政府部门 - 渠县人民政府

　　公开时间：2025年10月13日

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　（一）对政府授权的全县国有资产进行投资经营管理；

　　（二）指导全县国有企业改革和管理工作；

　　（三）承办授权范围内的经营性国有资产的抵押和融资等；

　　（四）承办市国资委和县委、县政府交办的其他事项。

　　二、机构设置

　　渠县国有资产事务服务中心无下属二级预算单位。

　　纳入渠县国有资产事务服务中心2024年度部门决算编制范围的仅包括渠县国有资产事务服务中心本级。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计均为26935.88万元。与2023年相比，收、支总计各增加26252.10万元,增长3839.27%。主要变动原因是本年度经手处置的国有资产规模大幅增加，相应产生的上缴税费及土地出让金等支出增多。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年本年收入合计26935.88万元，其中：一般公共预算财政拨款收入12480.63万元，占46.33%；政府性基金预算财政拨款收入14449.85万元，占53.65%；国有资本经营预算财政拨款收入5.40万元，占0.02%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年本年支出合计26935.88万元，其中：基本支出148.60万元，占0.55%；项目支出26787.28万元，占99.45%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年财政拨款收、支总计均为26935.88万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加26252.10万元,增长3839.27%。主要变动原因是本年度经手处置的国有资产规模大幅增加，相应产生的上缴税费及土地出让金等支出增多。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年一般公共预算财政拨款支出12480.63万元，占本年支出合计的46.33%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加11929.10万元，增长2162.94%。主要变动原因是本年度经手处置的国有资产规模大幅增加，相应产生的上缴税费及土地出让金等支出增多。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年一般公共预算财政拨款支出12480.63万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出15.02万元，占0.12%；卫生健康支出5.36万元，占0.04%；资源勘探工业信息等支出12445.70万元，占99.72%；住房保障支出7.00万元，占0.06%；其他支出7.55万元，占0.06%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年一般公共预算支出决算数为12480.63万元，完成预算100%。其中：

　　1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）:支出决算为2.09万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为11.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　3.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为1.40万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为5.36万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　5.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）:支出决算为12445.70万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为7.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　7.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:支出决算为7.55万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年一般公共预算财政拨款基本支出148.60万元，其中：

　　人员经费136.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费12.46万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年“三公”经费财政拨款支出决算为2.77万元，完成预算92.33%，较上年减少0.21万元，下降7.14%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.77万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年决算数持平。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出2.77万元，完成预算数3万元的92.33%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年减少0.21万元，下降7.14%。主要原因是厉行节约。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出2.77万元，主要用于开展国有资产监管所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等费用。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2023年持平。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年政府性基金预算拨款支出14449.85万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年国有资本经营预算拨款支出5.4万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　渠县国有资产事务服务中心属事业单位，机关运行经费不适用于该事业单位。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年，渠县国有资产事务服务中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，渠县国有资产事务服务中心共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于国有资产现场巡查、评估协调等监管业务。单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对国有企业退休人员社会化管理补助资金等3个项目开展了预算事前绩效评估，对11个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取11个项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算以及国有资产等全面开展绩效自评，形成了渠县国有资产事务服务中心部门预算（含部门预算项目）绩效自评报告、国有企业退休人员社会化管理补助资金等专项项目绩效自评报告，其中，渠县国有资产事务服务中心部门预算（含部门预算项目）绩效自评得分为96.3分，绩效自评综述：按照《县级部门预算绩效评价指标体系》对本单位履职效能、预算管理、财务管理、资产管理等方面进行了自评，部门预算绩效评价结果较好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了专项工作顺利推进，内控制度涵盖财务管理、资产管理、采购管理、合同管理等，有效保障部门规范运行，达到预期绩效目标；国有企业退休人员社会化管理补助资金专项预算项目绩效自评得分为99分，绩效自评综述：该项目决策依据充分，绩效目标明确，管理制度健全，组织实施有序，资金使用规范。通过项目实施，有效推动国有企业退休人员社会化管理工作，各项指标均达到了预期目标，取得了良好的社会效益。绩效自评报告详见附件。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）:反映事业单位开支的离退休经费。

　　10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

　　12.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

　　13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

　　14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

　　15.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）:反映其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

　　16.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）:反映除上述项目以外其他用于国有资产监管方面的支出。

　　17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　18.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

　　19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　附件1

　　渠县国有资产事务服务中心

　　2024年部门预算绩效评价报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成

　　渠县国有资产事务服务中心（以下简称“县国资中心”）为财政全额拨款一级预算单位，内设经营股、投融资股和综合股3个股室。

　　（二）机构职能

　　对政府授权的全县国有资产进行投资经营管理；指导全县国有企业改革和管理工作；承办授权范围内的经营性国有资产的抵押和融资等；承办市国资委和县委、县政府交办的其他事项。

