​    渠县清溪场镇2019年部门决算编制说明

    第一部分 部门概况

    一、基本职能及主要工作

    （一）主要职能:

          渠县清溪场镇人民政府，作为最基层的政府机关之一，承担着贯彻执行党的路线方针政策的重任，肩负着发展生产、改善群众生活的职责。领导和带领群众沿着有中国特色社会主义道路不断前进、指挥协调各方朝着两个一百年的奋斗目标乘胜前进、为丰富群众物质文化生活、繁荣地方经济、维护社会稳定，促进社会各项事业健康发展而努力。

    （二）2019年重点工作完成情况：

    2019年，我镇所有的贫困人口全部脱贫，易地搬迁和危房改造任务基本完成 ，其他各项工作顺利完成。

    二、机构设置

    我镇下属二级单位6个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位3个。

    纳入清溪场镇2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

    1. 政府机关

    2. 财政部门

    3. 卫生和计划生育管理办公室

    4. 农业服务中心

    5. 企业办公室

    6. 计划生育服务站

    第二部分 2019年度部门决算情况说明（收入和支出均指本年收入和本年支出，不包括上年结转数42万元和结转下年数）

    一、 收入支出决算总体情况说明

       2019年度收、支总计分别是1593.06万元、1635.06万元。与2018年相比，收、支总计各减少256.3万元、217.3万元，收入下降13.9%、支出下降11.7%。主要变动原因是上级财政拨款收入减少。

    二、 收入决算情况说明

    2019年本年收入合计1593.06万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1593.06万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

    三、 支出决算情况说明

    2019年本年支出合计1635.06万元，其中：基本支出706.25万元，占43.2%；项目支出928.81万元，占56.8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2019年财政拨款收、支总计分别是1593.06万元、1635.06万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少256.3万元、217.3万元，分别下降13.9%、11.7%。主要变动原因是上级财政拨款收入减少，支出相应减少。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

    2019年一般公共预算财政拨款支出1635.06万元，占本年支出合计1635.06万元的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出减少217.3万元，下降11.7%。主要变动原因是上级财政拨款收入减少，支出相应减少。

    （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

    2019年一般公共预算财政拨款支出1635.06万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出428.56万元，占26.2%；文化旅游体育与传媒（类）支出13.31万元，占0.8%；社会保障和就业（类）支出494.27万元，占30.2%；卫生健康支出79.21万元，占4.8%；农林水支出526.36万元，占32.2%；住房保障支出30.36万元，占1.9%；其他支出63万元，占3.9%.

    （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

    2019年般公共预算支出决算数为1635.06，完成预算100%。其中：

    1.一般公共服务（类）: 支出决算为428.56万元，完成预算100%.

    2.文化旅游体育与传媒（类）: 支出决算为13.31万元，完成预算100%。

    3.社会保障和就业（类）: 支出决算为494.27万元，完成预算100%。

    4.卫生健康（类）:支出决算为79.21万元，完成预算100%。

    5、农林水支出（类）：支出决算为526.36万元，完成预算的100%。

    6、住房保障支出（类）：支出决算为30.36万元，完成预算100%。

    7、其他支出（类）：支出决算为63万元，完成预算100%。

    注：数据来源于财决Z01-1表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）<!--项级--><!--项级--><!--项级--><!--项级--><!--项级--><!--项级--><!--项级--><!--项级--><!--项级--><!--项级--><!--项级--><!--项级--><!--项级--><!--项级--><!--项级--><!--项级--><!--项级--><!--项级-->

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2019年一般公共预算财政拨款基本支出706.25万元，其中：

    人员经费537.02万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费169.23万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

    七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

    2019年“三公”经费财政拨款支出决算为10.85万元，完成预算100%.

    （注：上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

    2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置费决算0万元，公务用车运行维护费支出决算4.92万元，占45.3%；公务接待费支出决算5.93万元，占54.7%。具体情况如下：

    1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2018年一样，都未发生。

    2.公务用车购置及运行维护费支出4.92万元,完成预算100%。公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费支出决算4.92万元比2018年7.97万元减少3.05万元，下降38.3%。主要原因是加强了公车管理，公车维修费下降。

    其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆.

