乡镇街道 - 渠县人民政府

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　（一）主要职能。落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和谐和法治社会。

　　1、执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令;

　　2、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作;

　　3、保护全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利;

　　4、保护合法经济组织的权益;

　　5、保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯;

　　6、办理上级交办的其他事项。

　　（二）2024年重点工作完成情况。

　　乡村振兴工作：镇党委、政府把乡村振兴作为首要政治任务，强化责任使命意识。一是分类制定落实帮扶措施。根据帮扶对象的特点和需要，落实帮扶措施。根据国家和省、市、县安排的专项资金规模，结合每个村的实际，分类制定救助措施，落实帮扶计划。在帮扶形式上与整村推进、基础设施、贴息贷款、技能培训、劳动力转移、社会保障等多种形式和措施结合。二是档案归档，完善数据库。将建卡脱贫户的基本情况、帮扶措施整理成册完善数据，以做到清楚、明了。三是扎实抓好巩固提升脱贫户、监测户收入工作。

　　基础设施建设：农村公路建设持续推进，积极通过向上争取项目资金，逐步实现村村通、社社通水泥路路面加宽，有效解决群众生产生活出行难问题。

　　二、机构设置

　　渠县三板镇人民政府无下属单位。行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。

　　纳入三板镇2024年度部门决算编制范围的预算单位包括：

　　1.三板镇政府机关

　　2.便民服务中心

　　3.农民工服务中心

　　4.农业综合服务中心

　　5.村镇建设综合服务中心

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收入总计1172.82万元，支出总计1172.82万元。与2023年相比，收入总计减少325.85万元、支出总计减少325.85万元，收入减少27.78%，支出减少27.78%。主要变动原因是人员经费和项目减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年本年收入合计1172.82万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1110.81万元，占94.71%；政府性基金预算财政拨款收入62.01万元，占5.29%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年本年支出合计1172.82万元，其中：基本支出863.70万元，占73.64%；项目支出309.12万元，占26.36%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年财政拨款收、支总计1172.82万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少325.85万元，减少27.78%。主要变动原因是人员经费和项目减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年一般公共预算财政拨款支出1110.81万元，占本年支出合计的94.48%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出减少334.86万元，减少14.56%。主要变动原因是人员经费和项目减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年一般公共预算财政拨款支出1110.81万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出447.08万元，占40.25%；文化旅游体育与传媒支出（类）支出4.5万元，占0.41%；社会保障和就业（类）支出93.07万元，占8.38%；卫生健康（类）支出25.37万元，占2.28%；农林水（类）支出469.42万元，占42.26%；交通运输支出（类）支出30万元，占2.7%；自然资源海洋气象等支出（类）支出2.4万元，占0.22%；住房保障（类）支出37.97万元，占3.42%；灾害防治及应急管理支出（类）支出1万元，占0.09%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年一般公共预算支出决算数为1110.81，完成预算100%。其中：

　　1.一般公共服务（类）①、人大事务（款）人大会议（项）：2024年决算数为10.4万元。②、政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:2024年决算数为351.64万元；政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:2024年决算数为30.02万元；政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：2024年决算数为39.01万元；。③、纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）：2024年决算数为13万元；④、党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：2024年决算数为3万元。完成预算100%。

　　2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：2024年决算数为4.5万元。

　　3.社会保障和就业（类）①行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2024年决算数为60.27万元；行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：2024年决算数为5.27万元。②、抚恤（款）死亡抚恤（项）：2024年决算数为19.81万元；③退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）：2024年决算数为1.76万元；④、其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：2024年决算数为5.97万元。完成预算100%。

　　4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2024年决算数为13.65万元；行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：2024年决算数为9.32万元；行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：2024年决算数为2.4万元。完成预算100%。

　　5.乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：2024年决算数为2万元。

　　6.农林水支出（类）①、农业农村（款）事业运行（项）：2024年决算数为157.34万元；②、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）:2024年决算数为1.43万元；巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）:2024年决算数为44.23万元。③、农村综合改革（款）对村（居）民委员会和村党支部的补助（项）:2024年决算数为267.85万元。完成预算100%。

　　7.交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）：2024年决算数为30万元。

　　8.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）事业运行（项）：2024年决算数为2.4万元。

　　9.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）:2024年决算数为37.97万元。完成预算100%。