　　（三）人员概况

　　截至2024年12月31日，县国资中心核定编制总数为16人，在编人员9人，其中，事业管理人员和专业技术人员7人，事业工人2人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况

　　2024年，县国资中心年初预算收入165.81万元。其中：一般公共预算拨款收入165.81万元，占比100%；决算报表收入总计26935.88万元，其中：一般公共预算财政拨款收入12480.63万元，占比46.33%；政府性基金预算财政拨款收入14449.85万元，占比53.65%；国有资本经营预算财政拨款收入5.4万元，占比0.02%。

　　（二）支出情况

　　2024年，县国资中心年初预算支出165.81万元，其中：基本支出144.48万元（人员经费131.26万元，公用经费13.22万元），占比87.14%，项目支出21.33万元，占比12.86%；决算报表支出合计26935.88万元，其中：基本支出148.6万元（人员经费136.14万元，公用经费12.46万元），占比0.55%，项目支出26787.28万元，占比99.45%。

　　（三）结余分配和结转结余情况

　　2024年，县国资中心决算收入26935.88万元，决算支出26935.88万元，无结转结余资金。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析。

　　县国资中心树牢绩效意识，强化责任担当，系统谋划和切实推动本部门绩效管理工作，按照预算绩效管理全覆盖要求，全面编制2024年度部门整体支出、项目支出绩效目标，按时开展监控对象全覆盖、监控频率全时段自行监控，理顺内部绩效自评工作机制，推动提升绩效工作质效。

　　1.履职效能。

　　（1）党建工作履职效果。加强党组织建设和党员教育管理，提高党建队伍履职能力，不断提高国资国企基层党建工作整体效能。

　　（2）国有资产管理服务工作履职效果。完成了11家县属国有企业会计年度报表审核上报工作。加强国有资产监督管理，提高国有资产监管水平，保障国有资产保值增值。

　　（3）国有资产经营工作履职效果。全年县属国有企业资产出租19宗、成交金额186万元，减少了闲置资产存量，充分发挥国有资产效益。

　　2.预算管理。

　　（1）预算编制质量。2024年，县国资中心财政拨款年初预算165.81万元，实际执行数26935.88万元，剔除年中追加的文崇镇共和街道102号等214宗闲置资产产权交易和缴纳税费资金、渠江街道营渠路886号等75宗闲置国有资产项目改变土地使用权条件补交土地出让金、渠江街道后溪社区212号等5宗闲置国有资产项目改变土地使用权条件补交土地出让金、渠江街道育才路166号等闲置资产产品交易缴纳税费等项目执行数26765.95万元，偏离度为2.48%；资产配置年初预算0万元，实际执行0万元，偏离度为0%；政府采购年初预算0万元，实际执行0万元，偏离度为0%。

　　（2）单位收入统筹。县国资中心属于财政全额保障预算单位，2024年度无自有收入预算。

　　（3）支出执行进度。县国资中心1-6月部门预算数13116.3万元、预算执行数13005.61万元（其中支出预警金额0万元、支出违规金额0万元），占比99.16%；1-10月部门预算数13141.27万元、预算执行数13052.05万元（其中支出预警金额0万元、支出违规金额0万元），占比99.32%。

　　（4）预算年终结余。2024年度，县国资中心全年预算26935.88万元，决算支出26935.88万元，年终部门预算注销0万元，结转下年0万元，部门整体预算结余率0%。

　　（5）严控一般性支出。2023年度，县国资中心一般性支出财政拨款年初预算16.35万元；2024年度，县国资中心一般性支出财政拨款年初预算8.15万元，与上年相比，压减8.2万元，压减率50.15%。

　　3.财务管理。

　　（1）财务管理制度。县国资中心按照相关要求编制了内控制度，对部门内部财务管理制度进行了规范。从每年开展的内控制度评价情况，以及往年绩效评价结果来看，相关财务管理制度要素完整、内容规范、权责明晰、流程清晰、执行有效。

　　（2）财务岗位设置。县国资中心财务岗位设置符合相关财务管理制度要求，岗位职责权限明确，按照不相容岗位相分离的原则，对支出申请与审批、支出审批与付款、业务经办与会计核算等不相容岗位予以分离，并明确了相关职责权限。

　　（3）资金使用规范。县国资中心严格按照财政局批复的资金用途使用资金，未发现违反国家财经法律法规的行为。

　　4.资产管理。

　　（1）人均资产变化率。2024年度，县国资中心人均占有资产889.89万元，与2023年人均占有资产801.08万元相比，人均资产变化率为11.09%。人均资产变化率高于全县行政事业单位平均水平6.88%。

