政府部门 - 渠县人民政府

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

（1）实施九年制义务教育和高中教育，学历教育，促进基础教育发展。

（2）本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针，全面推行素质教育，体现时代要求。

（二）2021年重点工作完成情况。

（1）把教育教学作为学校工作的首要任务，全力以赴，确保教学质量稳步提高。

（2）狠抓教育教学常规，建立健全常规管理制度，完善常规管理办法。

（3）安全工作重于山，大于天，我校认真学习上级各项法规政策，落实各级安全工作会议精神，学校未出现任何重、特大事故。

（4）积极开展校园文化建设，落实环保教育,促进教育均衡发展。

（5）规范教师培训制度，组织教职工开展师德培训，加强继续教育工作，根据校本培训方案认真实施校本培训工作，努力提升教师整体素质。

二、机构设置

我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，下设办公室、教务处、总务处、体艺卫处、4个处室。事业编制105人，现有在职人员101人，遗属13人。

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计各1556.19万元。与2020年相比，收、支总计各增加141.38万元，增加9.08%。主要变动原因是调资和专项资金增加等。

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计1556.19万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1556.19元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计1556.19万元，其中：基本支出1383.14万元，占88.88%；项目支出173.05万元，占11.12%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计各1556.19万元。与2020年相比，收、支总计各增加141.38万元，增加9.08%。主要变动原因是调资和专项资金增加等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1556.19万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款增加141.38万元，增加9.08%。主要变动原因是调资和专项资金增加等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1556.19万元，主要用于以下方面:教育支出（类）1230.55万元，占79.07%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出153.28万元，占9.85%；卫生健康支出（类）65.32万元，占4.20%；农林水支出（类）0万元，占0%；住房保障支出（类）107.04万元，占6.87%；其他支出（类）0万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为1556.19万元，完成预算100%。其中：

1.教育205（类）02/03/99（款）02/03/99（项）: 支出决算为1230.55万元，完成预算100%。

2.科学技术206（类）99（款）99（项）: 支出决算为0万元，完成预算100%。

3.文化旅游体育与传媒207（类）99（款）02（项）: 支出决算为0万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）: 支出决算为153.28万元，完成预算100%。

5.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为65.32万元，完成预算100%。

6.农林水213（类）05（款）99（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。

7.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为107.04万元，完成预算100%。

8.其他支出229（类）99（款）01（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出1383.14万元，其中：

人员经费1218.49万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费164.65万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.45万元，完成预算37.50%。决算数预算数持平的主要原因是接待变化不大人员减少，但是物价上升。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.45万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年持平，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加0万元，增长0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.45万元，完成预算37.50%。公务接待费支出决算与2020年持平，无增加或减少。主要用于校级教研教改活动、“红烛杯”赛课、大型校园庆典活动等。其中：国内公务接待支出0.45万元，国内公务接待8批次，160人次（不包括陪同人员），外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，我单位机关运行经费支出0万元，比2020年增加0万元，增长0%，与2020年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2021年，我单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

1.根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对学校改善办学条件和贫困学生生活补助项目开展了预算事前绩效评估，对项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年渠县清溪中学部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《渠县清溪清溪中学2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附件安排支出、其他教育支出等。

10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

14.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。

15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

16.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

渠县清溪中学

2021年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

(一)机构组成：渠县清溪中学为财政全额拨款事业单位，内设4个部门：教务处、办公室、总务处、体艺卫处。

(二)机构职能：实施九年制义务教育和高中教育，学历教育，促进基础教育发展。

(三)人员概况：编制数105人，实有在职职工101人，遗属13人，退休教师41人，在职退休合计142人。学生686人。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财攻资金收入情况。2021年度年初预算安排1556.19万元，追加预算0万元，全年财政收入拨款1556.19万元。

(二)部门财政资金支出情况。2021年度全年支出1556.19万元，其中：其中基本支出1383.14万元: 2050203-初中教育支出802.6万元, 2050204-高中教育支出196.55万元,2050299-其他普通教育支出20.36万元，2059999-其他教育支出37.99万元,2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出152.67万元,2080506-机关事业单位职业年金缴费支出0.62万元，2101102-事业单位医疗65.32万元,2210201-住房公积金107.04万元;项目支出173.05万元，2050203-初中教育助学金（寄宿生生活补助）19万元，2050204-高中教育（免学费、国家资助）73.05万元，2050299- 其他普通教育支出（商品服务支出-维修支出）69万元，2050999-其他教育费附加安排的支出（商品服务支出-维修支出）12万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整)

