​​ 目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

实施义务教育，促进教育均衡发展。1、正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。2、维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；3、积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；4、根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。5、坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。6、抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；7、做好安全防范，保证学生的人身安全。

（二）2021年重点工作完成情况。

本部门对财务管理进行规范化，同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等方面工作按时完成，认真如实填报。对预算和决算公开工作、及主管部门对所属单位按规定批复决算的各项工作按规定认真执行，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报。

二、机构设置

我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，内设办公室、教务处、后勤处3个处室。事业编制41名，现有在职人员53人，其中有5人属特岗教师，遗属5人。

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计各774.41万元。与2020年相比，收、支总计各增加19.34万元，增长2.56%。主要变动原因是教职工工资福利增加。

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计774.41万元，其中：一般公共预算财政拨款收入774.41万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计774.41万元，其中：基本支出707.16万元，占91.32%；项目支出67.25万元，占8.68%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计各774.41万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加19.34万元，增长2.56%。主要变动原因是教职工工资福利增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出774.41万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款增加19.34万元，增长2.56%。主要变动原因是教职工工资福利增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出774.41万元，主要用于以下方面:教育支出（类）596.49万元，占77.03%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出87.15万元，占11.25%；卫生健康支出（类）34.47万元，占4.45%；农林水支出（类）0万元，占0%；住房保障支出（类）56.30万元，占7.27%；其他支出（类）0万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为77.41万元，完成预算100%。其中：

1.教育205（类）02（款）03（项）: 支出决算为596.49万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）: 支出决算为87.14万元，完成预算100%。

3.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为34.47万元，完成预算100%。

4.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为56.30万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出707.16万元，其中：

人员经费628.12万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费79.04万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.31万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.31万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020增加0万元，增长0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.31万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年减少0.01万元，下降3.13%。主要原因是接待次数减少。其中：

国内公务接待支出0.31万元，主要用于主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待3批次，69人次（不包括陪同人员），共计支出0.31万元，具体内容包括：片区校级教研联谊接待30人次，支出0.16万元，片区“红烛杯”赛课接待30人次，支出0.12万元，其他单位来人9人次，支出0.03万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，我单位机关运行经费支出0万元，比2020年增加0万元，增长0%，与2020年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2021年，我单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对1项目（助学金）开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看,全面落实了2020年在职职工53人（其中在职事业专技人员53人）及遗属5人的工资福利待遇, “全面实施九年制义务教育，促进基础教育发展”圆满完成。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看,家庭困难学生得以资助，正常完成学业，进一步促进了教育公平；

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2021年度部门决算中反映“助学金”1个项目绩效目标实际完成情况。

助学金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数67.25万元，执行数为67.25万元，完成预算的100%。通过项目实施，通过项目实施，保障了家庭困难学生得以资助，正常完成学业，进一步促进了教育公平，发现的主要问题：家庭贫困学生较多，无法都满足。

下一步改进措施：进一步加强对家庭贫困学生的资助。

发现的主要问题：无。

下一步改进措施：无

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《渠县贵福镇初级中学2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对助学金项目开展了绩效评价，《四川省达州市渠县贵福初级中学整体支出项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附件安排支出、其他教育支出等。

10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

14.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。

15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

16.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

渠县贵福镇初级中学

2021年部门整体支出绩效评价报告一、部门概况    (一)机构组成

我单位为一级预算单位，下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

(二) 机构职能

实施义务教育，促进基础教育发展。

（三）人员概况

本单位编制53名，在职人员53人（专业技术人员53人），退休人员26人，遗属5人，在册初中学生302人。

二、部门财政资金收支情况   （一）部门财政资金收入情况。    2021年度年初预算安排774.41万元，追加预算0万元，全年财政收入拨款774.41万元。   (二）部门财政资金支出情况。    2021年财政拨款支出774.41万元，主要用于以下方面:教育支出（类）596.49万元，占77.03%；社会保障和就业（类）支出87.15万元，占11.25%；卫生健康支出（类）34.47万元，占4.45%；住房保障支出（类）56.30万元，占7.27%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

本单位制定了年初部门绩效总体目标，即全面贯彻党的教育方针，推行素质教育，体现新时代要求，进一步促进基础教育改革发展；以创新促发展、促提高，强化管理，提高教育资金使用效益，进一步改善办学条件；坚持人才强教，继续把队伍建设摆在教育改革发展的关键位置；做好教育均衡发展、控辍保学工作；加强学校党的基层组织建设、党风廉政建设和行风建设。严格按照财政预算要求准确编制年度预算，支出控制严格按照预算进行，对确需调整的事项进行了预算动态调整，年度预算完成100%。全年无违纪违规现象发生。

（二）结果应用情况。

我单位对预算执行情况积极自评、上级部门测评，进行社会评价，上级满意度达98%以上，社会满意度达98%以上,。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。结合我校实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分93分，部门整体支出绩效为“良”。

（二）存在问题。

财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

（三）改进建议。

1.进一步科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥上级及相关部门的监督制约作用，提高预算管理绩效工作的功能和效用。

2.财务上，会计核算要更加准确、科学、及时，为本单位教学工作的发展提供有力保障；要及时总结、评估单位财务情况，为领导决策提供科学的依据，为我校各项工作更好的开展提供科学的依据。

附件2

渠县贵福初级中学项目2021年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．渠县贵福初级中学2021年项目对 “助学金”项目管理中的职能：及时发放262人次贫困住校的生活补助。

2．根据渠县教科局和财政局的文件精神完成各项目。

3．单位建立了财务管理制度、财务内部控制制度、现金、银行存款和财务印章管理制度、财务报销制度、固定资产管理制度、专项经费财务管理制度等财经制度，本次评价的项目资金纳入国库集中支付制度管理和授权支付管理。

4．资金严格按照规范程序申请、管理、使用，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法、与预算相符。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容： “助学金”项目。

2．项目实现了以下绩效目标，项目完成指标、项目效果指标、满意度。

3．项目申报内容是与实际相符，申报目标是合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

1.2021年项目由本单位实施。

2.目标设定依据充分、明确、合理,符合省上级部门相关规定。项目实施过程中,充分结合实际情况,实现了项目管理与过程管理的有机结合。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

助学金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数67.25万元，批复数为67.25万元，完成预算的100%。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。

以上项目全省资金计划的基础上，县财政资金解决。

2．资金到位。

助学金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数67.25万元，执行数为67.25万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了贫困住校生学校的住读。

3．资金使用。

项目资金按专项资金管理拨付资金。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。及时支付到位。

（三）项目财务管理情况。

我校各项目实施财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。

在实施这个项目过程中，执行相关法律法规及项目管理制度，做到事前公示，事中监督，事后监管。

（三）项目监管情况。

按照财政一体化要求，学校这个项目款的支付由我校向县财政申请，拨款环节由县财政局负责财务监控。资金划到相应的账上后，由我校的内控管理部门负责对该项目款的使用进行财务监控。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

目前及时补助了262人次的贫困住学生的生活补助。

（二）项目效益情况。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

渠县贵福镇初级中学2021年项目支出绩效评价得分99分，详见下表。

（二）存在的问题。

财务管理方面，项目预算的编制不够精准，预算的执行进度不快，资金拨付不及时。绩效评价基础数据不够精准。

（三）相关建议。

1、加强中学学校财务工作领导，理顺财务管理体制。认真贯彻执行财政部、教育部颁布的《中小学财务管理制度》，规范学校财务行为。

2、财务人员要加强自身学习，强化专业知识，有效开展财务工作。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

渠县贵福镇初级中学2021年决算公开表.XLS