　　10.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助项）:2024年决算数为1万元。完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年一般公共预算财政拨款基本支出863.69万元，其中：

　　人员经费788.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等。

　　公用经费75.64万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年“三公”经费财政拨款支出决算为0.5万元，较上年减少0.11万元，下降14.84%。决算数与预算数减少1万元。

　　（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.5万元，占100%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元

　　3.公务接待费支出0.5万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年减少0.11万元，下降14.84%。主要原因是公务接待减少。其中：

　　国内公务接待支出0.5万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支用餐费。国内公务接待36批次，170人次（不包括陪同人员），共计支出0.5万元，具体内容包括：公务接待廉政食堂招待费0.5万元。。

　　外事接待支出0万元，主要用于接待0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年政府性基金预算财政拨款支出62.01万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年，三板镇人民政府机关运行经费支出75.64万元，比2023年减少71.64万元，减少48.64%。主要原因是人员减少。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年，渠县三板镇人民政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，渠县三板镇人民政府共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对《乡镇党建经费》等17个项目开展了预算事前绩效评估，对17个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，预算调整项目绩效目标7个，完成项目数为24个。对24个项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算等全面开展绩效自评，形成渠县三板镇人民政府部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、渠县三板镇人民政府等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县三板镇人民政府部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为98分，绩效自评综述：从评价情况来看，保障便民服务中心、环境保护、信访、安全维稳、安全生产、劝导员、党代会、人代会、纪检监察、党建、住读、乡村振兴、服务群众等各项工作正常开展，按时、按质、按量完成各项工作任务，特别是2024年乡村振兴任务的完成，及时保障政府机关人员、村组干部补助经费的发放，按时兑付村（居）民的地力补贴、退耕还林补助、五保、低保、民政优抚、乡村振兴工作领域的各项资金。

　　（五）项目绩效目标完成情况（见第四部分）：

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.一般公共服务（类）（款）（项）：指指主要用于保障机关事业单位正常运转，支持各机关单位履行职能，保障各机关部门的项目支出需要，以及支持地方落实自主择业军转干部退役金等。

　　8.文化体育与传媒（类）（款）（项）：指反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等方面的支出.我国的文化体育与传媒支出包括文化事业费、文物事业费、体育事业费、广播影视事业费、新闻出版事业费以及其他文化体育与传媒支出。

　　9.社会保障和就业（类）（款）（项）：指社会保险基金补助支出、行政事业单位离退休支出、就业补助支出、城市居民最低生活保障支出、农村最低生活保障支出、自然灾害生活救助支出。

　　10.医疗卫生与计划生育（类）（款）（项）：指统筹规划卫生和计划生育服务，负责卫生和计划生育宣传。

　　11.城镇社区（类）（款）（项）：指政府城镇社区事务支出。具体包括城镇社区管理事务、城镇社区规划与管理、城镇社区公共设施、城镇社区住宅、城镇社区环境卫生、建设市场管理与监督等支出。

　　12.农林水（类）（款）（项）：指农林水事务支出，分设七项：农业、林业、水利、南水北调、扶贫、农业综合开发和其他农林水事务支出。

　　13.住房保障（类）（款）（项）：指政府用于住房保障等事务支出，包括保障性住房支出、住房改革支出和城镇社区住宅等方面支出。

　　14.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　15.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　19.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　22.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　23.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　24.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　渠县三板镇人民政府

　　2024年度部门整体支出绩效评价报告

　　一、基本情况

　　（一）机构组成。渠县三板镇人民政府为独立核算的行政单位，是一级预算单位。根据编委核定，我镇内设机构10个：包括党政综合办公室、党建工作办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、社会治理与综合执法办公室、应急管理办公室、财政所、便民服务中心、农业综合服务中心、村镇建设服务中心。

　　（二）机构职能。

　　1.贯彻执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行情况。

　　2.制定并落实本行政区域的经济计划措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高群众的生产、生活质量。

　　3.制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、广播电视、文化、体育事业；组织实施义务教育及其他各类教育；加强计划生育工作；推进社会保障。