　　（2）资产利用率。2024年，县国资中心办公家具超最低使用年限资产利用率为0%，与行政事业单位2024年办公家具超最低使用年限资产利用率平均值15.72%相比，低于行政事业单位2024年办公家具超最低使用年限资产利用率平均值；2024年度，县国资中心办公设备超最低使用年限资产利用率为68.62%，与行政事业单位2024年办公设备超最低使用年限资产利用率平均值40.45%相比，高于行政事业单位2024年办公设备超最低使用年限资产利用率平均值。

　　（3）资产盘活率。县国资中心2023年和2024年均无闲置资产。

　　5.采购管理

　　（1）支持中小企业发展。县国资中心严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，对适宜由中小企业提供的采购项目和采购包，预留采购份额专门面向中小企业采购，并在采购预算中单独列示。

　　（2）采购执行率。2024年，县国资中心政府采购预算0万元，实际执行政府采购金额0万元。

　　（二）部门预算项目绩效分析。

　　常年项目绩效分析。该类项目总数4个，涉及预算总金额21.33万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数7个，涉及预算总金额26715.27万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策。

　　（1）决策程序。2024年，县国资中心预算项目设立按规定履行了评估论证、申报程序，对符合事前评估条件的部门预算项目均实施了事前评估论证程序。部门年度预算草案按照相关要求，履行集体决策程序后报财政局。

　　（2）目标设置。2024年度，县国资中心共有常年项目和阶段（一次性）项目11个，均按相关要求，编制了绩效目标，绩效目标内容完整、要素齐全，预算与实施内容匹配。

　　（3）项目入库。县国资中心2024年度11个常年项目和阶段（一次性）项目已入库，项目入库及时率100%。

　　2.项目执行。

　　（1）执行同向。通过对11个项目开展自评，项目实际列支内容均与绩效目标设置方向相符，吻合率100%，未发现资金用于非关键领域、存在不合理支出或低效浪费等情况。

　　（2）项目调整。根据相关要求，县国资中心对所有预算项目开展了绩效运行监控，监控重点包括项目过程管控、预算执行进度、绩效目标实现程度等。并根据监控结果，采取了对应调整措施。

　　（3）执行结果。2024年度，县国资中心4个常年项目中预算结余率小于10%的项目4个，占比100%；7个阶段（一次性）项目中预算结余率小于10%的项目7个，占比100%。

　　3.目标实现。

　　（1）目标完成。2024年度，县国资中心11个部门预算项目涉及数量指标15个，其中0个指标未达到预期目标值，数量指标完成率100%。

　　（2）目标偏离。2024年度，县国资中心11个部门预算项目涉及数量指标15个，偏离度超过30%的数量指标共0个。

　　（3）实现效果。2024年度，县国资中心11个部门预算项目涉及效益指标30个（含满意度指标），完成效益指标30个，效益指标完成率100%。

　　县国资中心组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的常年项目、阶段项目开展了绩效自评。闲置国有资产处置所涉资产评估中介费预算项目绩效自评得分为98分，绩效自评综述：闲置国有资产评估结果有效支撑资产溢价处置，确保闲置国有资产保值增值，达到了预期绩效目标，取得了良好的经济效益和社会效益。闲置国有资产改变土地使用权条件补交土地出让金项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：项目有效推动闲置土地盘活，补缴土地出让金711.27万元，达到了预期绩效目标，取得了较好的经济效益和社会效益。闲置资产产品交易缴纳税费自评得分为100分，绩效自评综述：项目实现税费征缴13713.61万元，资产盘活率91%，达到了预期绩效目标，取得了良好的经济效益和社会效益。2024年国有企业退休人员社会化管理补助资金预算项目绩效自评得分为99分，绩效自评综述：通过项目实施，有效推动国有企业退休人员社会化管理工作，各项指标均达到了预期目标，取得了良好的社会效益。

　　2024年，县国资中心不涉及债券资金、政府购买服务等重点领域绩效工作。

　　（三）绩效结果应用情况。

　　1.内部应用情况。将预算绩效评价结果作为完善制度、改进管理的依据，进一步健全规章制度，完善预算管理，增强支出责任，规范资金使用，提高资金使用效率。

　　2.信息公开情况。县国资中心整体绩效目标、项目绩效目标等非涉密项目的绩效相关情况，随部门预（决）算按财政局要求在渠县人民政府门户网站上公开。

　　3.整改反馈情况。根据每月项目绩效自行监控结果，对预期值和完成值偏差度过大的项目绩效目标及时向财政局申请调整。针对年中追加减项目牵头组织、指导责任股室设定项目绩效目标并进行动态监控，做到绩效监控全覆盖。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　县国资中心2024年度绩效自评得分为96.3分。从总体上看，县国资中心部门整体绩效情况良好，基本完成了年初设定的绩效目标。从各个绩效自评指标来看，县国资中心在预算管理、履职效能、财务管理、资产管理、采购管理以及项目管理方面完成情况良好。

