​​​　　目录

　　公开时间：2025年10月15日

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　渠县城乡居民社会养老保险管理局主要负责城乡居民养老保险政策宣传、参保登记、基金划拨、基金管理、个人账户建立与管理、待遇核定与支付、保险关系转移接续、档案管理、统计管理、受理咨询、查询和举报等工作，并对乡镇事务所的业务经办情况进行指导和监督考核，以及单位日常行政管理和内控制度的运行。

　　二、机构设置

　　渠县城乡居民社会养老保险管理局下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计311.5万元。与2023年相比，收、支总计各减少256.77万元，减少45.18%。主要变动原因是财政代缴城乡居民基本养老保险费支出未纳入部门决算导致收入减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年本年收入合计311.5万元，其中：一般公共预算财政拨款收入203.94万元，占65.47%；政府性基金预算财政拨款收入107.56万元，占34.53%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年本年支出合计311.5万元，其中：基本支出122.16万元，占39.22%，项目支出189.34万元，占60.78%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年财政拨款收支总计311.5万元。与2023年相比，财政拨款收支总计各减少256.77万元，减少45.18%。主要变动原因是财政代缴城乡居民基本养老保险费支出未纳入部门决算导致收入减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年一般公共预算财政拨款支出203.94万元，占本年支出合计的65.47%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出减少364.33万元，减少64.11%。主要变动原因是财政代缴城乡居民基本养老保险费支出未纳入部门决算导致收入减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年一般公共预算财政拨款支出203.94万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出54.38万元，占26.66%，社会保障和就业支出136.52万元，占66.94%；卫生健康支出4.45万元，占2.18%；农林水支出2.0万元，占0.99%；住房保障支出6.59万元，占3.23%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年一般公共预算支出决算数为203.94万元，完成预算100%。其中：

　　1.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：支出决算为54.38万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　2.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）:支出决算为117.91万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为10.68万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为5.48万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）:支出决算为1.83万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为0.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为3.55万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为0.53万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为0.36万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　10.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）:支出决算为2.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为6.59万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年一般公共预算财政拨款基本支出122.16万元，其中：

　　人员经费108.5万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费13.65万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，预算执行率0%，与上年持平。决算数与预算数持平的主要原因是继续落实厉行节约等各项规定。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，预算执行率0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年决算数持平。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,预算执行率0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年决算数持平。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。

　　3.公务接待费支出0万元，预算执行率0%。公务接待费支出决算与2023年决算数持平。其中：

　　国内公务接待支出0万元，国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员）。

　　外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年政府性基金预算拨款支出107.56万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年，渠县城乡居民社会养老保险管理局机关运行经费支出13.65万元，比2023年减少0.64万元，减少4.48%。主要原因是当年退休1人。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年，渠县城乡居民社会养老保险管理局未发生政府采购行为，相关支出为0万元。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年底，渠县城乡居民社会养老保险管理局共有车辆0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对城乡居民养老保险工作经费等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算以及资本资产等全面开展绩效自评，形成渠县城乡居民社会养老保险管理局部门预算（含部门预算项目）绩效自评报告、2024年城乡居民养老保险工作经费项目绩效评价报告等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县城乡居民社会养老保险管理局部门预算（含部门预算项目）绩效自评得分为98.5分，绩效自评综述：按照《县级部门预算绩效评价指标体系》对本单位履职效能、预算管理、财务管理、资产管理等方面进行了自评，部门预算绩效评价结果较好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了专项工作顺利推进，内控制度涵盖财务管理、资产管理、采购管理、合同管理等，有效保障部门规范运行，达到预期绩效目标；2024年城乡居民养老保险工作经费项目绩效自评得分100分，绩效自评综述：保障了我县城乡居民基本养老保险工作的正常有序开展，确保符合条件的困难群体及时参加城乡居民基本养老保险。绩效自评报告详见附件。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　5.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：指其他一般公共服务支出。

　　6.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　7.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）:反映社会保险经办机构开展业务工作的支出。

　　8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

　　10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）:指其他用于行政事业单位养老方面的支出。

　　11.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

　　12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

　　13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

　　14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

　　15.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：指土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。

　　16.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）:指其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