    公务用车运行维护费支出4.92万元。主要用于农业农村中的扶贫、环境卫生、交通运输、安全维稳等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

    3.公务接待费支出5.93万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2018年基本持平。

    国内公务接待支出5.93万元，主要用于上级来执行公务检查工作、开展业务活动开支的用餐费等)。国内公务接待260批次，1560人次（不包括陪同人员，陪同人员有420人次），共计支出5.93万元，具体内容包括：扶贫工作检查3.9万元、交通安全检查0.5万元、环境卫生检查0.6万元、其他工作接待0.93万元金额）。

    外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人。

    八、政府性基金预算支出决算情况说明

    2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

    九、国有资本经营预算支出决算情况说明

    2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

    十、其他重要事项的情况说明

    （一）机关运行经费支出情况

    2019年，政府机关运行经费支出169.23万元，比2018年142.85万元增加26.38万元，上升18.4%。主要原因是2019年脱贫攻坚任务艰巨，增加了相关的办公经费支出。

    （注：数据来源于财决附03表）

    （二）政府采购支出情况

    2019年，清溪场镇政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购办公用品支出0万元。

    （注：数据来源于财决附03表）

    （三）国有资产占有使用情况

    截至2019年12月31日，清溪场镇政府共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于农村各项工作正常开展。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

   公务用车购置数为0，保有量一辆。

    （四）预算绩效管理情况。

    根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对十三个项目（便民服务中心运行经费、城乡环境综合治理、贫困村工作经费、非贫困村第一书记工作经费、纪检工作经费、关工委工作经费、安全维稳、安全生产监管经费、两代会经费、住读脱贫攻坚专项工作经费、乡镇党建、村级党建及服务群众经费）开展了预算事前绩效评估，对十三个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对便民服务中心运行经费、城乡环境综合治理、贫困村工作经费、非贫困村第一书记工作经费、纪检工作经费、关工委工作经费、安全维稳、安全生产监管经费、两代会经费、住读脱贫攻坚专项工作经费、乡镇党建、村级党建及服务群众经费等十三个项目开展了绩效目标完成情况自评。

    本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2019年工资福利支出405.1126万元、商品和服务支出266.7024万元、对个人和家庭补助支出655.048万元、一般项目经费支出266.2万元，总支出1593.063万元。

    本部门还自行组织了13个项目支出绩效评价，从评价情况来看，所有项目都是开展了的，全面完成各项工作。

    1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映“服务群众专项经费---农村综合改革示范试点补助95万元””村级党建经费支出51万元”城乡环境综合治理经费50万元”等13个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

    （1）乡镇便民服务中心项目绩效目标完成6万元。项目全年预算数6万元，执行数为6万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了便民服务中心正常运行。发现的主要问题：财政拨款不及时，中期工作运行进度缓慢。下一步改进措施：争取上级财政资金支持力度，及时拨付各项资金，保障各项工作顺利开展。

    （2）城乡环境项目绩效目标完成50万元。项目全年预算数50万元，执行数为50万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了本镇街道及各村整体环境环保、干净、整洁，有效改善了城乡环境。发现的主要问题：还需完善环卫设施，垃圾清运有时有点不及时。下一步改进措施：争取完善环卫基础设施，加大投入，及时清运垃圾。

    （3）禁毒、扫黑除恶等安全维稳工作经费项目绩效目标完成8万元。项目全年预算数8万元，执行数为8万元，完成预算的100%。通过项目实施，维护了社会稳定。

    (4) 安全生产监管经费绩效目标完成5万元。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了安全生产监管工作正常运行，确保了清溪场镇整体安全、社会稳定。

    （5）乡镇两代会经费绩效目标完成5.6万元。项目全年预算数5.6万元，执行数为5.6万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了两代会顺利进行，圆满完成 。

