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，我单位机关运行经费支出0万元，比2020年增加0万元，增长0%，与2020年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2021年，我单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

1.根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对助学金项目等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年渠县宝城镇初级中学部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《2021年渠县宝城镇初级中学部门整体绩效评价报告》见附件（附件1）。

本单位自行组织对助学金等项目开展了绩效评价，《渠县宝城镇初级中学项目2021年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附件安排支出、其他教育支出等。

10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

14.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。

15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

16.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

2021年渠县宝城镇初级中学部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我单位是独立核算一级预算事业单位，下设办公室、教务处、后勤处、团委4个处室。

(二)机构职能

全面贯彻党的教育方针、政策，全面完成教育教学任务。负责辖区内适龄孩子的初中义务教育，促进学生的健康，促进基础教育发展。

(三)人员概况

本单位事业编制84人，2021年末实有在职人员87人（专业技术人员85人，事业工勤人员2人），退休25人，共计112人。   二、部门财政资金收支情况（一）部门财政资金收入情况。   2021年度年初预算安排1296.72万元，追加预算0万元，全年财政收入拨款1296.72万元。(二）部门财政资金支出情况。    2021年度全年支出1296.72万元，其中：教育支出1020.88万元，占78.73%；；社会保障和就业支出130.16万元，占10.04%；医疗卫生支出55.06万元，占4.25%；住房保障支出90.62万元，占6.98%。  三、部门财政支出管理情况   （一）部门预算管理。    1、预算编制     (1)目标制定。

严格按照县财政局部门预算编制通知和有关要求，年初制定出详细的部门整体绩效目标制度，确立本年度绩效目标方向，根据预算对绩效目标进行微型调整；对预算编制实行以校长牵头的预算管理小组，尽力做到详实周密，一旦预算完成，在支出过程中必须严格执行预算方案，严格控制预算调整，预算管理小组随时对预算执行进度进行严格管控，绝对杜绝违规操作和随意调整预算科目，由于严格预算、严格管控、严肃总结。

（2）目标完成。2021年年初预算绩效目标项目0个，预算调整绩效目标项目2个，当年完成项目2个，实际完成情况均符合预期绩效目标，完成率100%。    （3）编制准确。2021年度编制部门预算总额1296.72万元,支出决算数完成预算的100%。     2.预算执行    （1）支出控制。2021年按财政年初下达的资金计划进度申请资金拨付，资金使用效果良好，财政资金得到有效利用，达到了预期目标。    （2）动态调整。自实行对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”以来，我单位无支付业务异常提示和部门绩效监控调整取消预算情况。 　（3）执行进度。2021年，上半年执行力度相对偏弱，下半年基本达到了实际支出进度。

 3.完成结果   （1）预算完成。2021年一般公共预算财政拨款收入1296.72万元，一般公共预算财政拨款支出决算数为1296.72万元，完成预算100%。  （2）违规记录。2021年，无违规记录。 （二）结果应用情况

1、自评质量。

2、渠县宝城镇初级中学2021年部门整体支出绩效目标自评得分98分，如下表。

注：1.如果有多个三级指标，单个指标分值取平均数。即单个指标分值=二级指标分值/三级指标个数。

2.若某部门不存在某项评价内容或评价指标，则该评价内容或评价指标不计入该部门考核评价范围，即该部门评价总分＝不含该评价内容或指标的评价总分/（100-该评价内容或指标所占分值）*100。

2.信息公开

（1）目标公开。根据部门预决算公开要求，绩效目标已经同时向社会公开。

（2）自评公开。按照2021年度决算公开要求，部门整体绩效自评情况与决算同时公开。

3.整改反馈

(1)结果整改。

无

(2)应用反馈。

上级满意度达97%以上，社会满意度达97%以上。

四、评价结论及建议

   （一）评价结论。

通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。结合我单位实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分98分，部门整体支出绩效评价为“良”。