　　17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　附件1

　　渠县城乡居民社会养老保险管理局

　　部门预算绩效评价报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成。渠县城乡居民社会养老保险管理局是渠县人力资源和社会保障局所属的参照公务员法管理的事业单位，内设5个股室，为财政全额拨款预算单位。

　　（二）机构职能。渠县城乡居民社会养老保险管理局主要负责城乡居民养老保险政策宣传、参保登记、基金划拨、基金管理、个人账户建立与管理、待遇核定与支付、保险关系转移接续、档案管理、统计管理、受理咨询、查询和举报等工作，并对乡镇事务所的业务经办情况进行指导和监督考核。

　　（三）人员概况。截至2024年末，渠县城乡居民社会养老保险管理局在职8人，其中：参工人员7人、事业人员1人，退休5人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况。渠县城乡居民社会养老保险管理局2024年年初预算收入5271.00万元，调整后预算收入（不含当年中央、省、市专款）311.5万元。其中：一般公共预算财政拨款收入203.94万元，占65.47%；政府性基金预算财政拨款收入107.56万元，占34.53%。渠县城乡居民社会养老保险管理局2024年决算报表收入311.5万元，预算收入执行率达100%。

　　（二）支出情况。渠县城乡居民社会养老保险管理局2024年年初预算支出5271.0万元，决算报表支出311.5万元，其中：基本支出122.16万元，占39.22%，项目支出189.34万元，占60.78%。预算支出执行率达100%。主要包括保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费、公用经费和项目支出，2024年本单位人员经费支出108.5万元、公用经费支出13.65万元、项目支出189.35万元。

　　（三）结余分配和结转结余情况。渠县城乡居民社会养老保险管理局2024年决算报表结转结余0万元。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析。

　　部门预算绩效自评满分100分，自评得分98.5分。

　　1.履职效能。

　　（1）民生服务保障履职效果

　　结合我县实际，制定年度工作计划，增强做好新时期居保工作的信心，促进本地居保事业高质量发展，成立参保扩面、生存认证、基金追缴等专项工作推动领导小组；强化数据比对协作，全面启用社保卡发放居保待遇，进一步体现“一卡通”的意义，做到“利民、便民、惠民”；积极主动协调财政部门，保障养老金准确按时发放到位，切实保障群众利益不受损。

　　“民生服务保障履职效果”满分5分，自评得分5分。

　　（2）困难群体代缴履职效果

　　积极向县乡村振兴局、民政局、残联去函采集数据与居保系统进行比对核实符合城乡居民社会养老保险的三类人员，并锁定相关群体人数。严格按照身份标识、档次调整、缴费申报、批量代缴顺序进行操作。锁定符合政府代缴人员，确保符合代缴政策的群体参保信息数据准确无误。

　　“预算执行履职效果”满分5分，自评得分5分。

　　（3）智能服务升级履职效果

　　全面推行“一网通办”，全面实施“全网经办”系统，大力推动“一张网、两条线、三级办”的经办模式，得到广大办事群众特别是长期在外的农民工朋友的高度赞扬，提供了防控保障。

　　“智能服务升级履职效果”满分5分，自评得分5分。

　　2.预算管理。

　　（1）预算编制质量。按照《中华人民共和国预算法》、县财政局部门预算编制通知和有关要求，认真落实国家的方针、政策，严格依法行政，充分发挥经济管理职能。根据单位的项目预算，进行分析测算，论证评估项目必要性、可行性。以基础信息为基准，完善人员经费，公用经费，调整预算编制口径，确保基本支出足额预算编制。严格落实过紧日子要求，推进预算安排与绩效目标深度融合，综合衡量政策和项目预算资金使用结果，大力削减低效无效资金。单位预算的编制采用零基预算方法。在预算编制时，根据上年度的预算执行情况和本年度经济发展情况，综合考虑各方面因素，编制本部门预算。

　　“预算编制质量”满分8分，自评得分8分。

　　（2）单位收入统筹。2024年本单位无自有收入情况。

　　“单位收入统筹”满分4分，自评得分4分。

　　支出执行进度。2024年，我局调整后财政拨款预算收入311.5万元，实际执行311.5万元，总体执行进度为100%。其中：1-6月预算执行数165.0万元，占部门预算的52.97%；1-12月预算执行数311.5万元，执行进度占部门预算的100%。

