2019年度

四川省渠县东安乡部门决算

目录

公开时间：2020年9月3日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

(注：请部门根据实际注明页码)

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

我乡政府参照政府批准的三定方案，既“定职责、定机构、定编制”，按照“保民生、保稳定、促发展”的要求，坚持“以人为本、为民解困、为民服务”的理念，切实贯彻落实党和国家的各项方针政策和法律法规，围绕三农搞好服务。

一是促进经济发展，增加农民收入。做好乡村发展规划，培育主导产业，推动产业结构调整，提高农业综合生产能力，增加农民收入，不断提高人民生活水平。

?二是强化公共服务，着力改善民生。促进农村义务教育发展，推动农村公共卫生体系和基本医疗体系建设。做好防灾减灾、五保供养、优抚安置、低保、扶贫救济、养老保险和其他社会救助工作，发展农村老龄服务。加强农村残疾预防和残疾人康复工作。组织开展农村基础设施建设，改善农民生产生活条件。做好外出务工人员技能培训的服务工作，促进城乡劳动者平等就业。完善农村公共服务体系，形成管理有序、服务完善、文明祥和的社会生活共同体。?

三是加强社会管理，维护农村稳定。加强民主法制宣传教育。加强社会治安综合治理，完善农村治安防控体系，保障人民生命财产安全。做好农村信访工作，畅通诉求渠道，及时掌握社情民意，排查化解矛盾纠纷，妥善处理人民内部矛盾。做好安全生产、市场监管、环境保护等方面的工作。保证社会公正，维护社会秩序和社会稳定。?

四是推动基层民主，促进农村和谐。加强农村党的基层组织建设、农村基层干部队伍建设、农村党员队伍建设。做好乡人大、政协、群团、国防教育、兵役、民兵等工作。指导村民自治、完善民主议事制度，推进村务公开、财务公开，引导农民有序参与村级事务管理，推动农村社区建设，促进社会组织健康发展，增强社会自治功能。

（二）2019年重点工作完成情况。

一是强化财政资金管理，确保工资性支出足额兑现；

二是强化社会保障资金管理，确保民政优抚对象补助、低保和五保户及村干部基本报酬按政策兑现；

三是积极支持各项社会事业发展，确保基层政权稳定；四是落实各项惠民政策，确保民生工程资金兑现到位。五是扎实开展乡镇财政资金监管工作；

六是认真做好债务化解和新债防控工作；

七是强化农村集体“三资”管理。

二、机构设置

东安乡下属二级单位4个，其中行政单位3个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

纳入东安乡2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.渠县东安乡人民政府

2.渠县东安乡财政所

3.渠县东安乡计生办

4.渠县东安乡社会事务中心

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1230.19万元。与2018年相比，收、支总计各增加99.1万元，增长8.76%。主要变动原因是2019年项目支出增加。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计1230.19万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1230.19万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计1230.19万元，其中：基本支出400.97万元，占32.59%；项目支出829.23万元，占67.41%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计1230.19万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加99.1万元，增长8.76%。主要变动原因是2019年项目支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1230.19万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加99.1万元，增长8.76%。主要变动原因是2019年项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1230.19万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出263.67万元，占21.43%；文化旅游体育与传媒（类）支出46.8万元，占3.8%；社会保障和就业（类）支出277.7万元，占22.57%；卫生健康支出32.57万元，占2.65%；城乡社区支出60万元，占4.88%；农林水支出362.98万元，占29.51%；住房保障支出15.47万元，占1.26%；其他支出171万元，占13.9%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为1230.19，完成预算152.37%。其中：