    2.部门绩效评价结果。

    本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《渠县清溪场镇2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

    本部门自行组织对乡镇便民服务中心运行经费项目、城乡环境综合治理经费等项目开展了绩效评价，《渠县清溪场镇2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

    第三部分 名词解释

    1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

    3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

    5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

    6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

    7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

    8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

    （解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。）

   9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

    11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    （名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。

    第四部分 附件

    附件1

    2019年清溪场镇人民政府

    部门整体支出绩效评价报告

    一、部门基本情况

    （一）部门概况

    清溪场镇人民政府，隶属于渠县人民政府，下设二级单位4个，其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位1个，分别是清溪场镇党政机关、清溪场镇财政所、清溪场镇卫生和计划生育办公室、清溪场镇社会事务服务办公室，下辖15个村民委员会、2个社区居民委员会，全镇总人口42178人，距离县城22公里。

    （二）主要职能

    切实贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规,围绕农业、农村、农民搞好服务。组织群众发展生产、宣传群众建设美好家园、教育群众共建和谐社会、服务群众让改革红利惠及全镇人民。

    （三）部门绩效目标

    认真落实国家的方针、政策，严格依法行政，充分发挥经济管理职能，加强本镇全体民众的政策引导，制定本镇的发展规划，为全镇人民提供公共服务，主动维护社会稳定，积极构建和谐社会。按照渠县县委、县政府等上级机关关于乡镇各项工作安排，保障便民服务中心、城乡环境综合治理、信访、安全维稳、安全生产、党代会、人代会、纪检监察、党建、住读扶贫攻坚、服务群众等各项工作正常开展，按时、按质、按量完成各项工作任务，特别是18年脱贫攻坚任务的完成，及时保障政府机关人员、村组干部补助经费的发放，按时兑付村民的地力补贴、退耕还林补助、五保、低保、民政优抚、扶贫工作领域的各项资金，确保清溪场镇社会安全、安定、道路畅通、环境干净优美、村民办事方便快捷。

    （四）部门预算及使用情况

    根据2019年部门预算编制口径预算，报经清溪场镇第三届人民代表大会第三次会议主席团第一次会议批准安排：人员经费-工资福利支出405.1126万元，日常公用经费-商品和服务支出266.7024万元，村组干部补助、特困人员供养等社会保障-对个人和家庭的补助655.048万元，项目经费266.2万元,共计1593.063万元。

    2019年年终决算：人员经费-工资福利支出405.1126万元，日常公用经费-商品和服务支出266.7024万元，村组干部补助、特困人员供养等社会保障-对个人和家庭的补助655.048万元，项目经费266.2万元,共计1593.063万元。与年初预算数基本一致。

    （五）部门绩效工作开展情况

    清溪场镇人民政府按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体绩效支出1593.063万元，主要是完成本级政府认真落实国家的方针、政策，严格依法行政，充分发挥经济管理职能，加强本镇全体民众的政策引导，制定本镇的发展规划，为全镇人民提供公共服务，主动维护社会稳定，积极构建和谐社会。按照渠县县委、县政府等上级机关关于乡镇各项工作安排，保障便民服务中心、城乡环境综合治理、信访、安全维稳、安全生产、党代会、人代会、纪检监察、党建、住读扶贫攻坚、服务群众等各项工作正常开展，按时、按质、按量完成各项工作任务，特别是2019年脱贫攻坚任务的完成，及时保障政府机关人员、村组干部补助经费的发放，按时兑付村民的地力补贴、退耕还林补助、五保、低保、民政优抚、扶贫工作领域的各项资金，确保清溪场镇社会安全、安定、道路畅通、环境干净优美、村民办事方便快捷。全年完成整体绩效目标支出1593.063万元，控制在预算以内，完成了目标计划。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看项目目标支出控制在预算以内，完成了目标计划。

