​第一部分 部门概况

    一、基本职能及主要工作

    （一）基本情况。

    1．主要职能。负责全县的财政收入、支出预决算管理及财政监督检查。

    2．本单位有独立编制机构1个，独立核算机构1个机构。

    3．共有在职职工119人，与上年一致。

    （二）当年取得的主要事业成效。

    2019年，在县委、县政府的坚强领导下，财政局深入贯彻学习党的十九大和县十三届三次、四次党代会精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，严格围绕县委、县政府“新十件大事”、“务实六大支撑”和渠县发展“三个新定位”工作目标，主动适应经济发展新常态，不等不靠，主动作为，竭力发挥财政职能职责，为全县经济社会高质量发展提供坚实财力支撑。

    二、机构设置

    渠县财政局下属二级单位4个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位3个。

    
第二部分

    2019年度部门决算情况说明

    一、 收入支出决算总体情况说明

    2019年度收、支总计2,532.98万元，与2018年收、支总计1953.20万元相比，增加579.78万元，增长29.68%。主要变动原因是专项资金增加。

    二、 收入决算情况说明

    2019年本年收入合计2,532.98万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2,532.98万元，占100%。

    三、 支出决算情况说明

    2019年本年支出合计2,532.98万元，其中：基本支出1218.98万元，占48.12%；项目支出1314万元，占51.88%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2019年财政拨款收、支总计2,532.98万元。与2018年收、支总计1953.20万元相比，增加579.78万元，增长29.68%。主要变动原因是专项资金增加。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

    2019年一般公共预算财政拨款支出2,532.98万元，占本年支出合计的100%。与2018年收、支总计1953.20万元相比，增加579.78万元，增长29.68%。主要变动原因是专项资金增加。

    （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

    2019年一般公共预算财政拨款支出2,532.98万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1151.21万元，占45.45%；教育支出620.00万元，占24.48%；社会保障和就业支出144.30万元，占5.70%；卫生健康支出46.9万元，占1.85%；城乡社区支出474万元，占18.71%；金融支出10万元，占0.40%；住房保障支出86.57万元，占3.41%。

    （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

    2019年一般公共预算支出决算数为2,532.98万元，完成预算100%。其中：

    1.一般公共服务（类）财政事务（款）: 支出决算为1151.21万元。其中行政运行（项）支出决算为941.21万元，一般行政管理事务（项）支出决算为198万元，财政国库业务（项）支出决算为3万元，其他财政事务支出（项）支出决算为9万元，完成预算100%。

    2.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为620万元，完成预算100%。

    3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为144.3万元，完成预算100%。

    4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为46.9万元，完成预算100%。

    5.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）支出决算为474万元，完成预算100%。

    6.金融支出（类）金融发展支出（款）支出决算为10万元，完成预算100%。

    7. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）86.57万元，完成预算100%。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2019年一般公共预算财政拨款基本支出1218.98万元，其中：

人员经费1101.96万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费117.02万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、机关运行经费情况

   机关运行费用337.02万元，主要包括：办公费138.72万元，印刷费9.24万元，水费1.25万元，电费18.88万元，邮电费2.55万元，差旅费72.33万元，租赁费73万元，会议费0.78万元，培训费8.4万元，劳务费5.2万元，公务用车4.73万元。

    八、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

    2019年“三公”经费财政拨款支出决算为4.92万元，完成预算100%。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，本单位“三公”经费支出4.92万元，其中：公务用车购置及运行维护费4.73万元，公务接待费0.19万元。较上年4.15万元多支0.78万元，较上年增加18.80%，主要是今年的上级专项检查和本单位扶贫工作多。

（三）公务接待批次

全年接待批次：0次。

    九、政府性基金预算支出决算情况说明

    2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

    十、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十一、国有资产占有情况

     本单位办公楼土地占用1225m²,建筑面积12336m²,共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

    十二、其他重要事项的情况说明

    （一）政府采购支出情况

    2019年，渠县财政局政府采购支出总额28.88万元，主要用于公务用车的保险费用和购置费用。

    （二）预算绩效管理情况。

    根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对国家取消票据工本费、大平台运行金财网网络租赁费、行政事业企业及支农政策会计培训费、预算绩效管理经费、派驻纪检组工作经费、财政综合治税平台工作经费、电子支付系统平台搭建费、财政大平台运行经费、国库集中支付经费，开展了预算事前绩效评估，对9个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取9个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对9个项目开展了绩效目标完成情况自评。

    本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，保障了单位人员经费和公用经费支出；

    维护社会稳定，把“保民生、保工资、保运转”落到实处；

    培植税源抓收入，控制支出节成本；完成县委县政府下达的各项目标任务。

    1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映国家取消票据工本费、大平台运行金财网网络租赁费、行政事业企业及支农政策会计培训费、预算绩效管理经费、派驻纪检组工作经费、财政综合治税平台工作经费、电子支付系统平台搭建费、财政大平台运行经费、国库集中支付经费9个项目绩效目标实际完成情况。

    （1）国家取消票据工本费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数30万元，执行数为30万元，完成预算的100%。