　　4.编制本镇财政预决算计划，负责经费的划拨核算工作。

　　（三）人员概况。截至2024年末，渠县三板镇人民政府及下属单位编制情况及年末实有人数情况。核定编制人数42人，其中行政编制21人，事业编制19人，工勤编制2名。实际财政供养人员38人，其中行政在职人员22人；事业在职人员16名。退休人员27人，遗属10人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况。渠县三板镇人民政府2024年年初预算收入1027.49万元、中期调整预算收入145.33万元，调整后财政拨款收入1172.82万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1110.81万元，占94.71%；政府性基金预算财政拨款收入62.01万元，占5.29%；国有资本经营预算财政拨款收入0元占0%；预算收入执行率达100%。

　　（二）支出情况。渠县三板镇人民政府2024年年初预算支出1027.48万元、决算报表支出1172.82万元，其中：基本支出863.69万元，占73.64%；项目支出309.12万元，占26.36%；预算支出执行率达100%。主要包括保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费、公用经费和项目支出，2024年本单位人员经费支出788.06万元，占决算报表支出的67.19%；日常公用经费支出75.64万元，占决算报表支出的6.45%；项目支出309.12万元，占决算报表支出的26.36%。

　　（三）结余分配和结转结余情况。2024年三板镇年末无结转结余。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析。

　　部门预算绩效自评满分100分，自评得分98分。

　　1.履职效能。（15分）

　　（1）预算编审履职效果（5分）

　　一是单位预算编制完整，齐全，收入来源编报齐全，编报数据准确。二是项目绩效目标编制完整合理；明确量化，覆盖率达到年度要求。

　　“预算编审履职效果”满分5分，自评得分5分。

　　（2）预算执行履职效果（5分）

　　一是2024年年初预算资金1027.49万元，预算完成率100%，二是2024年实际执行金额1172.82万元，执行调整预算完成率100%，年初预算不够准确，年中追加预算并及时支付。三是三公经费预算金额为1.5万元，实际支出0.5万元，三公经费支出控制在预算内。

　　“预算执行履职效果”满分5分，自评得分5分。

　　（3）预决算信息公开履职效果（5分）

　　一是我镇已按规定内容和时限公开预决算信息；二是我镇提供的基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

　　“预决算信息公开履职效果”满分5分，自评得分5分。

　　2.预算管理。（25分）

　　（1）预算编制质量（8分）

　　按照《中华人民共和国预算法》、县财政局部门预算编制通知和有关要求，认真落实国家的方针、政策，严格依法行政，充分发挥经济管理职能。根据单位的项目预算，进行分析测算，论证评估项目必要性、可行性。以基础信息为基准，完善人员经费，公用经费，调整预算编制口径，确保基本支出足额预算编制。严格落实过紧日子要求，推进预算安排与绩效目标深度融合，综合衡量政策和项目预算资金使用结果，大力削减低效无效资金。单位预算的编制采用零基预算方法。在预算编制时，根据上年度的预算执行情况和本年度经济发展情况，综合考虑各方面因素，编制本部门预算。

　　“预算编制质量”满分8分，自评得分8分。

　　（2）单位收入统筹（4分）

　　2024年本单位无自有收入情况。

　　“单位收入统筹”满分4分，自评得分4分。

　　（3）支出执行进度（6分）

　　1-6月预算执行485.95万元，执行率41.3%;1-9月预算执行709.59万元，执行率60.3%;1-12月预算执行1172.82万元，执行率100%。

　　“支出执行进度”满分6分，自评得分6分。

　　（4）预算年终结余（2分）

　　2024年渠县三板镇人民政府部门整体年末无结转结余。

　　“预算年终结余”满分2分，自评得分2分。

　　（5）严控一般性支出（5分）

　　2024年“三公”经费、会议、培训、差旅、办公费、办公设备购置、信息网络及软件购置更新等一般性支出预算安排43.2万元，实际执行75.64万元，比上年减少48.64%。

　　“严控一般性支出”满分5分，自评得分5分。

　　3.财务管理。（10分）

　　（1）管理制度健全性（4分）

　　已制定预算资金管理办法、内控财务管理制度、会计核算制度、政府采购制度、国有资产管理办法、绩效评估内部控制制度等相关制度，规章制度合法、合规、完整，均得到有效执行。