(一)部门预算管理。

1、预算编制

(1)目标制定。严格按照县财政局部门预算编制通知和有关要求，年初制定出详细的部门整体绩效目标制度，确立本年度绩效目标方向，根据预算对绩效目标进行微型调整；对预算编制实行以校长牵头的预算管理小组，尽力做到详实周密，一旦预算完成，在支出过程中必须严格执行预算方案，严格控制预算调整，预算管理小组随时对预算执行进度进行严格管控，绝对杜绝违规操作和随意调整预算科目。

（2）目标完成。2021年年初预算绩效目标项目0个，预算调整绩效目标项目5个，当年完成项目5个，实际完成情况均符合预期绩效目标，完成率100%。

（3）编制准确。2021年度编制部门预算总额1556.19万元,支出决算数完成预算的100%。

2.预算执行

（1）支出控制。2021年按财政年初下达的资金计划进度申请资金拨付，资金使用效果良好，财政资金得到有效利用，达到了预期目标。

（2）动态调整。自实行对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”以来，我单位无支付业务异常提示和部门绩效监控调整取消预算情况。

（3）执行进度。2021年，上半年执行力度相对偏弱，下半年基本达到了实际支出进度。

3.完成结果

（1）预算完成。2021年一般公共预算财政拨款收入1556.19万元，一般公共预算财政拨款支出决算数为1556.19万元，完成预算100%。

（2）违规记录。2021年，无违规记录。

(二)专项预算管理。

1、我校2021年度财政调整预算92.05万元专项经费，主要用于资助家庭困难学生，在规定时间内完成了时效指标，让贫困生完成了学业。

2、我校2021年度财政调整预算改善办学条件81万元专项经费，主要用于改善我校现有办公条件，学生活动场所办学条件的提高；在规定时间内完成了时效指标，达到改善办学条件的目标。

(三)结果应用情况。

渠县清溪中学2021年部门支出绩效评价得分96分，详见下表。

部门整体支出绩效目标自评表
申报单位（盖章）：渠县清溪中学
部门（单位）名称		渠县清溪中学
	任务名称	主要内容	资金来源（万元）
			财政拨款		其他资金
			预算数	执行数	预算数		执行数
年度主要任务	工资福利支出	在职101人的人员工资、养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障缴费	1206.86	1206.86
	商品和服务支出	保障教育教学的正常开展的公用经费	245.65	245.65
	对个人和家庭的补助	在职35人的独生子女费及13个遗属生活补助、免学费、国家资助等助学金	103.68	103.68
	金额合计		1556.19	1556.19
年度总体目标	预期目标			实际完成情况
	目标1：认真贯彻落实党的教育方针和政策。　　目标2：围绕办学宗旨，努力抓好中义务教育，高中教育，学历教育，促进基础教育发展。目标3：按时按质全面完成上级部门布置的各项任务，为促进渠县经济社会持续健康发展做出积极努力。目标4：提高资金使用效益，成本控制不得突破1556.19万元。目标5：做好安全工作。			目标1完成情况：全面贯彻落实党的教育方针和政策。目标2完成情况：开足课时，教学工作完成率100%。目标3完成情况：按时按质完成各种任务，完成率达100% 目标4完成情况：按全年预算数1556.19万元支出。目标5完成情况：无安全事故发生。


	一级指标	二级指标（分值）	三级指标	指标值	完成值	得分		偏差原因分析及改进措施
绩效指标	产出指标（50分）	数量指标（13分）	指标1：教学任务完成率	100%	100%	5
			指标2：教师继续教育培训课时完成数	100	≥90学时	4
			指标3：安全工作完成率	100%	100%	4
		质量指标（13分）	指标1;控辍保学率	100%	100%	7
			指标2;安全工作完成达标率	100%	100%	6
		时效指标（12分）	指标1;教学任务完成及时性	及时	及时	4
			指标2;教师继续教育培训完成及时性	及时	及时	4
			指标3;安全工作完成及时性	及时	及时	4
		成本指标（12分）	指标1；工资福利支出	1206.86万元	1206.86万元	3
			指标2：商品和服务支出	245.65万元	245.65万元	3
			指标:3：对个人和家庭的补助	103.68万元	103.68万元	3
	效益指标（40分）	经济效益指标（10分）	严格控制成本，提高资金使用效益	1556.19万元	1556.19万元	9
		社会效益指标（10分）	提升教学质量	提升	提升	10
		生态效益指标（10分）	校园绿化覆盖率	高	≥43%	10
		可持续影响指标（10分）	长效管理机制健全性	健全	健全	10
	满意度指标（10分）	满意度指标（10分）	学生满意度	100%	≥95%	10
总分100分，实际得分96 分。