　　“支出执行进度”满分6分，自评得分6分。

　　预算年终结余。2024年，我局注销0万元，结转0万元。

　　2024年渠县城乡居民社会养老保险管理局整体年末无结转结余。

　　“预算年终结余”满分2分，自评得分2分。

　　严控一般性支出。2024年，我局“三公”经费预算安排0万元，实际执行0万元，与上年持平；会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等一般性支出财政拨款年初预算和财政拨款预算执行均较上年实现压减。

　　“严控一般性支出”满分5分，自评得分5分。

　　3.财务管理。

　　（1）财务管理制度。我局制定了《内部控制制度》，内控制度中包括了预算编报管理制度、预算执行内部控制制度、政府采购管理制度、国有资产管理制度和绩效评估内部控制制度等，相关管理制度合法、合规、完整并得到有效执行。

　　“管理制度健全性”满分4分，自评得分4分。

　　（2）财务岗位设置。按照相关财务管理制度要求，明确责任分工，建立内部制衡机制。根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、核查等，在其内部再进行岗位细分，并建立岗位责任制度，形成责任明确、相互制约的内部制衡机制。

　　“财务岗位设置”满分2分，自评得分2分。

　　资金使用规范。我局严格按照《中华人民共和国会计法》《政府会计准则》《政府会计制度》等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支。按照财政部门的相关要求完成年度部门预算编制、执行和管理，没有截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　“资金使用合规性”满分4分，自评得分4分。

　　4.资产管理。

　　资产保存完整、配置合理、处置规范，资产账务管理合规，账实相符,资产有偿使用及处置收入均及时足额上缴。

　　人均资产变化率。我局2023年资产期末净值6.9万元，年末实有人数8人，人均占有资产0.86万元；2024年资产期末净值6.3万元，年末实有人数8人，人均占有资产0.79万元。人均资产变化率为-8.14%。

　　“人均资产变化率”满分3分，自评得分1.5分。

　　资产利用率。截止2024年12月底，土地、房屋及构筑物账面价值4.3万元，资产利用率100%。通用设备账面价值44.24万元，资产利用率100%。家具、用具、装具及动植物账面价值6.55元，资产利用率100%。

　　“资产利用率”满分3分，自评得分3分。

　　资产盘活率。2024年，我局无闲置一年以上的资产。

　　“资产盘活率”满分3分，自评得分3分。

　　5.采购管理

　　（1）支持中小企业发展。2024年，我局严格执行了政府采购促进中小企业发展相关管理办法。

　　“支持中小企业发展”满分3分，自评得分3分。

　　采购执行率。2024年，我局政府采购预算0万元，实际执行政府采购金额0万元，采购执行率0%。

　　“采购执行率”满分3分，自评得分3分。

　　（二）部门预算项目绩效分析。

　　常年项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额80.58万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额108.76万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策。

　　（1）决策程序。部门预算项目的设立履行了项目申报论证程序，与部门的职能职责相符，项目申报经过集体决策。

　　“决策程序”指标满分4分，自评得分4分。

　　（2）目标设置。绩效目标制定科学合理，规范完整，量化细化，并与预算安排项匹配。

　　“目标设置”满分4分，自评得分4分。

　　（3）项目入库。所有项目均在规定时间内完成入库。

　　“项目入库”满分4分，自评得分4分。

　　2.项目执行

　　（1）执行同向。根据现场评价，抽查项目实际列支内容与项目绩效目标设置方向基本相符。

　　“执行同向”满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目调整。我单位严格按照渠县财政局项目调整要求，对预算要调整的资金由使用部门提出追加方案，详细列明预算追加的理由、项目、科目、金额等，并报财政和政府审批。我单位2024年预算项目均采取对应调整措施，调整程序规范，依据较为充分。

　　“项目调整”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）执行结果。渠县城乡居民社会养老保险管理局2024年3个项目（其中：年初申报项目2个，年中追加项目1个），截止12月实际支付进度未达到标准的项目0个，执行率100%。预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量3个占项目总数的100%。

