目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

加强九年义务教育，促进基础教育发展。

（二）2021年重点工作完成情况。

本学年度学校在上级领导的正确领导下,不仅圆满地完成了本年度的各项工作,还在业务水平上有了很大的提高。立足现实，放眼未来，为使今后的工作取得更大的进步，希望能发扬优点，克服不足，总结经验教训，继往开来，以促进教育教学工作更上一层楼。

二、机构设置

我单位是一个全额拨款独立核算的事业单位，下设办公室、教导处、后勤处三个处室。事业编制57名，现有在职人员57人，退休人员30人，遗属2人。

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计各745.55万元。与2020年相比，收、支总计各减少17.30万元，减少2.27%。主要变动原因是在职教师调出减少3人。

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计745.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入745.55万元，占100%；事业收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计745.55万元，其中：基本支出689.66万元，占88.48%；项目支出85.89万元，占11.52%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计各745.55万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少17.30万元，减少2.27%。主要变动原因是在职教师调出减少3人。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出745.55万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款减少17.30万元，减少2.27%。主要变动原因是在职教师调出减少3人。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出745.55万元，主要用于以下方面:教育支出（类）564.62万元，占75.73%；其中学前教育2050201共2.90万元，小学教育2050202共455.13万元，其他普通教育2050299共82.59万元，2050902农村中小学教学设施支出4万元，2050999其他教育费附加安排支出10万元，2059999其他教育支出10万元；社会保障和就业（类）支出85.01万元，其中：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出79.3万元，2080801死亡抚恤5.71万元，占11.40%；卫生健康支出2101102事业单位医疗36.44万元，占4.89%；住房保障2210201住房公积金支出59.48万元，占7.98%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为745.55万元，完成预算的100%。其中：

1.教育205（类）02（款）01（项）:教育支出（类）564.62万元，占75.73%；其中学前教育2050201共2.90万元，小学教育2050202共455.13万元，其他普通教育2050299共82.59万元，2050902农村中小学教学设施支出4万元，2050999其他教育费附加安排支出10万元，2059999其他教育支出10万元。

2.科学技术206（类）01（款）01（项）: 支出决算为0万元，完成预算0.00%。

3.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）: 支出决算为85.01万元，完成预算100%。其中：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出79.3万元，2080801死亡抚恤5.71万元。

4.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为36.44万元，完成预算100%， 2101102事业单位医疗支出36.44万元。

5.住房保障210（类）11（款）02（项）:支出决算为59.48万元，完成预算100%，2210201住房公积金支出59.48万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出659.66万元，其中：

人员经费611.58万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费48.08万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.2万元，完成预算80%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.2万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.2万元，完成预算80%。公务接待费支出决算与2020年持平。

国内公务接待支出0.2万元，主要用于学生活动、教学加班等业务活动和培训。国内公务接待13批次，82人次，共计支出0.2万元。具体内容包括：教师教学教研活动、上级部门检查，学生活动开展等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，我单位机关运行经费支出0万元，比2020年增加0万元，增长0%，与2020年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2021年，我单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，对教师基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等进行了年初预算。

对学校的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等明细进行预算，同时组织对幼儿保育保教减免、中小学生住校贫困生及非住校贫困生生活补助及食堂维修和校舍维修两个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，收支平衡，资金运用合理，在控制范围内运用资金达到学校正常运转，从评价情况来看对幼儿学生保育保教减免、中小学生住校贫困生和非住校贫困生资助到位、准确，社会反映好，公益金运用让学生能力提高，学生活动能力和个人素质极大提升，本部门还自行组织了绩效评价，从评价情况来看社会效益评价高，得到社会普遍赞许。

项目绩效目标完成情况：

本部门在2021年度部门决算中反映“幼儿学生保育保教减免、中小学生住校贫困生和非住校贫困生资助16.89万元”，安排食堂维修资金29万元，校舍维修40万元。3个项目绩效目标实际完成情况。

（1）“幼儿学生保育保教减免、中小学生寄宿贫困生和非寄宿贫困生资助16.89万元”，项目绩效目标完成情况普遍好。项目全年预算数16.89万元，执行数为16.89万元，完成预算的100%。

（2）食堂维修项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数29万元，执行数为29万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了项目及时顺利实施，提高了资金使用效率，项目质量得到保证，社会满意度很高

（3）东风村小校舍维修项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了项目及时顺利实施，提高了资金使用效率，项目质量得到保证，社会满意度很高。发现的主要问题：预算时没有考虑材料价格上涨因数，经费有点缺口。下一步改进措施：下年增加预算。

项目绩效完成情况表（2021年度）：

学生资助绩效目标完成情况表（一）

(2021 年度)

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《渠县李馥镇第二中心学校2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

    本部门自行组织对校舍维修项目、助学金项目开展了绩效评价，《渠县李馥镇第二中心学校2021年项目绩效评价报告》见附件（附件2）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

6、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7.教育205（类）02（款）01/02/03/04/05（项）：指学前教育、中小学教育、高中教育、高等教育等。

8.科学技术206（类）01/04/99（款）01/02/04/99（项）：指科学技术管理、研究与开发支出。

9.社会保障和就业208（类）05（款）05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险和职业年金支出。

10.卫生健康210（类）11（款）02（项）：指行政事业单位基本医疗保险支出。

11.住房保障221（类）02（款）01（项）：指行政事业单位住房保障支出。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

渠县渠县李馥镇第二中心学校2021年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）主要职能。

加强九年义务教育，促进基础教育发展。

（二）2021年重点工作完成情况。

本学年度学校在上级领导的正确领导下,不仅圆满地完成了本年度的各项工作,还在业务水平上有了很大的提高。立足现实，放眼未来，为使今后的工作取得更大的进步，希望能发扬优点，克服不足，总结经验教训，继往开来，以促进教育教学工作更上一层楼。

