2021年度
四川省达州市渠县城乡居民社会养老保险管理局部门决算
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
渠县城乡居民社会养老保险管理局主要负责城乡居民养老保险政策宣传、参保登记、基金划拨、基金管理、个人账户建立与管理、待遇核定与支付、保险关系转移接续、档案管理、统计管理、受理咨询、查询和举报等工作，并对乡镇事务所的业务经办情况进行指导和监督考核，以及单位日常行政管理和内控制度的运行。
（二）2021年重点工作完成情况
2021年，我局紧紧围绕上级下达的目标任务，以城乡居民社会养老保险工作持续健康发展为重点，突出党建工作引领，以内控制度建设为抓手，抓重点，攻难点，促进了单位全面建设发展。我县城乡居民基本养老保险参保人数58.96万人，覆盖率100% ，老农保、村三职干部农保约2.3万人，参保缴费人数28.8万人（其中政府代缴人数3.5万人），缴费13171万元（其中政府代缴金额379万元，被征地农民和退捕渔民一次性缴费收入7455万元）。追回违规冒领养老金人员1141人，追回金额192.66万元。发放丧葬抚恤补贴确保人数6653人，发放金额819万元。待遇领取人数20.74人，生成认证已完成20.23万人，高标准完成全年参保续保缴费任务，按照民生保障要求确保了全年每月足额发放养老金，平均每月发放人数20.3万人次，1-10月共发放养老保险待遇2.35亿元。
二、机构设置
渠县城乡居民社会养老保险管理局下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计132.08万元。与2020年相比，收、支总计各增加14.6，增长12.43%。主要变动原因是人员正常增减变化。
二、 收入决算情况说明
2021年本年收入合计132.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入132.08万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、 支出决算情况说明
2021年本年支出合计132.08万元，其中：基本支出124.88万元，占94.55%；项目支出7.2万元，占5.45%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款收、支总计132.08万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加14.6，增长12.43%。主要变动原因是人员正常增减变化。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2021年一般公共预算财政拨款支出132.08万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加14.6，增长12.43%。主要变动原因是人员正常增减变化。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2021年一般公共预算财政拨款支出132.08万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出118.13万元，占89.44%；卫生健康（类）支出6.23万元，占4.72%；住房保障（类）支出7.72万元，占5.84%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2021年一般公共预算支出决算数为132.08万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款） 社会保险经办机构（项）: 支出决算为96.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）: 支出决算为10.10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为11.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为6.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为7.72万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年一般公共预算财政拨款基本支出124.89万元，其中：
人员经费114.29万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费10.60万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因一是按规定压减“三公”经费，二是继续认真贯彻落实厉行节约等各项规定，加强单位经费管理，降低支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2020年决算数持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2020年决算数持平。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2020年决算数持平。其中：
国内公务接待支出0万元，国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员）。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2021年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2021年，渠县城乡居民社会养老保险管理局机关运行经费支出10.6万元，比2020年减少8.01万元，下降43.37%。主要原因是认真贯彻落实厉行节约等各项规定，加强单位经费管理，降低支出。
（二）政府采购支出情况
2021年，渠县城乡居民社会养老保险管理局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，渠县城乡居民社会养老保险管理局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对城乡居保网络专项经费项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年渠县城乡居民社会养老保险管理局部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款） 其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。