　　（二）存在问题

　　1.财务和业务股在预算绩效管理工作中沟通不够，协调配合程度不高，难以形成管理合力。

　　2.制约作用还未得到充分体现，推进单位长效优化发展的作用还有待提高。

　　（三）改进建议

　　1.通过加强培训和宣传的方式明确预算绩效管理责任分工与工作内容，真正提升单位全员参与水平，推进预算绩效建设。

　　2.充分落实预算绩效管理要求，强化绩效目标引领和绩效结果应用两大支撑，提升严格落实预算绩效考评结果，以结果促效果，实现长效优化、逐年提升单位预算绩效管理水平的目的。

　　附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

168001-渠县国有资产事务服务中心部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）.xlsx

　　附件2

　　专项项目绩效评价报告

　　（2024年国有企业退休人员社会化管理补助资金）

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况

　　1.项目设立原因及背景。贯彻落实《中共中央办公厅国务院办公厅关于国有企业退休人员社会化管理的指导意见》（厅字〔2019〕19号），剥离国有企业社会职能，深化国企改革。

　　2.项目立项、资金申报的依据。财政厅、省国资委《关于支持市县做好国有企业退休人员社会化管理工作的通知》（川财资〔2020〕28号）。

　　3.项目实施内容。支持地方接收国有企业退休人员人事档案、党组织关系、管理服务职能，提升社区服务能力。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　1.项目资金管理办法制定情况。渠县国有资产事务服务中心制定了《国有企业退休人员社会化管理补助中央资金管理办法》。

　　2.项目实施目的和主要工作任务。实现退休人员管理服务平稳移交，保障合法权益，减轻企业负担。

　　3.项目支持方向。支持国有企业退休人员移交属地社区实行社会化管理服务，包括退休人员档案数字化及托管费用、社区管理服务经费、党组织关系转接及党员活动经费、必要的基础设施改造。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　渠县财政局《关于提前下达2024年国有企业退休人员社会化管理中央补助资金的通知》（渠财资产〔2023〕355号）安排国有企业退休人员社会化管理中央财政补助资金5.4万元。

　　（四）项目绩效目标设置。

　　项目分别设置了整体绩效目标，产出指标、效益指标、满意度指标。绩效目标明确，与相关规划、计划相符，与现实实际需求匹配，绩效指标已明确量化、可衡量，指标值设置合理、可考核。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。

　　通过项目绩效自评，进一步提高了财政资金使用效益和效率，加大资金监督管理力度，提升财政资金管理水平，充分发挥财政资金统筹分配力度。

　　（二）预设问题及评价重点。

　　1.资金合规性：是否存在挪用资金、扩大资金使用范围。

　　2.服务可持续性：社区能否长期承接管理职能。

　　3.政策知晓率：退休人员对权益了解是否充分。

　　（三）评价选点。

　　对本单位2024年国有企业退休人员社会化管理补助中央资金开展绩效自评工作，实现项目绩效评价工作全覆盖。

　　（四）评价方法。

　　一是成本效益分析，对比企业减负额与财政投入。二是问卷调查，退休人员满意度。三是实地勘察，社区活动场所利用率，设施使用记录册。四是案卷研究，验收文件完整性，资金支出凭证。

　　（五）评价组织。

　　按照“统一组织、分工协作”原则，成立绩效评价工作小组，负责本项目绩效评价工作，自评结果报送同级主管部门。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策。项目决策程序严密，规划论证符合中省要求，绩效目标设置科学合理。项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

　　2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求，项目绩效监管按要求开展，指导有力有效。

　　3.项目实施。项目资金拨付审批过程和手续完整，资金使用

　　合规，未发现违反国家财经法规和财务管理制度规定使用项目资金，或截留、挤占、挪用、虚列支出的情形，资金拨付审批过程和手续完整，资金使用合规。

　　4.项目结果。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹

　　配，目标实现程度较高。项目实际完成时间与计划完成时间基本一致。

　　（二）专用指标绩效分析。

　　1.用途合规性。资金实际用途符合专项资金管理要求，做到了专款专用。

　　2.程序合规性。在资金管理过程中，实现全面规范管理，符合专项资金管理要求。

　　3.标准合规性。资金分配标准符合专项资金管理要求。

　　（三）个性指标绩效分析。

　　1.社会效益。有效减轻企业负担，推动国企深化改革；提升社区养老服务能力。

　　2.满意度。退休人员满意度≥85%。

　　四、评价结论

　　总体上看，该项目决策依据充分，绩效目标明确，管理制度健全，组织实施有序，资金使用规范。通过项目实施，有效推动国有企业退休人员社会化管理工作，各项指标均达到了预期目标，取得了良好的社会效益。项目绩效自评总体得分99分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。