　　“管理制度健全性”满分4分，自评得分4分。

　　（2）财务岗位设置（2分）

　　按照相关财务管理制度要求，明确责任分工，建立内部制衡机制。根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、核查等，在其内部再进行岗位细分，并建立岗位责任制度，形成责任明确、相互制约的内部制衡机制。

　　“财务岗位设置”满分2分，自评得分2分。

　　（3）资金使用合规性（4分）

　　严格按照《中华人民共和国会计法》、《政府会计准则》和政府会计制度等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支，按照县财政的相关要求完善年度部门预算编制、执行和管理，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，拔付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支均经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　“资金使用合规性”满分4分，自评得分4分。

　　4.资产管理（9分）

　　资产保存完整、配置合理、处置规范，资产账务管理合规，账实相符,资产有偿使用及处置收入均及时足额上缴。

　　（1）人均资产变化率（3分）

　　2024年年末固定资产金额123.20万元，比2024年122.53万元增加0.67万元，政府机关在职干部2024年38人，2024年人均占有固定资产3.24万元，比2023年人均占有固定资产增加0.32万元，增长11.13%。

　　“人均资产变化率”满分3分，自评得分3分。

　　（2）固定资产利用率（3分）

　　截至2024年12月底，土地、房屋及构筑物账面价值61.06万元，资产利用率100%。通用设备账面价值110.22万元，资产利用率100%。家具、用具、装具及动植物账面价值62.14万元，资产利用率100%。

　　“固定资产利用率”满分3分，自评得分3分。

　　（3）资产盘活率（3分）

　　截至2024年12月底，本单位无闲置资产。盘活率100%。

　　“资产盘活率”满分3分，自评得分3分。

　　5.采购管理（6分）

　　（1）支持中小企业发展（3分）

　　2024年严格执行政府采购支持中小企业发展管理办法。

　　“支持中小企业发展”满分3分，自评得分3分。

　　（2）采购执行率（3分）

　　2024年政府无采购预算。

　　“采购执行率”满分3分，自评得分3分。

　　（二）部门预算项目绩效分析。

　　常年项目绩效分析。该类项目总数17个，涉及预算总金额225.42万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数7个，涉及预算总金额68.26万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策（12分）

　　（1）决策程序（4分）。部门预算项目的设立履行了项目申报论证程序，与部门的职能职责相符，项目申报经过集体决策。

　　“决策程序”指标满分4分，自评得分4分。

　　（2）目标设置（4分）。绩效目标制定科学合理，规范完整，量化细化，并与预算安排项匹配。

　　“目标设置”满分4分，自评得分2分。

　　（3）项目入库（4分）。所有项目均在规定时间内完成入库。

　　“项目入库”满分4分，自评得分4分。

　　2.项目执行（12分）

　　（1）执行同向（4分）。根据现场评价，抽查项目实际列支内容与项目绩效目标设置方向基本相符。

　　“执行同向”满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目调整（4分）。根据现场评价情况，抽查项目中涉及预算调整的项目15个，能按照相关履行调整报批手续，调整程序规范，依据较充分。

　　“项目调整”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）执行结果（4分）。根据渠县三板镇人民政府提供资料，渠县三板镇人民政府部门预算项目24个，预算结余率小于10%项目24个占项目总数100%。

　　“执行结果”指标满分4分，自评得分4分。

　　3.目标实现（11分）

　　（1）目标完成（4分）

　　部门预算17个项目中，完成绩效目标数量指标的项目有17个，完成率100%。

　　“目标完成”指标满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目偏离（4分）

　　已完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%内的指标0个，已完成预期指标值的数量指标17个，部门项目中已完成的数量指标偏离度在30%内的指标占比0%。

　　“项目偏离”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）实现效果（3分）

　　部门预算项目绩效目标效益指标17个，已完成预期指标值的17个，占比100%。

　　“实现效果”指标满分3分，自评得分3分。

　　（三）其他“两本”预算和重点领域项目情况。

　　2024年，渠县三板镇人民政府共有17个部门预算项目，其中一般公共预算项目16个，政府性基金预算项目1个，国有资本经营预算项目0个。

　　政府性基金预算情况。我镇政府性基金预算项目是城乡环境综合治理。按照中央、省、市农村人居环境整治计划，大力实施乡村振兴战略，总体要求，紧紧抓住改善农村人居环境这个核心，以改善农村面貌为目的，以治理农村脏乱差和建立长效管护机制为重点，有效治理五乱现象，实现村容整洁整体目标，并向农户庭院卫生整治延伸，加快建设产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕的美丽乡村。