10.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）: 反映社会保险经办机构开展业务工作的支出。
11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
14.农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）:反映用于农村贫困地区中小学教育、文化、广播、电视、医疗、卫生等方面的项目支出。
15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
附件1
2021年渠县城乡居民社会养老保险管理局部门整体绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
渠县城乡居民社会养老保险管理局是负责全县城乡居民养老保险工作的政府工作部门，内设5个行政股室。属人力资源和社会保障局下属单位，为财政拨款预算单位。
（二）机构职能
渠县城乡居民社会养老保险管理局主要负责城乡居民养老保险政策宣传、参保登记、基金划拨、基金管理、个人账户建立与管理、待遇核定与支付、保险关系转移接续、档案管理、统计管理、受理咨询、查询和举报等工作，并对乡镇事务所的业务经办情况进行指导和监督考核，以及单位日常行政管理和内控制度的运行。
（三）人员概况
渠县城乡居民社会养老保险管理局编制总数12人，其中行政编制4人，事业编制3人，工勤编制5名。实际财政供养人员11人，其中在职8人，离休0人，退休3人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
年初预算安排收入111.67万元，均为当年一般公共预算拨款收入。调整预算收入132.08万元，均为当年一般公共预算拨款收入。
（二）部门财政资金支出情况。
年初预算安排支出111.67万元，其中：基本支出104.47万元，项目支出7.2万元。调整预算支出132.08万元，其中：基本支出124.88万元，项目支出7.2万元。决算支出132.08万元，其中：基本支出124.88万元，项目支出7.2万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算项目绩效管理
1.预算编制
（1）目标制定。编制单位预算时根据项目性质及实施内容按要求填报了单位整体支出绩效目标。编制的绩效目标基本达到了要素完整、细化量化的要求，目标设置较合理。
（2）目标实现。预算执行完毕后开展了绩效目标自评工作，填报了总体目标和各项绩效指标完成情况,项目总体完成率100%。
（3）编制准确。年初预算111.67万元，预算调剂金额20.41万元，编制准确率为84.54%。
2.预算执行
（1）支出控制。2021年按财政年初下达的资金计划进度申请资金拨付，资金使用效果良好，财政资金得到有效利用，达到了预期目标。
（2）动态调整。自实行对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”以来，我单位无支付业务异常提示和部门绩效监控调整取消预算情况。
（3）执行进度。总预算实际支出进度在6、9、11月分别达到50%、75%、92%。
3.完成结果
（1）预算完成。12月预算执行进度为100%
（2）违规记录。预算管理方面未接受审计监督和财政检查，不涉及违规记录。
（二）专项预算管理
我单位无该项指标。
（三）结果应用情况
（1）自评公开。按照2021年度决算公开要求，部门整体绩效自评情况与决算同时公开。
（2）整改反馈情况。未接受绩效目标核查、绩效监控核查和重点绩效评价，不涉及问题整改和应用反馈。
（四）自评质量
本单位按要求对2021年整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，全年基本支出保证了单位的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了37个乡镇基专用网络的安全运行，基本达到预期绩效目标。本单位还自行组织了1个单位预算项目支出绩效评价，从评价情况来看，项目预算支出保障了相关业务工作的开展，较好地达到预期绩效目标。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
预算具有明确用途和目标，制定了较详细的执行计划，绩效目标的设置在数量、质量、时效、效益方面进行了量化，配置合理，符合客观实际；执行中严格按照财政有关规定使用，加强预算执行和财务管理，保障单位正常运转，如期完成；预算的安排、管理、执行等情况比较规范，能较好的满足工作需要，取得了良好的社会效益。
（二）存在问题
预算执行进度与目标进度还存在差距，预算执行进度、动态调整质量有待提高。
（三）改进建议
合理安排预算，加强绩效监控。一是严格实施项目绩效目标控制，将绩效目标作为编制预算的必要前提，提高预算编制准确性；二是加快项目实施进度，合理安排预算执行，加强绩效监控结果应用，强化预算执行进度考核，提高整体预算完成率。
附件2
部门预算项目支出绩效自评报告
（城乡居保网络专项经费项目）
一、项目概况
城乡居保网络专项经费是用于37个乡镇基层平台建设配置的设备及金保网专线终端进行网络维护，以便保障设备正常运转和网络畅通而设立的常年项目经费。
（一）项目资金申报及批复情况。2021年城乡居保网络专项经费申报7.2万元，批复7.2万元。
（二）项目绩效目标。针对该项目，我单位共设置预算绩效目标7个，其中：产出指标4个，效益指标2个，满意度指标1个。产出指标中设置数量指标、质量指标、时效指标、成本指标各1个；效益指标中设置社会效益指标1个,可持续影响指标1个；满意度指标中设置服务对象满意度指标1个。
（三）项目资金申报相符性。该项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。
二、项目实施及管理情况
（一）资金计划、到位及使用情况。
1.资金计划及到位。该项目2021年计划7.2万元，实际到位资金7.2万元，资金到位率100%。
2.资金使用。项目资金实际支出7.2万元，支出实现率100%。经财政局批复下达后全部用于本单位城乡居保网络专项工作，未出现截留、挤占、挪用等现象。
（二）项目财务管理情况。
项目的决策及运行完全按照相关内部管理制度，县委、县政府及财政的有关规定执行。在实际运行中，均按照财务管理制度执行，确保项目顺利开展。
（三）项目组织实施情况。
建立了健全的规章制度，按计划监督推荐项目，确保项目有效开展；加强对资金使用的管理，实行专款专用；明确了项目日常监管理制度，对项目经常进行检查、抽查和巡视，保障了项目顺利实施。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况
项目已经按年初设定的数量指标、质量指标、时效指标和成本指标全面完成了目标任务。
