政府部门 - 渠县人民政府

　　公开时间：2025年10月14日

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　渠县军队离退休干部管理所负责全县军队离退休干部、退休志愿兵、无军籍退休退职职工的接收安置工作，落实军队离退休干部政治生活待遇；负责军干所的建设与服务、管理工作。

　　二、机构设置

　　渠县军队离退休干部管理所无下属二级预算单位。

　　纳入渠县军队离退休干部管理所2024年度部门决算编制范围的仅包括渠县军队离退休干部管理所本级。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计均为399.80万元。与2023年相比，收、支总计各增加44.15万元,增长12.41%。主要变动原因是本年度增加特殊人员补助。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年本年收入合计399.80万元，其中：一般公共预算财政拨款收入382.97万元，占95.79%；政府性基金预算财政拨款收入16.83万元，占4.21%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年本年支出合计399.80万元，其中：基本支出347.86万元，占87.01%；项目支出51.94万元，占12.99%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年财政拨款收、支总计均为399.80万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加44.15万元,增长12.41%。主要变动原因是本年度增加特殊人员补助。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年一般公共预算财政拨款支出382.97万元，占本年支出合计的95.79%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加27.32万元，增长7.68%。主要变动原因是本年度增加特殊人员补助。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年一般公共预算财政拨款支出382.97万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出5.09万元，占1.33%；社会保障和就业支出371.37万元，占96.97%；卫生健康支出2.48万元，占0.65%；住房保障支出4.03万元，占1.05%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年一般公共预算支出决算数为382.97万元，完成预算100%。其中：

　　1.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）:支出决算为5.09万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为6.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　3.社会保障和就业（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）:支出决算为26.83万元，完成预算100%。

　　4.社会保障和就业（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）:支出决算为304.54万元，完成预算100%。

　　5.社会保障和就业（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）:支出决算为32.66万元，完成预算100%。

　　6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为0.71万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为2.48万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为4.03万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年一般公共预算财政拨款基本支出347.86万元，其中：

　　人员经费334.72万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费13.14万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年“三公”经费财政拨款支出决算为1.22万元，完成预算100%，较上年减少0.04万元，下降3.17%。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.22万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年决算数持平。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出1.22万元，完成预算数的100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年减少0.04万元，下降3.17%。主要原因是厉行节约。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出1.22万元，主要用于服务军休干部所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等费用。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2023年持平。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年政府性基金预算拨款支出16.83万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　渠县军队离退休干部管理所属事业单位，机关运行经费不适用于该事业单位。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年，渠县军队离退休干部管理所政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，渠县军队离退休干部管理所共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于服务保障军队离退休干部出行等业务。单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，根据相关规定，本单位2024年度预算编制阶段未涉及需开展预算事前绩效评估的项目，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算以及国有资产等全面开展绩效自评，形成了渠县军队离退休干部管理所部门预算（含部门预算项目）绩效自评报告、退役安置补助经费等专项项目绩效自评报告，其中，渠县军队离退休干部管理所部门预算（含部门预算项目）绩效自评得分为97.33分，绩效自评综述：按照《县级部门预算绩效评价指标体系》对本单位履职效能、预算管理、财务管理、资产管理等方面进行了自评，部门预算绩效评价结果较好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了专项工作顺利推进，内控制度涵盖财务管理、资产管理、采购管理、合同管理等，有效保障部门规范运行，达到预期绩效目标；退役安置补助经费专项预算项目绩效自评得分为98分，绩效自评综述：通过项目的实施，有效保障了军队离退休干部的基本生活和合法权益，服务对象满意度较高，社会效益显著，政策公平性体现充分，对维护社会稳定发挥了积极作用。绩效自评报告详见附件。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　10.社会保障和就业（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）:反映移交政府的军队离退休人员安置支出。

　　11.社会保障和就业（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）:反映退役军人事务部管理的军队移交政府安置的离退休干部管理机构列入事业编制的人员经费、公用经费以及管理机构用房建设经费等支出。

　　12.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

　　13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

　　14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

　　15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　附件1

　　渠县军队离退休干部管理所

　　2024年部门预算绩效评价报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成。

　　渠县军队离退休干部管理所（以下简称“县军干所”）内设办公室、财务股、服务办。

　　（二）机构职能。

　　负责全县军队离退休干部、退休志愿兵、无军籍退休退职职工的接收安置工作，落实军队离退休干部政治生活待遇；负责军干所的建设与服务、管理工作。

　　（三）人员概况。

　　截至2024年12月31日，我单位编制7名，在职4人，退休人员9人，军队离退休干部16人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况。

