​​目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分部门概况

（一）主要职能。

实施义务教育，促进教育均衡发展。1、正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。2、维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；3、积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；4、根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。5、坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。6、抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；7、做好安全防范，保证学生的人身安全。

（二）2021年重点工作完成情况。

本部门对财务管理进行规范化，同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等方面工作按时完成，认真如实填报。对预算和决算公开工作、及主管部门对所属单位按规定批复决算的各项工作按规定认真执行，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报。

总之，在2021年，在财务方面做了大量卓有成效的工作，新的一年里，我们将更加努力工作，发扬成绩，改正不足，以勤奋务实、开拓进取的工作态度，为学校的建设和发展贡献我们的力量。

二、机构设置

我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，下设办公室、教导处、后勤处3个处室。事业编制199名，现有在职人员188人，遗属13人。

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计各2404.67万元。与2020年相比，收、支总计各增加548.81万元，增加29.57%。主要变动原因是学校合并、人员工资增加等导致。

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计2404.67万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2404.67万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计2404.67万元，其中：基本支出2259.43万元，占93.96%；项目支出145.24万元，占6.04%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计各2404.67万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加548.81万元，增加了29.57%。主要变动原因是学校合并、人员工资增加等导致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出2404.67万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款增加了548.81万元，增加29.57%。主要变动原因是学校合并、人员工资增加等导致。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出2404.67万元，主要用于以下方面:教育支出（类205）1896.25万元，占78.86%；社会保障和就业（类208）支出230.11万元，占9.57%；卫生健康支出（类210）105.74万元，占4.39%；住房保障支出（类221）172.57万元，占7.18%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为2404.67万元，完成预算100%。其中：

1、教育支出（类205）普通教育（款02）1842.29万元，完成预算100%， 2050201学前教育63.84万元；2050202小学教育1611.95万元；2050299其他教育166.50万元。

2、社会保障和就业支出（类208）行政事业单位养老支出（款05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项05）支出230.11万元，完成预算100%。

3、医疗卫生与计划生育（类210）医疗保险（款11）事业单位医疗（项02）105.74万元，完成预算100%

4、住房保障支出（类221）住房改革支出（款02）住房公积金（项01））172.57万元，完成预算100%

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出2259.43万元，其中：

人员经费1910.49万元，主要包括：基本工资631.31万元、津贴补贴179.45万元、绩效工资547.29万元、机关事业单位基本养老保险缴费230.11万元、职工基本医疗保险缴费105.74万元、住房公积金172.57万元、生活补助10.69万元、奖励金0.38万元、医疗费补助补助支出2.17万元，助学金75.24万元，其他个人和家庭补助2.00万元等。
　　日常公用经费348.94万元，主要包括：办公费68.50万元、印刷费18.77万元、手续费4.92万元，水费12.42万元、电费40.87万元、邮电费3.39万元、物业管理费18.22，差旅费,24.78万元、维修（护）费164.97万元、培训费15.60万元、公务接待费0.83万元、劳务费31.30万元、工会经费14.38万元、其他支出40.71万元等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.83万元，完成预算79.05%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.83万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加0万元，增长0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3. 公务接待费支出0.83万元，完成预算79.05%。公务接待费支出决算比2020年增加0.03万元，增加3.75%。主要原因是本年度业务活动接待人员增加导致。其中：

国内公务接待支出0.83万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待2批次，120人次（包括陪同人员），共计支出0.83万元，具体内容包括：教学质量抽考0.23万元，学校举行红烛杯赛课活动、教研活动1次，金额为0.36万元；校际联谊交流2次，金额为0.24万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，我单位机关运行经费支出0万元，比2020年增加0万元，增长0%，与2020年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2021年，我单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对学前教育、义务教育助学金项目等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年渠县土溪镇第一小学部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《渠县土溪镇第一小学2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本单位自行组织对学前教育免保教费项目、义务教育学生生活费项目开展了绩效评价，《渠县土溪镇第一小学项目2021年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附件安排支出、其他教育支出等。

10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

14.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。

15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

16.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

2021年渠县土溪镇第一小学部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我单位是独立核算一级预算事业单位，下设办公室、教导处、后勤处三个办公室。

（二）机构职能。

1、实施义务教育，促进基础教育发展；对学区适龄儿童进行义务教育。

2、本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针。全面推行素质教育，体现时代要求。

（三）人员概况。

本单位事业编制199名，实有在职人员188人，遗属13人。

二、部门财政资金收支情况

(一）部门财政资金收入情况。

2021年本年财政拨款收入合计2404.67万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2404.67万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年财政拨款支出2404.67万元，主要用于以下方面:主要用于以下方面:教育支出（类205）1896.25万元，占78.86%；社会保障和就业（类208）支出230.11万元，占9.57%；卫生健康支出（类210）105.74万元，占4.39%；住房保障支出（类221）172.57万元，占7.18%；

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1.预算编制

(1)目标制定。严格按照县财政局部门预算编制通知和有关要求，编制了2021年基本支出和项目支出。基本支出包含工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出；项目支出主要是教科系统各类专项经费的支出。

（2）目标完成。2021年年初预算下达绩效目标项目0个，预算调整绩效目标项目3个，当年完成项目3个，实际完成情况均符合预期绩效目标，完成率100%。    （3）编制准确。2021年度编制部门预算总额2404.67万元,其中财政拨款2404.67万元，事业收入0万元，支出决算数完成预算的100%。      2.预算执行

（1）支出控制。2021年按财政年初下达的资金计划进度申请资金拨付，资金使用效果良好，财政资金得到有效利用，达到了预期目标。    （2）动态调整。自实行对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”以来，我单位无支付业务异常提示和部门绩效监控调整取消预算情况。    （3）执行进度。2021年，上半年执行力度相对偏弱，下半年基本达到了实际支出进度。    