（二）项目效益情况。
通过项目实施，保障了城乡居民社会养老保险基金平稳运行，充分调动了各方面工作的积极性，增强了基金的支撑能力，确保了离退休人员养老金等各项社会保险待遇按时足额发放的可持续性，维护了社会稳定。
四、问题及建议
（一）存在的问题。绩效管理的经验不足，还存在绩效目标申报不够全面，绩效指标量化不够，绩效评价方法有待优化，绩效自评组织实施还不够完善等问题，在今后的工作中需要进一步加以改进和完善。
（二）相关建议。建议县财政局加强对部门财政支出绩效评价管理工作的培训和指导，提高部门绩效自评质量。
附件3
部门整体支出绩效目标自评表 | |||||||
（2021年度） | |||||||
申报单位（盖章）：渠县城乡居民社会养老保险管理局 | |||||||
部门（单位）名称 | 渠县城乡居民社会养老保险管理局 | ||||||
| 任务名称 | 主要内容 | 资金来源（万元） | ||||
财政拨款 | 其他资金 | ||||||
预算数 | 执行数 | 预算数 | 执行数 | ||||
年度主要任务 | 人员经费 | 严格执行相关政策，保障工资及时发放、足额发放。 | 93.59 | 114.29 |
| ||
公用经费 | 保障单位日常运转，提高预算编制质量，严格执行预算。 | 10.88 | 10.60 |
|
| ||
项目经费 | 保障专项工作顺利推进，提高预算编制质量，减少结余资金。 | 7.2 | 7.20 |
|
| ||
金额合计 | 111.67 | 132.08 |
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年度 总体 目标 | 预期目标 | 实际完成情况 | |||||
目标1：确保本单位日常工作的正常、规范运行； 目标2：完成农保征缴任务和养老金发放任务； 目标3：加强金保工程网络运行日常维护，确保我局和37个乡镇业务正常开展。 | 全面完成目标任务 | ||||||
| 一级指标 | 二级指标（分值） | 三级指标 | 指标值 | 完成值 | 得分 | 偏差原因分析及改进措施 |
绩效指标 | 产出指标 （50分） | 数量指标（13分） | 金保工程网络运行日常维护工作完成率 | 100% | 100% | 5分 |
|
农保征缴任务和养老金发放任务完成率 | 100% | 100% | 4分 |
| |||
日常工作完成率 | 100% | 100% | 4分 |
| |||
质量指标（13分） | 金保工程网络运行日常维护工作达标率 | 100% | 100% | 5分 |
| ||
农保征缴任务和养老金发放工作达标率 | 100% | 100% | 4分 |
| |||
日常工作达标率 | 100% | 100% | 4分 |
| |||
时效指标（12分） | 及时完成单位日常事务 | 及时 | 基本完成了目标值 | 4分 |
| ||
及时完成金保工程网络运行日常维护工作 | 及时 | 基本完成了目标值 | 4分 |
| |||
及时完成农保征缴任务和养老金发放任务 | 及时 | 基本完成了目标值 | 4分 |
| |||
成本指标（12分） | 人员经费 | 93.59万元 | 114.29万元 | 4分 |
| ||
日常公用经费 | 10.88万元 | 10.60万元 | 4分 |
| |||
项目成本 | 7.2万元 | 7.20万元 | 4分 |
| |||
效益指标（40分） | 社会效益指标（10分） | 办事及时便捷 | 优良中低差 | 基本完成了目标值 | 3分 |
| |
促进社会发展 | 优良中低差 | 基本完成了目标值 | 3分 |
| |||
提高工作质量 | 高中低 | 基本完成了目标值 | 3分 |
| |||
可持续影响指标（10分） | 档案管理制度健全性 | 优良中低差 | 基本完成了目标值 | 3分 |
| ||
构筑多层次的社保保障体系 | 优良中低差 | 基本完成了目标值 | 3分 |
| |||
提升人民群众的获得感、幸福感 | 优良中低差 | 基本完成了目标值 | 3分 |
| |||
满意度指标（10分） | 服务对象满意度指标（10分） | 服务对象满意率 | ≧90% | 95% | 9分 |
| |
总分100分，实际得分97分 | |||||||
附件4
部门预算项目绩效自评表 | |||||||||
（2021年度） | |||||||||
项目单位（盖章）：渠县城乡居民社会养老保险管理局 | |||||||||
项目名称 | 城乡居保网络专项经费 | ||||||||
项目资金 （万元） |
| 年初预算数 | 全年预算数 | 全年执行数 | 分值 | 执行率 | 得分 | ||
年度资金总额 | 7.2 | 7.2 | 7.2 | 10（分） | 100% | 10（分） | |||
其中：当年财政拨款 | 7.2 | 7.2 | 7.2 | ─ | 100% | ─ | |||
上年结转资金 |
|
|
| ─ |
| ─ | |||
其他资金 |
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|
| ─ |
| ─ | |||
年度总体目标 | 预期目标 | 实际完成情况 | |||||||
确保37个乡（镇）金保工程网络稳定运行 | 做到37个乡镇金保工程网络稳定安全运行 | ||||||||
| 一级指标 | 二级指标（分值） | 三级指标 | 年度 指标值 | 实际 完成值 | 得分 | 偏差原因分析及改进措施 | ||
绩效指标 | 产出指标 （40分） | 数量指标（10分） | 系统正常运行率 | ≧98% | 98% | 10分 |
| ||
质量指标（10分） | 检查覆盖率 | 100% | 100% | 10分 |
| ||||
时效指标（10分） | 故障处理时限 | 不超过24小时 | 24小时内 | 10分 |
| ||||
成本指标（10分） | 办公经费 | ≤7.2万元 | 7.2万元 | 10分 |
| ||||
社会效益指标 （10分） | 群众对农保工作的认可度 | 上升 | 较好 | 9分 |
| ||||
可持续影响指标（10分） | 政策的落实 | 长效 | 基本达到了目标值 | 10分 |
| ||||
满意度指标（10分） | 满意度指 标（10分） | 相关部门和人员满意度 | ≧95% | 95% | 9分 |
| |||
总分100分，实际得分97分 | |||||||||
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
渠县城乡居民社会养老保险管理局2021年部门决算公开表.XLS(1).xls
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