第一部分 部门概况

    一、基本职能及主要工作

    （一）主要职能。一是制订全县服务业发展规划并组织实施；二是承担全县对外进出口贸易、对外技术经济合作、外商投资促进和管理工作；三是承担全县市场体系建设工作，规范市场经济秩序工作；四是承担重要消费品储备管理和市场调控工作，建立和健全全县生活必需品市场供应应急机制。担负着全县消费拉动、外贸出口、市场保供、商务执法等工作任务。

    （二）2019年重点工作完成情况。

    1、商务主要经济指标态势良好，全县服务业增加值、社消零累计实现总额、外贸进出口总额数据均已完成县委、县政府阶段性发展目标，位居全市前列，并呈现平稳运行态势。

    2、扩内需促消费成绩斐然。一是激活城乡市场支撑消费。加快城市综合体建设，优化业态布局，升级打造特色商业街区，做优城市消费生态圈，形成消费热点新场景，做强县城消费市场。二是做好节庆节会促进消费。通过举办迎春购物节、美食文化节等活动，营造节日气氛和消费氛围，利用节庆、店庆等节点开展促销活动，打造家电手机、珠宝首饰等节假日消费热点，结合京东、淘宝等线上平台带动消费。三是补齐服务短板留住消费。引进永辉超市、红星美凯龙、国美电器、博美装饰城等知名品牌入驻我县，有效减少品质消费外流。打造和培育渠县财富中心，建成具有现代商业气息的消费、生活、娱乐和休闲文化核心区，成为渠县商业名片，营造消费新场景。

    3、规上限上培育成效显著。一是鼓励和支持本地骨干商贸流通企业创新经营模式，拓展业务渠道，大力发展连锁经营，增强我县商贸流通服务业整体实力。二是支持和引导商贸流通领域个体工商户转为企业，小微企业升级为限上和规上商贸流通企业，进一步扩大全县限上规上商贸企业统计基数，做到应统尽统。三是推动达限商贸流通企业全部纳入限上企业统计直报系统管理。

    4、重点项目建设快速推进。建立项目推进机制，实施重点项目“挂图作战”,全力推进商贸流通服务业重点项目建设。一是渠县洲业汽车生活广场项目于2019年6月正式签约，目前项目已完成立项、规划方案许可。二是铁投公路物流园项目选址已确定，企业正在作项目规划和洽谈相关事宜。三是红星美凯龙华聪三材物流园一期建设已全面竣工。四是长德商贸物流城项目一期商铺基本建设完成并投入使用。随着商贸重点项目加快建设，全县现代服务业发展流通体系逐步形成。

    5、对外出口贸易稳步增长。开展送政策进企业活动，及时宣讲外贸政策，指导企业用足用活政策，助力企业发展，扩大进出口总量。今年，我县具有进出口经营权企业达37家，2019年新增备案企业2家。

    6、电商物流产业创新发展。一是推进农村电商服务体系建设，不断完善和拓展乡村电商服务站点服务功能，助推农产品销售，助力乡村振兴。二是做强物流产业项目发展。华聪三材文化商贸物流园、黄花农产品批发市场、渠县洲业汽车生活广场、铁投广润渠县智慧物流港等物流项目加快建设，“12112”现代物流网络体系初步形成。

    二、机构设置

    渠县商务局为全额拨款的行政单位，单位设有办公室、人事股、规划财务股、市场建设股、市场运行股、法规股、商服股、对外贸易股等股室。

    渠县商务局无下属二级单位。

    第二部分2019年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    2019年度收、支总计896.53万元。与2018年相比，收、支总计各减少506.85万元，下降36.12%。主要变动原因是2018年有商贸流通服务业发展资金600万元。

    二、收入决算情况说明

    2019年本年收入合计756.04万元，其中：一般公共预算财政拨款收入727.41万元，占96.21%；政府性基金预算财政拨款收入28.63万元，占3.79%。

    三、支出决算情况说明

    2019年本年支出合计730.97万元，其中：基本支出444.14万元，占60.76%；项目支出286.83万元，占39.24%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2019年财政拨款收、支总计896.53万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少506.85万元，下降36.12%。主要变动原因是2018年有商贸流通服务业发展资金600万元。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

    2019年一般公共预算财政拨款支出702.34万元，占本年支出合计的96.08%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少454.06万元，下降39.26%。主要变动原因是2018年有商贸流通服务业发展资金600万元。

    （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

    2019年一般公共预算财政拨款支出702.34万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出339.59万元，占48.35%；社会保障和就业支出43.41万元，占6.18%；卫生健康支出31.86万元，占4.54%；住房保障支出29.28万元，占4.17%；商业服务业等支出258.20万元，占36.76%。

    （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

    2019年一般公共预算支出决算数为702.34万元，完成预算80.92%。其中：

    1.一般公共服务（类）商贸事务（款）行政运行（项）:支出决算为339.59万元，完成预算100%。

    2.社会保障和就业（类）行政事务单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）:支出决算为41.75万元，完成预算100%。

    3.社会保障和就业（类）行政事务单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）:支出决算为1.66万元，完成预算100%。