1.一般公共服务（类）-政府办公厅（室）及相关机构事务（款）-行政运行（项）: 支出决算为263.67万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.文化旅游体育与传媒（类）-文化和旅游（款）-其他文化和旅游支出（项）: 支出决算为46.8万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.社会保障和就业（类）-民政管理事务（款）基层政权和社区建设（项）: 支出决算为30万元，完成预算100%，决算数等于预算数。-行政事业单位离退休（款）-机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为26.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。抚恤（款）-其他优抚支出（项）:支出决算为114.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数。社会福利（款）-儿童福利（项）:支出决算为17.19万元，完成预算100%，决算数等于预算数。残疾人事业（款）-其他残疾人事业支出（项）:支出决算为5.99万元，完成预算100%，决算数等于预算数。特困人员救助供养（款）-农村特困人员救助供养支出（项）:支出决算为78.39万元，完成预算100%，决算数等于预算数。其他社会保障和就业支出（款）-其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为5.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.卫生健康（类）-计划生育事务（款）- 计划生育机构（项）:支出决算为24.04万元，完成预算100%，决算数等于预算数。行政事业单位医疗（款）-行政单位医疗（项）:支出决算为6.86万元，完成预算100%，决算数等于预算数。事业单位医疗（项）:支出决算为1.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数。优抚对象医疗（款）-优抚对象医疗补助（项）:支出决算为0.15万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.城乡社区支出（类）-城乡社区公共设施（款）-其他城乡社区支出（项）:支出决算为60万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.农林水支出（类）-农业（款）-农村道路建设（项）:支出决算为39万元，完成预算100%，决算数等于预算数。水利（款）农田水利（项）:支出决算为10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。扶贫（款）农村基础设施建设（项）:支出决算为104万元，完成预算100%，决算数等于预算数。农村综合改革（款）-对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为139.98万元，完成预算100%，决算数等于预算数。其他农村综合改革支出（项）:支出决算为50万元，完成预算100%，决算数等于预算数。其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）:支出决算为20万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.住房保障支出（类）-住房改革支出（款）-住房公积金（项）:支出决算为15.47万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.其他支出（类）-其他支出（款）-其他支出（项）:支出决算为171万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出400.97万元，其中：

人员经费293.46万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费107.51万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为6.66万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5万元，占100%；公务接待费支出决算1.66万元，占100%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年无增减变化，

2.公务用车购置及运行维护费支出5万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年无增减变化。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车,0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆，一般公务用车1辆。

公务用车运行维护费支出5万元。主要用于乡公务等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.66万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少0.21万元。主要原因是坚持例行结约。

国内公务接待支出1.66万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待42批次，332人次（不包括陪同人员），共计支出1.66万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，东安乡机关运行经费支出107.51万元，比2018年增加69.36万元，增长181.8%。

（二）政府采购支出情况

2019年，东安乡政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，东安乡共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于单位公务用车。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对乡镇便民服务中心运行专项经费”“城乡环境综合治理专项经费”“安全维稳专项经费”“安全生产监管专项经费”“乡镇两代会专项经费”“乡镇纪检工作专项经费”“乡镇住读、脱贫攻坚专项经费”“贫困村工作专项经费”“非贫困村工作专项经费”“乡镇关工委工作专项经费”“乡镇党建工作专项经费”“村（社区）党建工作专项经费”“村（社区）服务群众工作专项经费”项目开展了预算事前绩效评估，对13个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取13个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对13个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本单位严格贯彻中央和省委的指示精神，认真执行八项规定，强化节约观念、控制“三公”经费、降低运行成本、加强项目支出管理，以主人翁意识进一步强化厉行节约的意识逐步深入人心。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映“乡镇便民服务中心运行专项经费”“城乡环境综合治理专项经费”“安全维稳专项经费”“安全生产监管专项经费”“乡镇两代会专项经费”“乡镇纪检工作专项经费”“乡镇住读、脱贫攻坚专项经费”“贫困村工作专项经费”“非贫困村工作专项经费”“乡镇关工委工作专项经费”“乡镇党建工作专项经费”“村（社区）党建工作专项经费”“村（社区）服务群众工作专项经费”等13个项目绩效目标实际完成情况。本单位部门项目绩效选取5个项目进行公开。

1.乡镇便民服务中心运行专项经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障便民服务中心正常运行，确保东安乡全体公民办事方便、快捷。

2.城乡环境综合治理专项经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障东安乡整体环境环保、干净、整洁。

3.安全维稳专项经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障安全维稳工作正常运行，确保东安乡整体安全、社会稳定。

4.村（社区）党建工作专项经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数27万元，执行数为27万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障各村（社区）党建工作正常运行，确保东安乡各村（社区）党建工作做出成效。