　　2024年，县军干所年初预算收入131.61万元。其中：一般公共预算拨款收入131.61万元，占比100%；决算报表收入总计399.80万元，其中：一般公共预算财政拨款收入382.97万元，占比95.79%；政府性基金预算财政拨款收入16.83万元，占比4.21%。

　　（二）支出情况。

　　2024年，县军干所年初预算支出131.61万元，其中：基本支出107.95万元（人员经费99.81万元，公用经费8.14万元），占比82.02%，项目支出23.66万元，占比17.98%；决算报表支出合计399.80万元，按其中：基本支出347.86万元（人员经费334.72万元，公用经费13.14万元），占比87.01%，项目支出51.94万元，占比12.99%。

　　（三）结余分配和结转结余情况。

　　2024年，县军干所决算收入399.80万元，决算支出399.80万元，无结转结余资金。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析

　　1.履职效能

　　（1）落实军休干部“两个待遇”。落实好军休人员的政治待遇、生活待遇，组织军休人员学习党的路线、方针、政策，学习重大时事及军休政策，军休人员的退休金按时打卡直发，按规定参加医疗保险。

　　（2）日常服务管理履职情况。最大程度保障军休干部医疗保险，确保出院结算，报账及时。安排军休人员参加体检，对检查出患有疾病的同志及时安排治疗，做到防治结合。重大节日走访慰问离退休干部，为军休人员送去党组织的关心关怀。

　　（3）进一步夯实党建基础。坚持做好三会一课制度，民主评议党员制度，切实坚持党风廉政教育，不断加强作风建设。进一步健全完善党建目标责任制和各项工作制度，落实支部各项基础工作，加强思想政治工作。

　　2.预算管理

　　（1）预算编制质量。2024年，县军干所财政拨款年初预算131.61万元，实际执行数399.80万元，剔除年中追加退役安置补助经费执行数259.2万元等，偏离度为6.83%；资产配置年初预算0万元，实际执行0万元，偏离度为0%；政府采购年初预算0万元，实际执行0万元，偏离度为0%。

　　（2）单位收入统筹。2024年本部门无统筹自有资金收入。

　　（3）支出执行进度。县军干所1-6月部门预算数399.74万元、预算执行数199.87万元（其中支出预警金额0万元、支出违规金额0万元），占比50.00%；1-10月部门预算数399.74万元、预算执行数339.78万元（其中支出预警金额0万元、支出违规金额0万元），占比85%。

　　（4）预算年终结余。2024年度全年预算399.80万元，决算支出399.80万元，年终部门预算注销金额和结转金额0万元，整体预算结余率0%。

　　（5）严控一般性支出。部门严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况。一般性支出财政拨款年初预算2024年5.6万元，2023年6.56万元，压减0.96万元，压减率14.63%。

　　3.财务管理

　　（1）财务管理制度。建立了涵盖“预算业务”“收支业务”“政府采购业务”“资产管理”“建设项目”“合同管理”六大经济业务领域的内控制度，并结合实际或中央、省、市有关管理规定及时更新。

　　（2）财务岗位设置。按照“分事分权、分岗设权、分级授权”等要求落实不相容岗位分离和定期轮岗等内部权利制衡基本举措，建立了重大事项议事决策机制，且建立有决策权、管理权、执行权和监督权“四权分离”的制度。

　　（3）资金使用规范。严格按照预算执行，做到“以收定支”，按照会计法的规定，我单位会计核算及时、规范，科目使用准确、原始发票及附件充分，会计档案管理规范。

　　4.资产管理。

　　（1）人均资产变化率。2023年人均占有资产2.53万元，2024年人均占有资产2.87万元，人均资产变化率13.44%。

　　（2）资产利用率。部门办公家具超最低使用年限资产利用率17.74%，大于县属行政事业单位平均值15.72%；办公设备超最低使用年限资产利用率100%，大于县属行政事业单位平均值40.45%。

　　（3）资产盘活率。2023年、2024年均无闲置一年以上的资产。

　　5.采购管理。

　　（1）支持中小企业发展。2024年无采购项目。

　　（2）采购执行率。2024年无采购项目。

　　（二）部门预算项目绩效分析

　　常年项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额35.11万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额16.83万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策。

　　（1）决策程序。2024年度，我单位预算项目的设立基本履行了项目申报论证程序，与本单位部门职能职责相符，对符合事前评估条件的部门预算项目均实施了事前评估论证程序。