    4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为31.86万元，完成预算100%。

    5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为29.28万元，完成预算50.32%。决算数小于预算数的主要原因是2018年的住房公积金在2019年初缴纳，2019年的住房公积金当年尚未缴纳。

    6.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）:支出决算为176.00万元，完成预算76.64%。决算数小于预算数的主要原因是2018年促进电商销售扶贫奖补资金37.65万元和2017年省级内贸流通服务业发展促进资金16万元尚未支付。

    7.商业服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款）其他涉外发展服务支出（项）:支出决算为82.20万元，完成预算49.76%。决算数小于预算数的主要原因是2019年的省级外经贸发展专项资金83.00万元当年没有支付。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2019年一般公共预算财政拨款基本支出444.14万元，其中：

    人员经费411.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

    日常公用经费32.81万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

    七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

    2019年“三公”经费财政拨款支出决算为3.95万元，完成预算37.62%，决算数小于预算数的主要原因是招商引资费用大幅度减少。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

    2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.95万元，占100%。具体情况如下：

    1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2018年相同，都为0元。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2018年相同，都为0元。

    其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车2辆，主要是其他用车2辆在实行车改后，车辆交公车办运行维护使用，所有权仍在单位。

    公务用车运行维护费支出0万元。

    3.公务接待费支出3.95万元，完成预算37.62%。公务接待费支出决算比2018年减少7.32万元，下降64.95%。主要原因是招商引资费用大幅度减少。其中：

    国内公务接待支出3.95万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待33批次，324人次（不包括陪同人员），共计支出3.95万元，主要为招商引资接待来客和国内县外招商引资考察。

    外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

    八、政府性基金预算支出决算情况说明

    2019年政府性基金预算拨款支出28.63万元。

    九、国有资本经营预算支出决算情况说明

    2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

    十、其他重要事项的情况说明

    （一）机关运行经费支出情况

    2019年，渠县商务局机关运行经费支出32.81万元，比2018年减少7.33万元，下降18.26%。主要原因是办公费和其他交通费用减少。

    （二）政府采购支出情况

    2019年，渠县商务局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

    （三）国有资产占有使用情况

    截至2019年12月31日，渠县商务局共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车2辆。其他用车主要是实行车改后，车辆移交公车办，所有权仍归单位。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

    （四）预算绩效管理情况。

    根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对西博会工作经费、渝洽会工作经费、电子商务进农村示范县建设工作经费、商务执法及市场监管工作经费、重点项目工作经费、外贸管理工作经费、招商引资工作经费开展了预算事前绩效评估，对7个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取7个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对7个项目开展了绩效目标完成情况自评。

    本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，保障了单位人员经费和公用经费支出；维护了社会稳定，把“保民生、保工资、保运转”落到实处；控制支出节约成本；完成县委县政府下达的各项目标任务。

    1.项目绩效目标完成情况。

    本部门在2019年度部门决算中反映渝洽会工作经费、西博会工作经费、电子商务进农村示范县建设工作经费、商务执法及市场监管工作经费、重点项目工作经费、外贸管理工作经费、招商引资工作经费、原罐头食品厂职工安置、省级外经贸发展专项资金等10个项目绩效目标实际完成情况。其中：

    （1）渝洽会工作经费绩效目标完成情况。项目全年预算数34万元，执行数为34万元，完成预算的100%。

    （2）西博会工作经费绩效目标完成情况。项目全年预算数34万元，执行数为34万元，完成预算的100%。

    （3）重点项目工作经费绩效目标完成情况。项目全年预算数20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。

    （4）外贸管理工作经费绩效目标完成情况。项目全年预算数15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。

    （5）商务执法及市场监管工作经费绩效目标完成情况。项目全年预算数20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。

    2.部门绩效评价结果。

    本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《渠县商务局部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

    第三部分  名词解释

    1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

    3.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

    4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

    5. 一般公共服务（类）商贸事务（款）行政运行（项）：反映商贸事务方面行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

    6.社会保障和就业社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

    7. 医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

    8. 商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：反映除商业流通事务、旅游业管理及服务支出、涉外发展服务支出、服务业基础设施建设以外的其他商业流通事务支出。

    9. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    第四部分 附件

    渠县商务局2019年部门整体支出绩效评价报告

    一、部门概况

    （一）机构组成。县商务局为全额拨款的行政单位，单位设有办公室、人事股、规划财务股、市场建设股、市场运行股、法规股、商服股、对外贸易股等股室。

    (二)机构职能。一是制订全县服务业发展规划并组织实施；二是承担全县对外进出口贸易、对外技术经济合作、外商投资促进和管理工作；三是承担全县市场体系建设工作，规范市场经济秩序工作；四是承担重要消费品储备管理和市场调控工作，建立和健全全县生活必需品市场供应应急机制。担负着全县消费拉动、外贸出口、市场保供、商务执法等工作任务。

    (三)人员概况。年末实有人数36人，其中在职人员36人。另有遗属人员2人。与上年相比，人员由上年的41人减少到今年的36人，减少了5人：任职调出减少2人，退休减少3人。遗属人员没发生变化。

