目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

我校以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实党的教育方针和政策。保障学校正常教育教学活动的开展。做到1：做好控辍保学工作，不让一个学生因贫失学。2：加强教育教学常规管理，圆满完成本学期教学任务。（1）开齐开足课时，教学工作完成100%；（2）加强学校常规管理，全年检查作业教案10次以上；（3）加强学生思想道德建设，重视社会主义核心价值观宣传教育。3：改善校容校貌，增加绿化面积，美化育人环境。4：加强学校安全工作，杜绝校园出现安全事故。

（二）2021重点工作完成情况

我校是一所九年一贯制义务教育学校，在上级教育行政主管部门的正确领导下，在相关部门的大力支持和帮助下，一年来认真践行习近平新时代中国特色社会主义思想, 全面贯彻党的教育路线、方针、政策。保障了渠县中滩镇中心学校在职人员119人、遗属7人的正常办公、生活秩序，保障900余学生受到更好地教育；关注留守儿童的成长和教育。以教育教学为主，全面精心育人，确保教学质量稳步提高，本年初中毕业升入重高14人。同时积极开展校园文化建设，落实安全工作、环保教育,促进教育均衡发展，提高了教师从教的幸福感，增强了办人民满意教育的信心获得各级部门和人民群众的一致好评。

二、机构设置

渠县中滩镇第一学校是负责中滩镇义务教育工作的政府工作部门，内设3个科室。所属事业单位1个，为财政拨款预算单位。

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1521.72万元。与2020年相比，收、支总计各增加62.61万元，增加4.29 %。主要变动原因是教师增多

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计1521.72万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1521.72万元，占100.00%；政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%；国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计1521.72万元，其中：基本支出1405.31万元，占92.35%；项目支出116.41万元，占7.65%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计1521.72万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加62.61万元，增加4.29 %。主要变动原因是教师增多。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1521.72万元，占本年支出合计的100.00%。与2020相比，一般公共预算财政拨款增加62.61万元，增加4.29 %。主要变动原因是教师增多

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1521.72万元，主要用于以下方面:教育支出1176.32万元，占77.30%；文化旅游体育与传媒支出2.00万元，占0.13%；社会保障和就业支出162.41万元，占10.67%；卫生健康支出68.65万元，占4.51%；住房保障支出112.33万元，占7.39%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为1521.72万，完成预算100%。其中：

1.教育支出（205）普通教育（20502）学前教育（2050201）支出决算20.62万元，完成预算100%。
2.教育支出（205）普通教育（20502）小学教育（2050202）支出决算1022.97万元，完成预算100%。
3.教育支出（205）普通教育（20502）其他普通教育支出（2050299）支出决算106.73万元，完成预算100%。
4.教育支出（205）教育费附加安排的支出（20509）农村中小学教学设施（2050902）支出决算10.00万元，完成预算100%。
5.教育支出（205）教育费附加安排的支出（20509）其他教育费附加安排的支出（2050999）支出决算16.00万元，完成预算100%。
6.文化旅游体育与传媒支出（207）其他文化旅游体育与传媒支出（20799）宣传文化发展专项支出（2079902）支出决算2.00万元，完成预算100%。
7.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（20805）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）支出决算159.48万元，完成预算100%。
8.社会保障和就业支出（208）抚恤（20808）死亡抚恤（2080801）支出决算2.93万元，完成预算100%。
9.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）事业单位医疗（2101102）支出决算68.65万元，完成预算100%。
10.住房保障支出（221）住房改革支出（22102）住房公积金（2210201）支出决算112.33万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出1405.31万元，其中：

人员经费1294.35万元，主要包括：基本工资501.97万元、津贴补贴91.11万元、绩效工资332.43万元、机关事业单位基本养老保险缴费159.48万元、职工基本医疗保险缴费68.65万元、其他社会保障缴费18.73万元、住房公积金112.33万元、抚恤金2.93万元、生活补助4.86万元、医疗费补助1.50万元、奖励金0.36万元。

公用经费110.96万元，主要包括：办公费23.23万元、印刷费5.16万元、水费0.60万元、电费4.12万元、邮电费0.57万元、差旅费6.59万元、维修（护）费45.00万元、培训费6.38万元、公务接待费0.36万元、劳务费6.00万元、工会经费9.36万元、其他交通费用0.50万元、其他商品和服务支出3.10万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.36万元，完成预算90.00%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出0.36万，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.36万元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0.00万元,完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加0.00万元，增加100.00 %。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元,完成预算0.00%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加0.00万元，增加0.0%。