 3.完成结果

（1）预算完成。2021年一般公共预算财政拨款收入2404.67万元，一般公共预算财政拨款支出决算数为2404.67万元，完成预算100%。政府性基金预算财政拨款收入0万元，政府性基金预算财政拨款支出0万元，完成预算100%。   （2）违规记录。2021年，无违规记录。   

（二）结果应用情况。

注：1.如果有多个三级指标，单个指标分值取平均数。即单个指标分值=二级指标分值/三级指标个数。

2.若某部门不存在某项评价内容或评价指标，则该评价内容或评价指标不计入该部门考核评价范围，即该部门评价总分＝不含该评价内容或指标的评价总分/（100-该评价内容或指标所占分值）*100。

2.信息公开

（1）目标公开。根据部门预决算公开要求，绩效目标已经同时向社会公开。

（2）自评公开。按照2021年度决算公开要求，部门整体绩效自评情况与决算同时公开。

3.整改反馈

(1)结果整改。

无

(2)应用反馈。

上级满意度达95%以上，社会满意度达95%以上。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。结合我单位实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分97分，部门整体支出绩效评价为“良”。

（二）存在问题。

学校财务管理制度不健全，预算管理不科学，财务管理还不够精细、科学，会计核算还需要进一步细化，对固定资产管理不重视，造成很多无形损失。特别是对单位资产管理还需进一步科学管理，进一步促进绩效评价的科学性、精准性。财务核算不够规范，绩效评价基础数据不够精准。

（三）改进建议。

1.完善学校财务管理制度，使学校财务管理更加有效。

2.加强对固定资产的管理，做到帐实相符。

3.财务上，会计核算要更加准确、科学、及时，为本单位教学工作的发展提供有力保障；要及时总结、评估单位财务情况，为领导决策提供科学的依据。

附件2

渠县土溪镇第一小学项目2021年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．渠县教育和科学技术局是本单位所有项目的主管部门，对所有项目的实施起主导作用。

2．项目立项、资金申报的依据是教育和财政联合下达的各项专项资金文件。

3．资金管理：根据专项资金的管理和使用要求，加强资金管理，专款专用，充分发挥资金使用效益,达到预期目标。

4．资金分配的原则及考虑因素：资金严格按照规范程序申请、管理、使用，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法、与预算相符。本次绩效评价的项目资金纳入国库直接支付和授权支付管理。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

本年项目主要有：学前教育免保教费、家庭困难非住宿生生活补助。

1. 项目应实现的具体绩效目标。

项目应实现的具体绩效目标：项目完成指标、项目效果指标、满意度。。

2. 分析评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

本单位项目绩效自评按照预算编制、预算执行、完成结果、自评质量、信息公开等步骤开展绩效评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

1.“学前教育免保教费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数31.69万元，批复数为31.69万元，完成预算的100%。

2.“困难家庭学生生活补助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数88.55万元，批复数为88.55万元，完成预算的100%。

（3）“渠县土溪镇第一小学校舍维修项目”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数25万元，批复数为25万元，完成预算的100%。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。

所有项目资金均是中央、省级资金计划安排。

2．资金到位。

所有项目资金全部到位。

（1）“学前教育免保教费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数31.69万元，执行数为31.69万元，完成预算的100%。

（2）“困难家庭学生生活补助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数88.55万元，执行数为88.55万元，完成预算的100%。

（3）“渠县土溪镇第一小学校舍维修项目”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数25万元，批复数为25万元，完成预算的100%。

3．资金使用。

所有项目资金按专项资金管理，按项目实施进度及合同约定拨付资金。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显，及时支付到位。

（三）项目财务管理情况。

我单位财务管理制度健全，并严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

每个项目根据资金性质的不同，采取不同的组织架构，并结合各个项目的具体情况采取相应的实施流程。

（二）项目管理情况。各项目的实施执行相关法律法规及项目管理制度。对助学金等惠民资金，严格按照资助资金要求，符合条件的学生提出申请，学生所在班级和学校把好审核关，学生资助中心把好复核关，打卡直发到每一个受助学生。

（三）项目监管情况。渠县教育和科学技术局是本单位所有项目的主管部门，为加强项目管理所采取了有效的监管手段、监管程序合法、监管工作开展到位。

四、项目绩效情况

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

渠县土溪镇第一小学2021年项目支出绩效评价得分96分，详见下表。

注：1.若某部门不存在某项评价内容或评价指标，则该评价内容或评价指标不计入该部门考核评价范围，即该部门评价总分＝不含该评价内容或指标的评价总分/（100-该评价内容或指标所占分值）*100。2.如果有多个三级指标，单个指标分值取平均数。即单个指标分值=二级指标分值/三级指标个数。

（二）存在的问题。

学校财务管理制度不健全，预算管理不科学，财务管理还不够精细、科学，会计核算还需要进一步细化，对固定资产管理不重视，造成很多无形损失。特别是对单位资产管理还需进一步科学管理，进一步促进绩效评价的科学性、精准性。财务核算不够规范，绩效评价基础数据不够精准

（三）相关建议。

1.完善学校财务管理制度，使学校财务管理更加有效。

2.加强对固定资产的管理，做到帐实相符。

3.财务上，会计核算要更加准确、科学、及时，为本单位教学工作的发展提供有力保障；要及时总结、评估单位财务情况，为领导决策提供科学的依据。

4.财政资金及时批复，及时拨付发放到位。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

渠县土溪镇第一小学2021年决算公开.XLS​