    （2）大平台运行金财网网络租赁费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数73万元，执行数为73万元，完成预算的100%。

    （3）行政事业企业及支农政策会计培训费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数50万元，执行数为50万元，完成预算的100%。

    （4）预算绩效管理经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。

    （5）派驻纪检组工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。

    2.部门绩效评价结果。

    本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《渠县财政局2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分 名词解释

1、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3、结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

    附件1

    2019年渠县财政局

    部门整体支出绩效评价报告

    一、部门概况 
    (一)机构组成

    渠县财政局成立于1980年，内设22个股室；7个直属事业单位；辖37个乡镇财政所；归口管理渠县国有资产经营公司、渠县中小企业融资担保中心两个正科级事业单位。主要负责全县财政预算收支管理、财政监督管理、政府债务管理、会计管理、绩效评价等工作。

    (二)机构职能

    渠县财政局是渠县县政府直属部门,其主要职责是拟定和执行全县财政、税收的发展战略、中长期规划改革方案；参与制定有关综合经济政策；提出运用财税政策实施县级调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县级与乡镇、财政与企业的分配政策。拟定财政、财务、会计管理的地方规范性文件；制定和执行全县财政、财务、会计管理规章制度编制年度县级预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县级预算及执行情况，向县人大常委会报告决算；管理上级拨款和本级财政收支；会同物价部门审核行政事业性收费项目，参与审核行政事业性收费标准；负责承办有关政策性基金审核、报批的事项；负责全县预算资金管理工作；管理县级预算外资金财政专户；管理有关政府性基金、国有资本基金、社保基金。
     根据预算安排，确定财政税收收入计划，并组织实施管理和监督。管理由县级财政承担的基本建设支出、农业支出、工商贸易性支出和公共支出等；负责农业综合开发项目、资金财务管理；拟定全县政府采购管理办法，指导、监督、检查全县政府采购工作。参与全县社会保障制度和政策、行政措施的研究制定；管理、检查社会审计、会计、评估等中介机构及延伸检查相关单位会计信息质量。
      负责全县行政、事业和企业单位的财政监督，监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查监督本级预算收入征收部门征收各项预算收入情况，检查财政支出管理中的重大问题。
 提出加强财政管理的政策建议。制定、落实全县财政科学研究计划和全县财政教育规划，组织财政人员培训；负责财政信息和财政宣传工作；指导全县财政系统精神文明建设；负责本局机关和直属单位人事教育、党团工作。

    完成上级交办的其他事项。

    (三)人员概况

    总编制133名，其中行政编制73名，事业编制60名（其中参照公务员法管理25人，财政补助35人），2019年末在职人员119人 ，退休人员50人,遗嘱4人。

    二、部门财政支出管理情况 
   （一）部门预算管理。 
     1、预算编制 
    (1)目标制定。严格按照县财政局部门预算编制通知和有关要求，

    一是明确编制主体，提高预算编制的计划性和准确性；二是明确编制程序，强化预算执行管理程序化；三是明确编制内容，提高预算编制的完整性和规范性；四是实行全口径预算管理，增强政府资金使用合理；五是强化绩效理念，提高财政资金配置和使用效率。

    （2）目标完成。2019年年初预算绩效目标项目9个，预算调整绩效目标项目0个，当年完成项目9个，实际完成情况均符合预期绩效目标，完成率100%。 
2.预算执行 
   （1）支出控制。2019年按财政年初下达的资金计划进度申请资金拨付，资金使用效果良好，财政资金得到有效利用，达到了预期目标。 
   （2）动态调整。自实行对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”以来，我单位无支付业务异常提示和部门绩效监控调整取消预算情况。 
　 （3）执行进度。2019年，上半年执行力度相对较缓，下半年基本达到了实际支出进度。
   （二）专项预算管理。

    我单位无该项指标。
    (三)结果应用情况

    1.自评质量。 
　  2019年部门支出绩效评价得分98分，详见下表。

    2.信息公开 
   （1）目标公开。根据部门预决算公开要求，绩效目标已经同时向社会公开。 
   （2）自评公开。按照2019年度决算公开要求，部门整体绩效自评情况与决算同时公开。

    3.整改反馈

    无需整改事项。

    三、评价结论及建议 
   （一）评价结论 
　  通过对2019年年初预算在6月末、9月末和12月末的执行进度进行自评和绩效分析，结论如下： 
    1.基本支出方面：我办能按时间按进度完成各项支付，包含人员工资、医疗保险等社保支出、住房公积金、办公费等，确保了我单位的基本运转。 
    2.项目支出方面：我办能按照项目的使用范围和用途进行支出，但在上半年资金执行进度相对缓慢，下半年使用情况良好。 
    3.年中追加项目经费方面：均能按项目经费支出用途、范围及时使用。 
   综上，我单位2019年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。 

    第五部分 附表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、财政拨款支出决算明细表

    六、一般公共预算财政拨款支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

    八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

    十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    十三、国有资本经营预算支出决算表

四川省达州市渠县财政局（本级）.XLS