其中：公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0.00万元，越野车0辆、金额0.00万元，载客汽车0辆、金额0.00万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

3.公务接待费支出0.36万元，完成预算90.00%。公务接待费支出决算比2020年增加0.00万元，增加0.00%。

国内公务接待支出0.36万元。国内公务接待112批次，158人次（不包括陪同人员），共计支出0.36万元。

外事接待支出0.00万元，外事接待0批次，0人，共计支出0.00万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0.00万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0.00万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，机关运行经费支出0.00万元，比2020年增加0.00万元，增加0.0 %。

（二）政府采购支出情况(机构运行信息表)

2021年，政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占总合同的0.00%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

 根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对“学前教育减免保教费”、“教育专项资金”、“教育费附加安排的支出”和“教育费附加”“宣传文化事业发展专项资金”项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本单位按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我校整体支出绩效开展情况良好。本部门还自行组织了5个项目支出绩效评价，从评价情况来看学龄前儿童减免保教费及非住校生生活补助情况得到了良好的改善，为学生的学习提供了经济保障，学生的学习环境也得到了改善。

1.项目绩效目标完成情况。
    本单位在2021年度部门决算中反映“学前教育减免保教费”、“教育专项资金”、“教育费附加安排的支出”和“教育费附加”“宣传文化事业发展专项资金”5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）“学前教育减免保教费”项目绩效完成情况：项目全年预算数12.70万元，执行数为12.70万元，完成预算的100%。通过项目实施，家庭困难学生得以资助，正常完成学业，进一步促进了教育公平。

（2）“教育专项资金”项目绩效目标完成情况：项目全年预算数50.00万元，执行数为50.00万元，完成预算的100%。通过项目实施，家庭困难学生得以资助，正常完成学业，进一步促进了教育公平。发现的主要问题：部分学生不懂感恩。下一步改进措施：加强感恩教育。

（3）“其他教育费附加安排的支出”项目绩效目标完成情况：项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了学校办学条件，改善了学生的学习环境。发现的主要问题：资金效益没有充分发挥。下一步改进措施：加强资金科学合理使用。

（4）“教育附加费”项目绩效目标完成情况：项目全年预算数16万元，执行数为16万元，完成预算的100%。通过项目实施，学校教育的力量增强，正常完成教学任务，进一步促进了教育公平。

（5）“宣传文化发展专项支出”项目绩效目标完成情况：项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了学校办学条件，改善了学生的学习环境。发现的主要问题：资金效益没有充分发挥。下一步改进措施：加强资金科学合理使用。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出（205）普通教育（20502）学前教育（2050201）：反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
10.教育支出（205）普通教育（20502）小学教育（2050202）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
11.教育支出（205）普通教育（20502）其他普通教育支出（2050299）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。
12.教育支出（205）教育费附加安排的支出（20509）农村中小学教学设施（2050902）：反映教育费附加安排用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出。
13.教育支出（205）教育费附加安排的支出（20509）其他教育费附加安排的支出（2050999）：反映除上述项目以外的教育费附加支出。
14.文化旅游体育与传媒支出（207）其他文化旅游体育与传媒支出（20799）宣传文化发展专项支出（2079902）：反映按照国家有关政策支持宣传文化单位发展的专项支出。
15.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（20805）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
16.社会保障和就业支出（208）抚恤（20808）死亡抚恤（2080801）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
17.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）事业单位医疗（2101102）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
18.住房保障支出（221）住房改革支出（22102）住房公积金（2210201）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

25.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

23.财政应返还额度：为行政事业单位会计核算科目，用于核算实行国库集中支付的行政事业单位应收财政返还的资金额度。

第四部分附件

渠县中滩镇第一学校

2021年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

  渠县中滩镇第一学校是负责中滩镇义务教育工作的政府工作部门，内设3个科室。所属事业单位1个，为财政拨款预算单位。

（二）机构职能。

 (1)实施九年制义务教育，促进基础教育发展。

（2）本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针，全面推行素质教育，体现时代要求。

（三）人员概况。

渠县中滩镇第一学校编制总数119人，其中行政编制0人，事业编制119人，工勤编制0名。实际财政供养人员110人，其中在职110人，离休0人，退休49人（已转由社保局发放退休金）。长期聘用0人。