　　我镇城乡环境综合治理专项经费年初预算53万元。截至2024年12月31日该项目金额已使用53万元，资金使用占计划53万元的100％。我镇严格按照县财政局文件要求，专款专用，专项核算，资金全部用于环境治理方面支出，没有列支与项目内容无关的费用。资金开支范围、标准、支付进度、支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

　　2.国有资本经营预算情况。我镇无国有资本经营预算。

　　3.债券资金、政府购买服务等重点领域情况。我镇无重点领域项目。

　　（四）绩效结果应用情况。

　　1.建立绩效评价激励与约束机制。根据单位绩效评价结果，在安排项目资金进行综合考虑。一对于绩效评价结果优秀且绩效突出的，在安排该项目后续资金时给予优先保障：二绩效评价结果为良好的，在安排该项目后续资险时给予保障，力求延续项目能够持续有效开展。三绩效评价结果为合格的，提出整改意见，并对整改意见落实情况进行跟踪观察，在此过程中，拨款及支付暂缓进行。四绩效评价结果为不合格的，及时提出整改意见，整改期间停止安排资金的拨款和支付，对于完成绩效评价的项目，加强项目前期论证和综合分析，以确保项目资金使用的安全有效。

　　2.对项目单位绩效自评完成度、完成质量以及组织开展等情况，在一定范围内对其评价结论予以通报，促使其自觉地、保质保量地完成项目的绩效自评工作。同时在本县门户网站公开财政支出绩效评价情况，使公众了解有关项目的实际绩效水平，接受社会公众监督。

　　3.预算公开。按照部门预算公开的相关要求，我单位于2024年7月9日在渠县门户网站公开了2024年部门预算，并将部门项目支出绩效目标、部门整体绩效目标和预算绩效管理情况随同预算公开。

　　4.决算公开。按照部门决算公开的相关要求，我单位于2024年9月27日在渠县门户网站公开了2023年部门决算，并将部门整体绩效目标自评、项目支出绩效目标自评、部门整体绩效自评报告和项目绩效自评报告情况随同决算公开。

　　5.整改反馈情况。

　　（1）结果整改。2024年，渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查、绩效监控和2024年重点绩效评价中，我单位2024年不涉及问题整改。

　　（2）应用反馈。我单位未收到整改意见，因此也不涉及反馈结果应用报告。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　我镇2024年部门整体支出绩效情况好，预算编制较为科学和准确，预算执行进度好，财务管理制度健全，财务工作岗位设置合理，资金使用规范，政府采购严格执行了促进中小企业发展相关管理办法，预算项目的设立履行了项目申报论证程序，项目绩效目标制定较为科学合理、规范完整、量化细化，积极发挥部门职能，按照《2024年渠县部门预算绩效评价指标体系》设定的绩效指标和评分标准，我单位2024年部门整体支出绩效评价得分98分。

　　（二）存在问题。

　　1、预算支出明细科目编制不够准确，预算实际使用过程中产生偏差，无法准确预计全年经济活动。

　　2、年初预算不够准确，年中落实县委县政府重大决策和重大活动等原因，年中追加较多经费，导致全年预算支出占比大。预算控制率有待进一步降低。

　　3、预算绩效意识有待进一步提升，单位绩效理念逐步提高，绩效管理基础不断夯实，但“重分配，轻管理；重使用，轻绩效”的思想尚未发生根本性改变。

　　（三）改进建议。

　　1、科学严谨编制年度部门预算，细化部门预算内容，保证预算的精准性，通过预算执行合理调配资金，提高资金使用效益。

　　2、通过中期预算执行情况合理调配资金，增强预算执行的前瞻性和预见性。提高项目执行率，提高资金支付效率。

　　3、多开展相关业务工作的培训，通过开展相关业务工作的培训，提高财务人员的业务水平。

　　渠县三板镇人民政府部门整体支出绩效目标完成情况自评表(见附件)三板镇2024年部门整体支出绩效目标完成情况自评表.docx

　　渠县三板镇人民政府2024年度项目绩效自评表（见附件）三板镇2024年项目绩效自评表.docx