目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1、实施小学义务教育，促进基础教育发展。

2、本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针，全面推行素质教育，体现时代要求。

（二）2021年重点工作完成情况。

安全工作重于山，大于天，我校认真学习上级各项法规政策，落实各级安全工作会议精神，学校未出现任何重、特大事故。

把教学作为学校工作的重头戏，全力以赴，确保教学质量稳步提高。狠抓教育教学常规，建立健全常规管理制度，完善常规管理办法。

加强师德师风建设，认真贯彻落实教育部关于新时期教师行业行为准则。积极实施教师继续教育工程，强化继续教育培训和青年教师培养，提升师资力。

改善校容校貌，增加绿化面积，美化育人环境；认真落实经费开支预算、财务公开等管理制度。

保障疫情防控物资配备充足，做好疫情防控常态化管理工作。

落实环保教育，积极开展校园文化建设。

二、机构设置

我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，下设办公室、教导处、后勤处3个处室。事业编制164名，工勤编制1名，现有在职人员165人，遗属14人。

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计各2017.87万元。与2020年相比，收、支总计各增加352.77万元，增长21.19%。主要变动原因是原有庆镇第二小学撤并人员划转增加工资支出和工资标准提高增加。

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计2017.87万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2017.87万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计2017.87万元，其中：基本支出1879.22万元，占93.13%；项目支出138.65万元，占6.87%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计各2017.87万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加352.77万元，主要变动原因是原有庆镇第二小学撤并人员划转增加工资支出和工资标准提高增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出2017.87万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款增加352.77万元，主要变动原因是原有庆镇第二小学撤并人员划转增加工资支出和工资标准提高增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出2017.87万元，主要用于以下方面:教育支出（类）1502.76万元，占74.47%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出244.17万元，占12.10%；卫生健康支出（类）103.06万元，占5.11%；农林水支出（类）0万元，占0%；住房保障支出（类）167.88万元，占8.32%；其他支出（类）0万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为2017.87万元，完成预算100%。其中：

1.教育205（类）02（款）02（项）: 支出决算为1502.76万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）: 支出决算为244.17万元，完成预算100%。

3.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为103.06万元，完成预算100%。

4.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为167.88万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出1879.22万元，其中：

人员经费1731.76万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费147.46万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.70万元，完成预算93.33%。决算数小于预算数的主要原因是公务接待人次少于去年。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.70万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加0万元，增长0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.70万元，完成预算93.33%。公务接待费支出决算与2020年0.70万元持平，主要原因是厉行节约。其中：

国内公务接待支出0.70万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待5批次，246人次，共计支出0.70万元，具体内容包括：有庆片区校际联谊活动活动、红烛杯赛课接待共计0.70万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，我单位机关运行经费支出0万元，比2020年增加0万元，增长0%，与2020年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2021年，我单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对4项目（助学金、2021年“7.11”洪灾“8.8”雨灾排危维修、“三区”人才支持计划教师专项资金教育费附加）等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对4个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年渠县有庆镇第一小学部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《渠县有庆镇第一小学2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本单位自行组织对4项目（助学金、2021年“7.11”洪灾“8.8”雨灾排危维修、“三区”人才支持计划教师专项资金教育费附加）项目开展了绩效评价，《渠县有庆镇第一小学项目2021年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附件安排支出、其他教育支出等。

10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

14.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。

15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

16.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

2021年有庆镇第一小学部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我单位是独立核算一级预算事业单位，下设办公室、教导处、后勤处三个办公室。

（二）机构职能。

实施义务教育，促进基础教育发展

（三）人员概况。

渠县静边镇第一小学编制总数165人，在职职工165人（其中事业专业技术人员164人，事业工勤人员1人），年末遗属14人。

二、部门财政资金收支情况

(一）部门财政资金收入情况。

2021年本年财政拨款收入合计2017.87万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2017.87万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年财政拨款支出2017.87万元，主要用于以下方面: 教育支出（类）1502.76万元，占74.47%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出244.17万元，占12.10%；卫生健康支出（类）103.06万元，占5.11%；农林水支出（类）0万元，占0%；住房保障支出（类）167.88万元，占8.32%；其他支出（类）0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1.预算编制