　　（2）目标设置。2024年度，我单位按照《渠县财政局关于加强2024年预算编制阶段绩效目标管理工作的通知》要求，项目绩效目标制定符合部门“三定”方案确定职能职责、中长期工作规划，每个项目分别设置了整体目标和绩效目标，并对完成指标、效益指标、满意度指标进行细化量化。我单位项目绩效目标制定符合科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配的要求。

　　（3）项目入库。我单位尚未建立本部门项目库，所有项目均纳入财政项目库管理。

　　2.项目执行。

　　（1）执行同向。为了进一步提高预算执行效率和资金使用效益，我单位采取了一系列措施加强预算绩效管理，这些措施确保部门预算项目的实际列支内容与绩效目标设置方向相符。

　　（2）项目调整。我单位严格按照县财政局项目调整原则进行，对预算项目确需要调整要资金使用部门提出追加方案，详细列明预算追加的理由、项目、科目、金额等，并报财政和政府审批。我单位2024年度申请项目预算调整，调整程序规范，依据较充分。

　　（3）执行结果。2024年0个项目中0个项目为年初申报项目，12月实际支付进度未达到标准的项目0个；4个项目为年中追加项目，截至12月执行率为100%。

　　3.目标实现。

　　（1）目标完成。2024年我所4个项目共涉及数量指标7个，实际完成7个，完成率100%。

　　（2）目标偏离。2024年我所4个项目共涉及完成数量指标7个，偏离度在30%以内的指标7个，占比100%；偏离度大于30%的指标0个，占比0%。

　　（3）实现效果。2024年我所4个项目效益指标、满意度指标的总体完成情况较好，但仍有个别项目效果未达预期，个别项目未设置效益指标或效益指标不够量化难以评判。

　　县军干所组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算安排的常年项目、阶段项目开展了绩效自评。退役安置补助经费项目绩效自评得分为98分，绩效自评综述：通过项目实施，有效保障了军队离退休干部的基本生活和合法权益，服务对象满意度较高，政策公平性体现充分，对维护社会稳定发挥了积极作用，取得了良好的社会效益。

　　2024年，县军干所不涉及国有资本经营预算、债券资金、政府购买服务等重点领域绩效工作。

　　（三）绩效结果应用情况

　　1.内部应用情况。将预算绩效评价结果作为完善制度、改进管理的依据，进一步健全规章制度，完善预算管理，增强支出责任，规范资金使用，提高资金使用效率。

　　2.信息公开情况。我单位整体绩效目标、项目绩效目标等非涉密项目的绩效相关情况，随部门预（决）算按财政局要求在渠县人民政府门户网站上公开。

　　3.整改反馈情况。根据每月项目绩效自行监控结果，对预期值和完成值偏差度过大的项目绩效目标及时向财政局申请调整。针对年中追加减项目牵头组织、指导责任股室设定项目绩效目标并进行动态监控，做到绩效监控全覆盖。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　总体上看，2024年部门整体支出绩效情况较好，预算编制较为科学和准确，预算执行进度有待提高；财务管理制度健全，财务工作岗位设置合理，资金使用规范；预算项目的设立基本履行了项目申报论证程序，项目绩效目标制定较为科学合理、规范完整、量化细化；重点履职绩效方面，较好地完成了部门的重点履职任务，积极发挥了部门的职能。我所部门整体支出绩效自评得分97.33分。

　　通过对2024年年初预算的执行进度进行自评和绩效分析，结论如下：

　　1.基本支出：能按时间按进度完成各项支付，包含人员工资、医疗保险等社保支出、住房公积金、办公费等，确保了我单位的基本运转。

　　2.项目支出：能按照项目的使用范围和用途进行支出，但在上半年资金执行进度相对缓慢，下半年使用情况良好。

　　3.年中追加项目经费：均能按项目经费支出用途、范围及时使用。

　　综上，我所2024年度财政资金收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。

　　（二）存在问题

　　一是预算调控制有待提高，由于人员经费的政策性调整及年中落实上级重大决策和重大活动等原因，年中追加较多经费，预算调控制有待进一步提高。二是预算绩效意识有待进一步提升，单位绩效理念逐步提高，绩效管理基础不断夯实，但“重分配，轻管理；重使用，轻绩效”的思想尚未发生根本性改变。