    二、部门整体绩效评价工作情况

    （一）部门评价目的及依据

    1，清溪场镇第三人民代表大会第三次会议主席团第一次会议批准的《关于清溪场镇2019年财政预算执行情况和2020年财政预算的报告》。

    2，根据2019年部门预算编制口径预算申报经渠县财政局同意的《渠县清溪场镇2019年部门整体支出绩效目标申报表》。

    （二）部门评价原则、评价方法等

    清溪场镇部门预算整体绩效评价本着客观、科学、实用的原则，成立了清溪场镇政府项目绩效评估领导小组，镇党委书记胡常文任组长，镇政府镇长刘远标为副组长，清溪场镇纪委书记郑凯，人大主席黄中柱、纪委委员周长龙、财政所长余林泉为成员。评估小组根据年初项目绩效申报内容对年终项目实施情况绩效评估考核。

    （三）绩效评价实施过程

      清溪场镇政府项目绩效评估领导小组，以年初《渠县清溪场镇2019年部门整体支出绩效目标申报表》为依据，通过查阅《渠县清溪场镇2019年部门预算》、《渠县清溪场镇2019年部门决算》，针对2019年初部门整体支出绩效涉及到的资金进行财务核实，按照年初整体支出绩效申报表的一、二、三级指标逐项调查、核实、对比，对清溪场镇2019年部门整体支出绩效分为预算编制（10分）、预算执行（20分）、综合管理（40分）、整体效益（30分）4个一级指标进行评价，4个一指标下共设17个二级指标和35个三级指标，通过细化逐项进行了评估。

    三、评价结论与绩效分析

    （一）评价结论

     清溪场镇政府项目绩效评估领导小组通过评估，清溪场镇部门整体支出绩效得分86分。

    （二）绩效分析

    1、预算编制运行规范得10分，基础信息更新按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础库、项目库报送工作，预算编制准确，部门预算审查合法，部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、量化。

    2、预算执行得18分，按规定及时分配上级财力专项预算，部门按要求严格预算执行管理，行政成本严格执行节能降耗、严格执行“三公经费”预算。

    3、综合管理得29分，按规定做好政府性债务还本付息工作，部门和单位将国有资产纳入资产信息系统管理，按要求及时、准确、全面开展资产清查工作，报国有资产报表数据的真实、准确、全面，内部控制度健全完整，信息公开在财政部门批复二十日内向社会公开本部门预算、决算、绩效，部门实施绩效评价项目数量占部门申报绩效目标项目数量的比重，用以反映和考核部门实施绩效评价项目资金覆盖情况。

    4、整体效益得29分，履行法定职责，完成县委、县政府决策部署和重大工作任务完成好，部门实施重大项目的经济、社会效益好，密切联系群众、服务群众情况，办理人大代表建议、政协提案情况，妥善处理群众来信来访、化解社会矛盾情况，加强政风行风建设、解决损害群众利益情况。

    四、主要经验做法

    预算编制准确，部门预算审查合法，部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、量化。预算执行按规定及时分配上级财力专项预算，部门按要求严格预算执行管理，行政成本严格执行节能降耗、严格执行“三公经费”预算。

    五、存在的问题与建议

    （一）存在的问题

    1、预算调整按照上级财政安排进行调整，没有执行中期评估。

    2、政府采购执行的实施计划与备案的实施计划的一致性差，在执行中安实际差什么就采购什么，没有按照采购计划与备份进行采购。

    （二）改进举措和建议;

    1、认真学习预算绩效管理的政策知识，提高部门预算整体绩效管理水平，把绩效管理工作落实到每个环节、每个细节，努力提高清溪场镇部门预算的经济效益和社会效益。

    2、来年在预算调整前，及时进行绩效中期评估，为调整预算提供有力的评估依据。

    3、认真做好政府采购工作，严格按采购计划和备份进行采购，杜绝采购的随意性。                 

                       第五部分 附表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、财政拨款支出决算明细表

    六、一般公共预算财政拨款支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

    八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

    十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    十三、国有资本经营预算支出决算表

四川省达州市渠县清溪场镇人民政府（本级）.XLS