注：1.若某部门不存在某项评价内容或评价指标，则该评价内容或评价指标不计入该部门考核评价范围，即该部门评价总分＝不含该评价内容或指标的评价总分/（100-该评价内容或指标所占分值）*100。2.如果有多个三级指标，单个指标分值取平均数。即单个指标分值=二级指标分值/三级指标个数。

项目支出绩效目标自评表
项目单位（盖章）：渠县清溪中学
项目名称		渠县清溪中学
项目资金（万元）			年初预算数		全年预算数	全年执行数	分值	执行率		得分
		年度资金总额			173.05万元	173.05万元	10（分）	100%		10
		其中：当年财政拨款			173.05万元	173.05万元	─	100%		─
		上年结转资金					─			─
		其他资金					─			─
年度总体目标	预期目标					实际完成情况
	1、资助家庭困难学生 2、改善学校办学条件 3、维修改造好学校					1、无学生因贫失学 2、学生生活条件得到了改善 3、改善了办学条件
	一级指标	二级指标（分值）	三级指标			年度指标值	实际完成值	得分	偏差原因分析及改进措施
绩效指标	产出指标（50分）	数量指标（13分）	指标1：教育资助人数			760人	760人	6
			指标2：改善办学条件			81万元	81万元	6

	产出指标		质量指标（13分）	指标1：经费保障质量		高	高	6
			质量指标		指标2：验收合格率	100%	100%	6
			时效指标（12分）		指标1：限时完成	在规定时间内完成	在规定时间内完成	12


			成本指标（12分）		指标1：教育资助金额	92.05万元	92.05万元	6	财政调整预算
					指标2：改善办学条件	81万元	81万元	6	财政调整预算

	效益指标（40分）		经济效益指标（10分）		指标1：改善学校办学条件、学生生活条件改善	按质量完成	已完成	9
			社会效益指标（10分）		指标1：改善了学生的生活环境。	学生生活条件改善	已完成改善	9
			生态效益指标（10分）		指标1：坚持绿色发展理念，保护环境卫生	落实环保教育，积极开展校园文化建设	落实环保教育，积极开展校园文化建设。	10
			可持续影响指标（10分）		指标1：不让学生因贫失学。指标2：环境改善，家长学生满意	无学生因贫失学、家长学生满意。	无学生因贫失、学家长学生满意。	10
	满意度指标（10分）		满意度指标（10分）		指标1：上级政府部门满意度。指标2：相关部门和单位满意度。指标3：群众满意度。	100%	100%	10
总分100分，实际得分 96 分。

2.信息公开

（1）目标公开。根据部门预决算公开要求，绩效目标已经同时向社会公开。

（2）自评公开。按照2021年度决算公开要求，部门整体绩效自评情况与决算同时公开。

3.整改反馈

（1）结果整改。学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。

（2）应用反馈。通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。结合我校实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分96分，部门整体支出绩效为“优”。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

通过对2021年年初预算在6月末、9月末和12月末的执行进度进行自评和绩效分析，结论如下：

1.基本支出方面：我校能按时间按进度完成各项支付，包含人员工资、医疗保险等社保支出、住房公积金、办公费等，确保了我单位的基本运转。

2.项目支出方面：我校能按照项目的使用范围和用途进行支出，但在上半年资金执行进度相对缓慢，下半年使用情况良好。

3.年终追加项目经费方面：均能按项目经费支出用途、范围及时使用。

综上，我单位2021年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。

(二) 存在问题。

财务管理方面，学校领导财务观念不浓，重教学管理、轻财务管理，对财务工作不够重视。财务核算不够规范，绩效评价基础数据不够精准。

(三)改进建议。

1、加强中小学校财务工作领导，理顺财务管理体制。认真贯彻执行财政部、教育部颁布的《中小学财务管理制度》，规范学校财务行为。

2、学校领导应当加强内部管理，明确会计工作与相关人员的职责权限、工作规程和纪律要求。建议每年为校级领导举办一次财务知识讲座，让校领导了解财务知识，支持财务人员的工作。

3、财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。