　　（三）改进建议

　　一是加强政策、制度学习，提高思想认识，认真学习新预算法、新会计制度、内部控制规范等相关法规制度，提高对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出；二是提高预算执行率，进一步规范经费支出，严格按预算科目和金额执行，切实提高预算执行力；及时调度预算执行情况，提高预算执行的前瞻性和预见性。三是多开展相关业务工作的培训通过开展相关业务工作的培训，提高财务人员的业务水平。

　　附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

217001-渠县军队离退休干部管理所部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）.xlsx.xlsx

　　附件2

　　专项项目绩效评价报告

　　（退役安置补助经费）

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况

　　1.项目设立原因及背景。根据《中华人民共和国兵役法》《退役士兵安置条例》等法律法规设立的重要民生项目，旨在保障退役军人合法权益，维护社会和谐稳定。

　　2.项目立项、资金申报的依据。财政部《退役安置补助资金使用管理办法》（财社〔2014〕187号）。

　　3.项目实施内容。为符合条件的军队离退休干部发放退役安置补助经费。

　　（二）实施目的及支持方向

　　补助经费主要用于保障军队离退休干部移交地方安置后的基本生活、医疗健康、精神慰藉等方面的合理需求，体现党和政府对军队离退休干部的关怀。

　　（三）预算安排及分配管理

　　2024年，退役安置补助经费预算安排51.94万元，属省级财政预算资金。

　　（四）项目绩效目标设置

　　1.数量指标：设定的绩效目标为享受退役安置补助经费项目补助离退休干部人数≥16名，遗属≥6名；

　　2.质量指标：设定的绩效目标为退役安置补助经费项目政策落实率目标完成值为100%；

　　3.时效指标：设定的绩效目标资金及时拨付率目标完成值为100%；

　　4.满意度指标：设定的服务对象满意度指标为95%。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。

　　客观、公正地评价退役安置补助经费项目的实施效果、资金使用效益和政策目标实现程度，总结经验，发现问题，为完善政策、优化管理、提高财政资金使用效益提供决策依据。

　　（二）预设问题及评价重点

　　一是资金管理规范性：是否存在截留挪用、超标准支出等问题。二是对象识别精准性：补助对象是否符合政策条件。

　　（三）评价方法

　　1.查阅资料。包括各项管理制度、退役安置补助经费相关资料、资金拨付及财务账目、工作计划及总结、业务档案等项目实施资料。

　　2.调查访谈。采用现场座谈和问卷调查等方式，了解相关群体对项目实施效果的满意度。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析

　　1.项目决策。2024年退役安置补助经费项目决策程序严密，项目规划论证符合中省要求，项目绩效目标设置科学合理。项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

　　2.项目管理。2024年退役安置补助经费项目资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况。项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求。资金、项目、政策按照要求全程监管，项目绩效监管按要求开展，对下指导有力有效。

　　3.项目实施。2024年退役安置补助经费项目资金51.94万元，财政拨付、单位执行和地方配套全部到位，预算执行率100%。2024年退役安置补助经费项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　4.项目结果。2024年退役安置补助经费项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映目标实现程度高。成功实现：一是发放退役安置补助经费人数16人；二是经费足额拨付率100%；三是资金发放及时率100%；四是不断提升退役军人安置保障效果；五是补助对象满意度95%。项目实际完成时间与计划完成时间同步。

　　（二）专用指标绩效分析

　　1.对象精准性。通过“退役证档案系统比对”三重核验，对象准确率达100%。

　　2.标准合理性。资金实际补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准，及时按标准兑现。

　　3.群众满意度。资金涉及相关受益群体、支持对象满意度大于95%。

　　（三）个性指标绩效分析

　　1.退役军人安置保障效果。通过发放退役安置补助资金，使自主择业退役士兵的基本生活得到有效保障。

　　2.退役安置补助资金工作机制。建立了退役安置补助资金工作机制，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求。

　　3.军休干部的获得感。通过项目实施，有助于提升军队离退休干部的获得感和幸福感。

　　四、评价结论

　　综合项目决策、过程管理、项目产出、项目效益等方面的评价分析，我县退役安置补助经费项目在2024的实施情况总体良好，项目自评得分98分。通过项目的实施，有效保障了军队离退休干部的基本生活和合法权益，服务对象满意度较高，社会效益显著，政策公平性体现充分，对维护社会稳定发挥了积极作用。

　　五、存在主要问题

　　个性化、精细化服务有待提升。

　　六、改进建议

　　建立重点服务对象台账，制定个性化关怀方案，增加探视频次，链接社会资源。