（二）存在问题。

财务管理不够精细，人员缺乏，分工不够明确，会计核算需要进一步细化，财务核算需要进一步规范，以促进绩效评价基础数据更加精准。

（三）改进建议。

1.进一步科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥上级及相关部门的监督制约作用，提高预算管理绩效工作的功能和效用。

2.财务上，应加强财务人员队伍建设，配备专业财务人员，分工合作，使会计核算更加准确、科学、及时，及时总结、评估单位财务情况，为本单位各项工作的开展提供帮助。

附件2

渠县宝城镇初级中学项目2021年绩效评价报告

一、 项目概况

（一）项目基本情况。

1．渠县教育和科学技术局是本单位所有项目的主管部门，对所有项目的实施起主导作用。

2．项目立项、资金申报的依据是教育和财政联合下达的各项专项资金文件。

3．资金管理：根据专项资金的管理和使用要求，加强资金管理，专款专用，充分发挥资金使用效益,达到预期目标。

4．资金分配的原则及考虑因素：资金严格按照规范程序申请、管理、使用，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法、与预算相符。本次绩效评价的项目资金纳入国库直接支付和授权支付管理。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

本年项目主要有：初中寄宿生非寄宿生生活补助及改善办学条件专项资金。

2. 项目应实现的具体绩效目标。

项目应实现的具体绩效目标：本年度完成初中寄宿生生活补助及改善办学条件专项资金2个项目共计76.16万元，高质量、高效率保障全部经费的及时发放到位，帮助解决学生的一部分生活困难，改善学校办学条件与校园环境。

3.申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

本单位项目绩效自评按照预算编制、预算执行、完成结果、自评质量、信息公开等步骤开展绩效评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

  1.“助学金”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数36.16万元，批复数为36.16万元，完成预算的100%。

2.专项资金“改善办学条件”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，批复数为40万元，完成预算的100%。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。

所有项目资金均是中央、省市及县级财政资金计划安排。

2．资金到位。

所有项目资金全部到位。

（1）“助学金”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数36.16万元，执行数为36.16万元，完成预算的100%。

（2）专项资金“改善办学条件”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。

3．资金使用。

所有项目资金按专项资金管理，按项目实施进度及合同约定拨付资金。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显，及时支付到位。

（三）项目财务管理情况。

我单位财务管理制度健全，并严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

每个项目根据资金性质的不同，采取不同的组织架构，并结合各个项目的具体情况采取相应的实施流程。

（二）项目管理情况。

   各项目的实施执行相关法律法规及项目管理制度，对初中寄宿生生活补助等惠民资金，严格按照资金资助要求，符合条件的学生直接申请，学生所在学校把好审核关，教科局资助中心把好复核关，由财政直接打卡发放到每一个受助学生。对改善办学条件专项资金，严格按照文件要求执行，专款专用。

（三）项目监管情况。渠县教育和科学技术局是本单位所有项目的主管部门，为加强项目管理所采取了有效的监管手段、监管程序合法、监管工作开展到位。

四、项目绩效情况

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

渠县宝城镇初级中学2021年项目支出绩效评价得分98分，详见下表。

附件2

             项目支出绩效目标自评表（一）

                  （2021年度）

项目支出绩效目标自评表（二）

                  （2021年度）

注：1.若某部门不存在某项评价内容或评价指标，则该评价内容或评价指标不计入该部门考核评价范围，即该部门评价总分＝不含该评价内容或指标的评价总分/（100-该评价内容或指标所占分值）*100。2.如果有多个三级指标，单个指标分值取平均数。即单个指标分值=二级指标分值/三级指标个数。

（二）存在的问题。

财务管理方面，缺乏专业财务人员，项目预算的编制不够精准，预算的执行进度不快，资金拨付不及时。绩效评价基础数据不够精准。

（三）相关建议。

1.科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作的效用。

2.财务工作方面，加强财务人员队伍建设，配备专业财务人员；对现有财务人员加强财务知识培训学习，使会计核算更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 渠县宝城镇初级中学2021年决算公开表.XLS