(1)目标制定。严格按照县财政局部门预算编制通知和有关要求，编制了2021年基本支出和项目支出。基本支出包含工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出；项目支出主要是教科系统各类专项经费的支出。

（2）目标完成。2021年年初预算下达绩效目标项目0个，预算调整绩效目标项目4个，当年完成项目4个（含中途调整的专项项目），实际完成情况均符合预期绩效目标，完成率100%。    （3）编制准确。2021年度编制部门预算总额2017.87万元,其中财政拨款2017.87万元，事业收入0万元，支出决算数完成预算的100%。    

  2.预算执行

（1）支出控制。2021年按财政年初下达的资金计划进度申请资金拨付，资金使用效果良好，财政资金得到有效利用，达到了预期目标。    （2）动态调整。自实行对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”以来，我单位无支付业务异常提示和部门绩效监控调整取消预算情况。    （3）执行进度。2021年，上半年执行力度相对偏弱，下半年基本达到了实际支出进度。     

3.完成结果

（1）预算完成。2021年一般公共预算财政拨款收入2017.87万元，一般公共预算财政拨款支出决算数为2017.87万元，完成预算100%。政府性基金预算财政拨款收入0万元，政府性基金预算财政拨款支出0万元，完成预算100%。   （2）违规记录。2021年，无违规记录。   

（二）结果应用情况。

1.自评质量。 渠县有庆镇第一小学2021年部门整体支出绩效评价自评得分97分，如下表

2.信息公开

（1）目标公开。根据部门预决算公开要求，绩效目标已经同时向社会公开。

（2）自评公开。按照2021年度决算公开要求，部门整体绩效自评情况与决算同时公开。

3.整改反馈

(1)结果整改。

无

(2)应用反馈。

上级满意度达97%以上，社会满意度达97%以上。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。结合我单位实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分97分，部门整体支出绩效评价为“优”。

（二）存在问题。

学校财务管理还不够精细、科学，会计核算还需要进一步细化，特别是对单位资产管理还需进一步科学管理，进一步促进绩效评价的科学性、精准性，绩效评价基础数据不够精准。

（三）改进建议。

1.进一步科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥上级及相关部门的监督制约作用，提高预算管理绩效工作的功能和效用。

2.财务上，会计核算要更加准确、科学、及时，为本单位教学工作的发展提供有力保障；要及时总结、评估单位财务情况，为领导决策提供科学的依据。

附件2

渠县有庆镇第一小学

2021年项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．渠县教育和科学技术局是本单位所有项目的主管部门，对所有项目的实施起主导作用。

2．项目立项、资金申报的依据是教育和财政联合下达的各项专项资金文件。

3．资金管理：根据专项资金的管理和使用要求，加强资金管理，专款专用，充分发挥资金使用效益,达到预期目标。

4．资金分配的原则及考虑因素：资金严格按照规范程序申请、管理、使用，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法、与预算相符。本次绩效评价的项目资金纳入国库直接支付和授权支付管理。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容：2021年“7.11”洪灾“8.8”雨灾排危维修改善办学条件项目、学前教育减免保教费资助项目和义务教育非寄宿生贫困资助项目、“三区”人才支持计划支教项目

2．项目实现了以下绩效目标，项目完成指标、项目效果指标、满意度。

3．申报内容经县教科局审核与实际相符，申报目标合理，切实可行。

（三）项目自评步骤及方法。

项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法：按照上级要求开展预算事前绩效评估，编制绩效目标，预算执行过程中开展绩效监控，接受相关部门监督，年终执行完毕后，对项目开展绩效目标完成情况自评，对照项目绩效目标完成情况量化打分。

1.2021年项目实施的主体单位是渠县有庆镇第一中心小学。

2.目标设定依据充分、明确、合理,符合上级部门相关规定。项目实施过程中,充分结合实际情况,实现了项目管理与过程管理的有机结合。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

（1）2021年“7.11”洪灾“8.8”雨灾排危维修改善办学条件项目全年预算数92万元，项目资金申报计划批复数为92万元，完成预算的100%。

（2）学前教育减免保教费资助项目和义务教育非寄宿生贫困资助项目全年预算数45.65万元，项目资金申报计划批复数为45.65万元，完成预算的100%。

（3）“三区”人才支持计划支教项目全年预算数1万元，项目资金申报计划批复数为1万元，完成预算的100%。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划：以上项目在全省资金计划的基础上，县财政资金解决。