5.村（社区）服务群众工作专项经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数50万元，执行数为50万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障村（社区）服务群众工作正常运行，确保东安乡各村（社区）安全、安定、道路畅通、环境干净优美、村民办事方便快捷。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《渠县东安乡2019年部门整体支出绩效评价报告》见（附件1）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9..一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）行政运行（项）：指用于中国共产党事务的基本支出。

10.文化体育与传媒（类）文化（款）文化活动（项）：指文化艺术活动的支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出★（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗★（款）行政单位医疗★（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇的医疗经费。

13.农林水（类）农业（款）事业运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

14.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

渠县东安乡2019年部门整体支出绩效评价报告

根据县财政局2019年财政支出绩效评价工作要求，现将东安乡2019年整体支出绩效评价报告如下：

一、 部门基本情况

（一）部门概况：

东安乡实有编制人数26人。其中：行政编制24人(含行政工勤编制2人)，事业编制10人；年末实有人数21人，其中：行政人数13人(行政工勤编制4人)，事业人数3人。（事业工勤人员1人），东安乡人民政府下属二级单位4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位1个。纳入东安乡2019年部门支出范围的二级预算单位包括：1.东安乡党政机关2.东安乡财政所3.东安乡卫生和计划生育办公室4.东安乡社会事务服务中心。

（二）部门组织及管理

一是负责组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行乡镇年度财政预算，监督乡镇单位预算执行，严格把控各项支出，编制财政决算。二是负责强农惠农资金“一卡式”发放、“乡财县管”和“村财乡代理”会计核算工作。三是负责乡镇财政专项资金的管理，协助乡村两级清收债权、化解债务。四是负责对乡镇国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保乡镇国有资产安全和保值增值。五是贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督乡镇范围内各单位的财务活动，认真完成上级主管部门和乡党委、政府交办的其它事项。

（三）部门绩效目标;

认真落实国家的方针、政策，严格依法行政，充分发挥东安乡政府经济管理职能作用，加强本镇全体民众的政策引导，制定本镇的发展规划，为全镇人民提供公共服务，主动维护社会稳定，积极构建和谐社会。按照渠县县委、县政府等上级机关关于乡镇各项工作安排，保障便民服务中心、城乡环境综合治理、信访、安全维稳、安全生产、党代会、人代会、纪检监察、党建、住读脱贫攻坚、服务群众等各项工作正常开展，按时、按质、按量完成各项工作任务，特别是2018年脱贫攻坚任务的完成，及时保障政府机关人员、村组干部补助经费的发放，按时兑付村民的地力补偿、五保、低保、民政优抚、扶贫工作领域的各项资金，确保东安乡社会稳定、服务民生、道路畅通、环境干净优美、村民办事方便快捷。    

（四）部门预算及使用情况

计划2019年：按照县委、县政府的规定及时完成东安乡各项工作任务，保证东安乡各项工作按时完成各项工作。2019年部门预算编制口径安排预算经费，一是行政事业单位打卡直发人员及个人补助经费424.51万元；二是预算项目经费149.32万元；三是支付公用经费3.6万元，四是对个人和家庭的补助经费182.16万元。确保东安乡各项工作顺利开展，保障政府正常运转、社会稳定。

（五）部门工作开展情况

截止2019年12月31日，东安乡各项工作经费实际 支出合计573.83万元，占计划573.83万元的100％。其中：行政事业工资福利经费支出207.46万元，占计划207.46万元的100％，日常公用经费支出34.88万元，占计划34.88万元的100％，村社干部补助和社会保障经费支出744.57万元，占计划744.57万元的100％，项目经费支出192.47万元，占计划192.47万元的100％。经费开支范围、标准、支付进度、支付依据合规合法，资金支付均与预算相符。

二、部门整体绩效评价工作情况

（一）部门评价目的及依据

东安乡部门绩效目标根据?渠县财政局2019年部门预算编制口径?编制并申报，经2019年4月6日东安乡第四届人民代表大会第四次会议通过，于2019年4月20日在达州市渠县门户网站进行了公开，2019年5月3日报经渠县财政局批复，其预算程序及政策符合资金管理办法等相关规定。财务管理制度健全、机构设置正确、会计核算及账务处理规范。对照项目资金管理办法，该项目严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