    二、部门财政资金收支情况

    （一）部门财政资金收入情况。

    2019年度年初预算安排726.86万元，追加预算169.67万元，全年财政收入拨款896.53万元。

    (二）部门财政资金支出情况。

    2019年财政拨款支出为730.97万元：（1）一般公共预算财政拨款支出702.34万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出339.59万元，占48.35%；社会保障和就业支出43.41万元，占6.18%；医疗卫生支出31.86万元，占4.54%；商业服务业等支出258.20万元，占36.76%；住房保障支出29.28万元，占4.17%。

    （2）政府性基金预算财政拨款支出28.63万元，主要用于企业改制方面的补助支出。

    2019年财政拨款支出730.97万元，用于基本支出444.14万元，包括人员经费411.33万元、公用经费32.81万元；用于项目支出286.83万元，包括商业流通事务支出176万元、涉外发展服务支出82.20万元、用于破产或改制企业职工安置28.63万元。

    三、部门财政支出管理情况

    （一）部门预算管理。

    1、预算编制

    (1)目标制定。严格按照县财政局部门预算编制通知和有关要求，严格执行《预算法》，切实按照中央、省、市的规定，坚决执行财经和财务规章制度，按照《财务管理规定》、《财产管理规定》、《公务接待费管理规定》、《差旅费、会议费、培训费管理规定》等规章制度管理本单位的财务收支活动，进一步明确了本单位财政预算资金的审批手续和拨付程序、机关行政运行经费报审手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了本单位财务管理工作规范有序进行。

    （2）目标完成。2019年年初预算绩效目标项目7个，预算调整绩效目标项目3个，当年完成项目10个，实际完成情况均符合预期绩效目标，完成率100%。

    （3）编制准确。2019年度编制部门预算总额896.53万元,支出决算数完成预算的81.53%。

    2.预算执行

    （1）支出控制。2019年按财政年初下达的资金计划进度申请资金拨付，资金使用效果良好，财政资金得到有效利用，达到了预期目标。

    （2）动态调整。自实行对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”以来，我单位无支付业务异常提示和部门绩效监控调整取消预算情况。

    （3）执行进度。2019年，上半年执行力度相对偏弱，下半年基本达到了实际支出进度。

    3.完成结果

    （1）预算完成。2019年一般公共预算财政拨款收入867.90万元，一般公共预算财政拨款支出决算数为702.34万元，完成预算80.92%。决算数小于预算数的主要原因是项目支出结转结余。

    （2）违规记录。2019年，无违规记录。

    （二）专项预算管理。

    2019年有1项专项预算，即政府性基金预算28.63万元，项目为原罐头食品厂职工安置资金支出。我单位严格预算编制和预算执行，预算28.63万元，完成支出28.63万元，完成预算100%，无违规记录。

    (三)结果应用情况

    1.自评质量。

    渠县商务局2019年部门支出绩效评价得分93分，详见下表。

          2.信息公开

    （1）目标公开。根据部门预决算公开要求，绩效目标已经同时向社会公开。

    （2）自评公开。按照2019年度决算公开要求，部门整体绩效自评情况与决算同时公开。

    四、评价结论及建议

    （一）评价结论

    通过对2019年年初预算在6月末、9月末和12月末的执行进度进行自评和绩效分析，结论如下：

    1.基本支出方面：我局能按时间按进度完成各项支付，包含人员工资、医疗保险等社保支出、住房公积金、办公费等，确保了我单位的基本运转。

    2.项目支出方面：我办能按照项目的使用范围和用途进行支出，但在上半年资金执行进度相对缓慢，下半年使用情况良好。

    3.年中追加项目经费方面：均能按项目经费支出用途、范围及时使用。

    综上，我单位2019年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。

    （二）存在问题

    （1）记账不及时。当月部分支出拖延至下月记账，十二月部分支出拖延至下年一月记账，造成本单位列支项目不能及时反映本单位的报告期实际情况。

    （2）办公费用没有严格按照年初预算安排细目支出执行，今后在年度预算编制过程中努力做好预算编制工作，做到年未决算数与年初预算数保持基本一致。

    （三）改进建议

    针对上述存在的问题，根据整体支出管理工作的需要，拟实施以下改进措施：

    1、细化预算编制工作。认真做好本单位的年初预算编制。进一步提高预算编制工作重要性的认识，严格按照新的《预算法》执行预算，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；将本单位的预算编细、编实，做到年度决算数与年初预算数基本一致，优先保证固定性的相对刚性项目费用支出的需要，尽量压缩有变动性的、有弹性的费用项目。进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。以推行预算“二上二下”方式，提高预算编制的合理性和准确性。

    2、加强财务管理，严格财务审核。在单位费用报账时，严格按照财政局国库股的要求，实行财政集中支付报账方式报账，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核列报支付，杜绝坐收、坐支现象发生。

    第五部分 附表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、财政拨款支出决算明细表

    六、一般公共预算财政拨款支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

    八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

    十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    十三、国有资本经营预算支出决算表

    以上附表见公开说明的附件。

渠县商务局（本级）2019年部门决算公开表.XLS