（三）、机构设置

我单位是一个全额拨款独立核算的事业单位，下设办公室、教导处、后勤处三个处室。事业编制57名，现有在职人员57人，退休教师30人，遗属2人。

二、收入支出决算总体情况说明

2021年本年收入合计745.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入745.55万元，占100%；事业收入0万元，占0%；

支出决算情况说明：

2021年本年支出合计745.55万元，其中：基本支出659.66万元，占88.48%；项目支出85.89万元，占11.52%；

2021年一般公共预算财政拨款支出745.55万元，主要用于以下方面:教育支出（类）564.62万元，占75.73%；社会保障和就业（类）支出85.01万元，占11.40%；卫生健康支出36.44万元，占4.89%；住房保障支出59.48万元，占7.98%。

人员经费611.58万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　日常公用经费48.08万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.2万元，完成预算80%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理。

本单位制定了年初部门绩效总体目标，即全面贯彻党的教育方针，推行素质教育，体现新时代要求，进一步促进基础教育改革发展；以创新促发展、促提高，强化管理，提高教育资金使用效益，进一步改善办学条件；坚持人才强教，继续把队伍建设摆在教育改革发展的关键位置；做好教育均衡发展、控辍保学工作；加强学校党的基层组织建设、党风廉政建设和行风建设。严格按照财政预算要求准确编制年度预算，支出控制严格按照预算进行，对确需调整的事项进行了预算动态调整，年度预算完成100%。全年无违纪违规现象发生。

（二）结果应用情况。

我单位对预算执行情况积极自评、上级部门测评，进行社会评价，上级满意度达95%以上，社会满意度达95%以上,。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。结合我校实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分96分，部门整体支出绩效为“良”。

注：1.如果有多个三级指标，单个指标分值取平均数。即单个指标分值=二级指标分值/三级指标个数。

2.若某部门不存在某项评价内容或评价指标，则该评价内容或评价指标不计入该部门考核评价范围，即该部门评价总分＝不含该评价内容或指标的评价总分/（100-该评价内容或指标所占分值）*100。

（二）存在问题。

财务人员业务需要进一步提高，单位管理需要更一步加强。特别是相关管理人员需要对业务更加熟悉；会计核算还需要进一步细化；绩效评价的科学性、精准性、有效性进一步提高；对单位资产管理还需进一步科学的精准的管理。

（三）改进建议。

1.进一步科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥上级及相关部门的监督制约作用，提高预算管理绩效工作的功能和效用。

2.财务上，会计核算要更加准确、科学、及时，为本单位教学工作的发展提供有力保障；要及时总结、评估单位财务情况，为领导决策提供科学的依据，为我校各项工作更好的开展提供科学的依据。

附件2

渠县李馥镇第二中心学校2021年项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．渠县李馥镇第二中心学校2021年项目对 “助学金”项目管理中的职能，提高学生能力、及时发放家庭经济困难学生生活补助：食堂、校舍维修改善办学条件。

2．根据渠县教科局和财政局的文件精神完成各项目。

3．单位建立了财务管理制度、财务内部控制制度、现金、银行存款和财务印章管理制度、财务报销制度、固定资产管理制度、专项经费财务管理制度等财经制度，本次评价的项目资金纳入国库集中支付制度管理和授权支付管理。

4．资金严格按照规范程序申请、管理、使用，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法、与预算相符。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容： “助学金”、食堂和校舍维修”项目。

2．项目实现了项目完成指标、项目效益指标、满意度。

3．项目申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

1.2021年项目由本单位实施。

2.目标设定依据充分、明确、合理,符合省市县上级部门相关规定。项目实施过程中,充分结合实际情况,实现了项目管理与过程管理的有机结合。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

（1）助学金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数16.89万元，批复数为16.89万元，完成预算的100%。

（2）食堂维修资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数29万元，批复数为29万元，完成预算的100%。

（3）校舍维修资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，批复数为40万元，完成预算的100%。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。以上项目全省资金计划的基础上，县财政资金解决。

2．资金到位。

（1）助学金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数16.89万元，完成学生资助金额的全部。

（2）食堂维修资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数29万元，完成校舍维修金额的全部。

（3）校舍维修资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，完成校舍维修金额的全部。

3．资金使用。项目资金按专项资金管理，按项目实施进度及合同约定拨付资金。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。及时支付到位。

（三）项目财务管理情况。

我校各项目实施财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。在实施这3个项目时，执行相关法律法规及项目管理制度，做到事前公示，事中监督，事后监管。

（三）项目监管情况。按照财政一体化要求，学校3个项目款的支付由我校向县财政申请，拨款环节由县财政局负责财务监控。资金划到相应的账上后，由我校的内控管理部门负责对该项目款的使用进行财务监控。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

目前资助了家庭经济困难学生，正常完成学业。改善了办学条件，让学生有一个良好的学习环境。

（二）项目效益情况。

项目绩效目标完成情况表(2021 年度)

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

（二）存在的问题。

财务管理方面，条件不好，财政款紧张不能及时发放到位。绩效评价基础数据不够精准。

（三）相关建议。

 加强中学学校财务工作领导，理顺财务管理体制。认真贯彻执行财政部、教育部颁布的《中小学财务管理制度》，规范学校财务行为。

2、学校领导应当加强内部管理，明确会计工作与相关人员的职责权限、工作规程和纪律要求。建议每年为校级领导举办一次财务知识讲座，让校领导了解财务知识，支持财务人员的工作。

3、财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。

4、财政资金及时批复，及时申请，做到及时发放到位。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

渠县李馥镇第二中心学校2021年决算公开表.XLS