（二）部门评价原则、评价方法等

经费安排组织管理镇政府设置了以镇长为组长，财政所为主的财务管理小组，负责资金的复核、拨付、账务处理。以党委书记为组长，镇党委、纪委、人大为主的财务监管小组，负责资金使用全程的监督、审核。严格执行了相关管理制度评价原则、评价方法等。

（三）数据采集方法及过程

财政支出绩效评价方法及过程：采用了效率、项目与质量及数量、机构所做的贡献与质量，体现了节约、效益和效率；是实施数据采集方法所获得的相对于目标的有效性，这不仅包括从事该项活动的效率、经济性和效力，还对该项活动的公众满意度等全过程。

（四）绩效评价实施过程

具体实施过程：镇党政办提出申请→报镇财政所复核→镇财务管理部门批准→镇政府法人同意→镇党政办实施→支付票据镇法人签字→镇财务监督部门审核（镇党委书记签字）→财政所进行账务处理。

三、评价结论与绩效分析

（一）评价结论;

本次自评的目的是为规范财政资金管理，通过评价本单位2019年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，加强财政资金管理，合理、规范、有效使用财政资金，保障更好地履行职责，以达到改进预算管理、优化资源配置、控制节约成本、提高公共务服务质量和财政资金使用效益，充分发挥本单位的职能作用。

（二）绩效分析;

2、绩效评价实施过程。

根据上级财政的工作要求，本单位成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，召开了现场评价工作安排部署会，并在规定的时间内完成自评工作。绩效评价工作主要如下：

（1）核实数据。对2019年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2019年度和2018年度部门整体支出情况进行比较分析。

（2）查阅资料。查阅2019年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

（3）发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度向社会群众、服务对象、单位员工进行调查。

（4）归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

（5）根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

（6）形成绩效评价自评报告。

四、主要经验做法

通过对2019年度部门整体支出绩效自评，我们认识到：

1、绩效管理不只是财政支出方面，而应更加注重产出及效率，强化绩效管理责任制度，更好地促进我们履行职责。全面推进预算绩效管理，是深化行政体制改革的重要举措，是财政科学化、精细化管理的重要内容，对于加快经济发展方式转变和构建和谐社会，建设高效、责任、透明政府具有重要意义。

2、绩效管理需要从年初预算制定工作抓起，预算编制要结合本单位的事业发展计划、职责和任务，要科学合理地编制部门预算，确保部门预算编制真实、准确、完整，结合单位实际，便于预算的控制与执行。

3、在抓好财政支出工作的同时，要注重产出及效率，这样才能达到优化资源配置、控制节约成本、提高公共产品质量和公共服务水平的目的。要强化绩效管理考核，将绩效考核目标任务层层分解落实，签订目标管理责任状，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制，加强日常监管，对重点工作开展专项督查，建立健全绩效问责机制，确保各项绩效目标指标保质保量完成，提高财政资金的使用效益。

五、存在的问题与建议

存在的问题：1、个别人员对整体绩效目标认识不到位政治敏锐性不强、业务不精，思想认识差。对《预算法》等相关法规、制度学习不够，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的财政预算管理理念。

2、财力不强，部分资金不能按时到位，拖欠严重，不能体现资金的有效性。

建议：1、建议加强预算管理，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。加强预算执行管理，年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行的时效性和均衡性，同时为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。严格控制年末结转结余，对于预算实施进度偏慢、支出进度较低、存量资金数额较大的项目，要加强组织领导，分工明确，落实相关责任，责任到人，同时加大监管力度，把预算执行工作抓紧抓好抓落实，达到提高财政资金使用效益的目的。

2、建议不断完善绩效评价指标体系，优化绩效评价指标计分标准。绩效评价指标应可比性强，便于部门之间的比较，让评价结果更加公平公正。

3、建议加强事前准备，提升评价质量。在推进自身评价工作开展时，结合评价工作实际，完善部门评价特性指标，规范评价标准，立足管理需求，预设评价重点，确保绩效评价结果公正、客观、精准，做到评价结果客观公正、实事求是，真实反映绩效，如实反映问题，切实提高评价质量。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

四川省达州市渠县东安乡人民政府（本级）.XLS