二、部门财政资金收支情况

(一）部门财政资金收入情况。

2021年本年财政拨款收入合计1521.72万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1521.72万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年财政拨款支出1521.72万元，主要用于以下方面:教育支出（类）1176.32万元，占77.30%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出2万元，占0.13%；社会保障和就业（类）支出162.41万元，占10.67%；卫生健康支出（类）68.65万元，占4.51%；城乡社区支出（类）0万元，占0%；农林水支出（类）0万元，占0%；住房保障支出（类）112.33万元，占7.39%；灾害防治及应急管理支出（类）0万元，占0%；其他支出（类）0万元，占0%；抗疫特别国债安排的支出（类）0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

    （一）部门预算管理。

    (1)目标制定。严格按照县财政局部门预算编制通知和有关要求，年初制定出详细的部门整体绩效目标制度，确立本年度绩效目标方向，根据预算对绩效目标进行微型调整；对预算编制实行以校长牵头的预算管理小组，尽力做到详实周密，一旦预算完成，在支出过程中必须严格执行预算方案，严格控制预算调整，预算管理小组随时对预算执行进度进行严格管控，绝对杜绝违规操作和随意调整预算科目。基本支出包含工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出；项目支出主要是教科系统各类专项经费的支出。

   （2）目标完成。2021年年初预算下达绩效目标项目0个，预算调整绩效目标项目5个，当年完成项目5个，实际完成情况均符合预期绩效目标，完成率100%。

   （3）编制准确。2021年度编制部门预算总额1521.72万元,其中财政拨款1521.72万元，事业收入0万元，支出决算数完成预算的100%。

2.预算执行

   （1）支出控制。2021年按财政年初下达的资金计划进度申请资金拨付，资金使用效果良好，财政资金得到有效利用，达到了预期目标。

   （2）动态调整。自实行对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”以来，我单位无支付业务异常提示和部门绩效监控调整取消预算情况。

   （3）执行进度。2021年，上半年执行力度相对偏弱，下半年基本达到了实际支出进度。

3.完成结果

   （1）预算完成。2021年一般公共预算财政拨款收入1521.72万元，一般公共预算财政拨款支出决算数为1521.72万元，完成预算100%。政府性基金预算财政拨款收入0万元，政府性基金预算财政拨款支出0万元，完成预算100%。

   （2）违规记录。2021年，无违规记录。

(二)结果应用情况。

1.自评质量。

渠县中滩镇第一学校2021年部门整体支出绩效评价得分97分，详见下表。

附件1

注：1.如果有多个三级指标，单个指标分值取平均数。即单个指标分值=二级指标分值/三级指标个数。

2. 2.若某部门不存在某项评价内容或评价指标，则该评价内容或评价指标不计入该部门考核评价范围，即该部门评价总分＝不含该评价内容或指标的评价总分/（100-该评价内容或指标所占分值）*100。

2.信息公开

（1）目标公开。根据部门预决算公开要求，绩效目标已经同时向社会公开。

（2）自评公开。按照2021年度决算公开要求，部门整体绩效自评情况与决算同时公开。

3.整改反馈

(1)结果整改。

学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。

(2)应用反馈。

通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。结合我校实际情况，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分97分，部门整体支出绩效为“优”。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过对2021年年初预算在6月末、9月末和12月末的执行进度进行自评和绩效分析，结论如下：

1.基本支出方面：我校能按时间按进度完成各项支付，包含人员工资、医疗保险等社保支出、住房公积金、办公费等，确保了我单位的基本运转。

2.项目支出方面：我校能按照项目的使用范围和用途进行支出，但在上半年资金执行进度相对缓慢，下半年使用情况良好。

 3.年中追加项目经费方面：均能按项目经费支出用途、范围及时使用。

综上，我单位2021年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。

（二）存在问题。

财务管理还不够精细、科学，会计核算还需要进一步细化，特别是对单位资产管理还需进一步科学管理，进一步促进绩效评价的科学性、精准性。财务核算不够规范，绩效评价基础数据不够精准。

（三）改进建议。

1.进一步科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥上级及相关部门的监督制约作用，提高预算管理绩效工作的功能和效用。

2.财务上，会计核算要更加准确、科学、及时，为本单位教学工作的发展提供有力保障；要及时总结、评估单位财务情况，为领导决策提供科学的依据。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

渠县中滩镇第一学校2021年决算公开表.XLS