　　“执行结果”指标满分4分，自评得分4分。

　　3.目标实现。（11分）

　　（1）目标完成。部门预算3个项目中，完成绩效目标数量指标的项目有3个，完成率100%。

　　“目标完成”指标满分4分，自评得分4分。

　　目标偏离。2023年，我局3个项目共涉及数量指标3个，偏离度在30%以内的指标3个，占比100%。

　　“项目偏离”指标满分4分，自评得分4分。

　　实现效果。2024年，我局3个项目的效益指标总体完成情况良好，但个别项目的效益指标设置不够量化难以评判。

　　“实现效果”指标满分3分，自评得分3分。

　　（三）重点领域绩效分析。2024年，渠县城乡居民社会养老保险管理局不涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域的部门预算。

　　（四）绩效结果应用情况。

　　1.内部应用情况。2024年，我局将内设机构绩效自评纳入考核体系，严格执行绩效评价，比对各个指标结果进行总结、分析，将各个指标反馈相应业务股室，但尚未实行预算挂钩。

　　2.信息公开情况。

　　（1）预算公开。按照预算公开的相关要求，我单位于2024年7月9日公开了2024年预算，并将部门项目支出绩效目标、部门整体绩效目标和预算绩效管理情况随同预算公开。

　　（2）决算公开。按照预决算公开的相关要求，我单位于2024年9月27日在渠县人民政府门户网站公开了2023年部门决算。

　　3.整改反馈情况。根据渠县财政局对部门绩效管理结果整改问题、完善政策、改进管理的情况和按要求及时向财政部门反馈问题整改及结果应用情况的会审结果，2024年，我局不涉及问题整改。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。总体上看，我局2024年部门整体支出绩效情况良好，预算编制较为科学和准确，预算执行进度有待提高；财务管理制度健全，财务工作岗位设置合理，资金使用规范；预算项目设立基本履行了项目申报论证程序，项目绩效目标制定较为科学合理、规范完整、量化细化；较好地完成了部门重点履职任务，积极发挥了部门的职能。根据部门预算绩效评价指标体系，我单位整体支出绩效自评为98.5分，评价等级为“优”。

　　（二）存在问题。预算绩效意识有待进一步提升，单位绩效理念逐步提高，绩效管理基础不断夯实，但“重分配，轻管理；重使用，轻绩效”的思想尚未发生根本性改变。

　　（三）改进建议。加强预算绩效管理，多开展相关业务工作的培训，通过开展相关业务工作的培训，提高财务人员的业务水平。

　　附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

部门预算项目支出绩效评价表.xlsx

　　附件2

　　2024年城乡居民养老保险工作经费

　　项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况

　　1.项目设立原因及背景。根据《四川省人力资源和社会保障厅<关于印发四川省完善城乡居民基本养老保险制度的实施方案>的通知》（川人社发〔2020〕10号）文件要求，促进我县城乡居民基本养老保险制度健康发展，不断增强参保居民的获得感、幸福感、安全感。

　　2.项目立项、资金申报的依据。根据本单位“三定”方案确定的职能职责和年度工作任务，进行项目立项和资金申报。属于常年项目。

　　3.项目实施内容。用于开展城乡居民基本养老保险续保、参保工作。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　1.项目资金管理办法制定情况。渠县城乡居民社会养老保险管理局《制定了专项资金管理办法》。

　　2.项目实施目的和主要工作任务。为了社会的和谐稳定，提高党和政府在群众中的形象和威信，体现党和政府对广大群众老年生活的关心和体恤。

　　3.项目支持方向。缓解广大参保居民的生活压力，提高广大参保居民的基本保障。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　渠县财政局《关于批复2024年部门预算和预算绩效目标的通知》（渠财预〔2024〕5号）批复我局2024年渠县城乡居民养老保险工作经费项目资金53.18万元，属于县级财政政府性基金预算资金。预算资金分配有测算依据。

　　（四）项目绩效目标设置。项目分别设置了项目整体绩效目标、产出指标、效益指标、满意度指标、成本指标。绩效目标明确，与相关规划、计划相符，与现实实际需求匹配，绩效指标已明确量化、可衡量，指标值设置合理、可考核。项目实施结束后组织开展了项目绩效自评工作。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成，效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