2．资金已到位。

（1） 2021年“7.11”洪灾“8.8”雨灾排危维修改善办学条件项目资金计划92万元，申报92万元，到位资金92万元，资金到位率100%，到位及时。通过项目实施，进行了排危，改善了办学条件和育人环境，提高了办学质量。

（2）学前教育减免保教费资助项目和义务教育非寄宿生贫困资助项目资金计划45.65万元，申报45.65万元，到位资金45.65万元，资金到位率100%，到位及时。通过项目实施，保障了贫困幼儿困难学生的入学和贫困学生的义务教育入学。让每一个孩子不因贫困而失学，使家庭经济困难的学生也能正常完成学业。

（3）“三区”人才支持计划支教项目资金计划1万元，申报1万元，到位资金1万元，资金到位率100%，到位及时。通过项目实施，大力支持了农村学校教育教学质量的提高，使教育能均衡发展。

3．资金使用。项目资金按专项资金管理，按项目实施进度及合同约定拨付资金。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。及时支付到位，与预算相符。

（三）项目财务管理情况。

我校各项目实施财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

每个项目根据资金性质的不同，采取不同的组织架构，并结合各个项目的具体情况采取相应的实施流程。

根据上级相关文件精神，学校拟订项目计划并申报，县主管部门审核通过，上报县财政局审批，财政局下达资金文件，项目组织实施，资金拨付。

（二）项目管理情况。以上项目以学校管理为基础，县级政府部门管理为主、制定相关政策、管理规定和绩效考核办法。项目学校具体负责本校项目执行相关法律法规及项目管理制度，落实规划、实施、管理和检查等工作，做到事前公示，事中监督，事后监管。

各项目的实施执行相关法律法规及项目管理制度，如改善办学环境等项目则严格按照项目公示制、按进度拨付资金等相关规定执行，资金由财政直接拨付到相应账户。学生资助项目严格按照资金资助要求，符合条件的学生采取个人申请，学生所在班级把好审核关，学校资助办把好复核关，由财政教科局直接打卡发放到每一个受助学生。

（三）项目监管情况。

县教科局是学校项目的主管单位，由教科局制定项目建设的总体规划和规范要求，制定项目管理办法等，对项目建设过程中的重大问题进行决策说明，组织专家复核学校上报的项目建设实施方案和任务书及项目进展报告等。县财政局按照财政一体化要求，在项目款的支付中由学校向县财政申请，拨款环节由县财政局负责财务监控。学校的内控管理部门负责对该项目款的使用进行财务监控。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

（1）2021年“7.11”洪灾“8.8”雨灾排危维修改善办学条件项目的实施，排除了校园危，改善了办学条件和育人环境，提高了办学质量。

（2）学前教育减免保教费资助项目和义务教育非寄宿生贫困资助项目的实施，保障了贫困幼儿困难学生的入学和贫困学生的义务教育入学。让每一个孩子不因贫困而失学，使家庭经济困难的学生也能正常完成学业。

（3）“三区”人才支持计划支教项目的实施，极大地支持了农村学校教育教学质量的提高，使教育能均衡发展。

（二）项目效益情况。

注：1.若某部门不存在某项评价内容或评价指标，则该评价内容或评价指标不计入该部门考核评价范围，即该部门评价总分＝不含该评价内容或指标的评价总分/（100-该评价内容或指标所占分值）*100。2.如果有多个三级指标，单个指标分值取平均数。即单个指标分值=二级指标分值/三级指标个数。

注：1.若某部门不存在某项评价内容或评价指标，则该评价内容或评价指标不计入该部门考核评价范围，即该部门评价总分＝不含该评价内容或指标的评价总分/（100-该评价内容或指标所占分值）*100。2.如果有多个三级指标，单个指标分值取平均数。即单个指标分值=二级指标分值/三级指标个数。

（二）存在问题    财务管理方面，需要进一步加强，会计核算需要更加精细，项目预算的编制不够精准，预算的执行进度不快，资金拨付不及时绩效评价需要更加精准。

（三）改进建议

1.学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。

2.财务上加强管理，会计核算要更加精细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。

3.财政资金及时批复，及时拨付发放到位。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

渠县有庆镇第一小学2021年决算公开表.XLS