　　（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断，主要包括：项目决策涉及的决策程序、规划论证、资金投向；项目管理涉及的制度办法、分配管理、绩效监管；项目实施涉及的预算执行、资金使用；项目结果涉及的目标完成、完成时限。评价重点内容主要包括：政策执行、资金管理、绩效管理和实施效果等方面。

　　（三）评价选点。评价绩效目标设定情况，资金投入和使用情况，为实现设定的绩效目标所制定的制度、采取的措施等，以及绩效目标最终的实现程度及效果。本次评价抽样是项目全覆盖。

　　（四）评价方法。依据资金使用的对象和方向，围绕绩效目标，从项目的申请、管理、产出、效益等方面科学设定评价指标体系，采用公众评判、结果比较和加权重分等方式进行评价。

　　（五）评价组织。成立了预算绩效工作领导小组，财务股为牵头部门。各业务股室负责开展本股室实施的项目支出绩效评价工作，撰写项目支出绩效自评报告；负责项目绩效评价问题整改落实，按要求提交整改报告；按要求报送绩效评价结果。财务股负责制定本部门绩效评价制度和办法，组织实施本单位绩效评价工作，指导业务股室实施绩效评价；按要求开展自评工作，汇总撰写绩效自评报告；负责绩效评价问题整改落实，按要求提交整改报告；按要求报送绩效评价结果。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策。立项依据充分、程序规范、绩效目标合理、绩效指标明确、预算编制科学、资金分配合理。

　　2.项目管理。项目资金到位及时、使用合规、管理制度健全。预算执行合理、资金落实到位、管理办法执行较好。

　　3.项目实施。项目资金拨付审批过程和手续完整，资金使用

　　合规，未发现违反国家财经法规和财务管理制度规定使用项目资金，或截留、挤占、挪用、虚列支出的情形，资金拨付审批过程和手续完整，资金使用合规。

　　4.项目结果。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹

　　配，目标实现程度较高。项目实际完成时间与计划完成时间基本一致。

　　（二）专用指标绩效分析。

　　1.用途合规性。资金实际用途符合专项资金管理要求，做到专款专用。

　　2.程序合规性。在资金管理过程中，实现全面规范管理，符合专项资金管理要求。

　　3.标准合规性。资金分配标准符合专项资金管理要求。

　　（三）个性指标绩效分析。

　　1.城居保参保率：全县城乡居民养老保险参保人数持续增长，截止2024年底，全县城乡居民养老保险参保人数达到52.36万人，做到了应保尽保。

　　2.城居保待遇发放成功率：严格按照政策规定，按时足额发放城乡居民养老保险待遇，切实保障了参保居民的基本生活。2024年，全县共发放城乡居民养老保险待遇3.91亿元。

　　3.满意度：参加城乡居民基本养老保险人员满意度大于95%。

　　四、评价结论

　　该项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标设置合理，资金到位及时、使用合规，管理制度健全并得到有效执行，项目产出完成情况良好，取得了较好的社会、经济和可持续效益，服务对象满意度高。根据评价指标体系对本项目的绩效进行评价，本项目综合评价得分100分，评价等级为“优”。

　　五、存在主要问题

　　部分群众参保积极性不高。

　　六、改进建议

　　加强普及城乡居民社会养老保险知识的力度，使越来越多的居民知晓长缴多得的政策。

　　2024年专项运转经费

　　项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况

　　1.项目设立原因及背景。根据《四川省人力资源和社会保障厅<关于印发四川省完善城乡居民基本养老保险制度的实施方案>的通知》（川人社发〔2020〕10号）文件要求，促进我县城乡居民基本养老保险制度健康发展，不断增强参保居民的获得感、幸福感、安全感。

　　2.项目立项、资金申报的依据。根据本单位“三定”方案确定的职能职责和年度工作任务，进行项目立项和资金申报。属于常年项目。

　　3.项目实施内容。主要用于37个乡镇基层平台建设配置的设备及金保网专线终端进行网络维护，以便保障设备正常运转和网络畅通。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　1.项目资金管理办法制定情况。渠县城乡居民社会养老保险管理局《制定了专项资金管理办法》。

　　2.项目实施目的和主要工作任务。确保社会保险硬件信息平台的稳定运行，提升对数据中心服务器等运算设备的管理能力，满足各项业务系统各项硬件需求更加快捷和科学的加载和实现，实现对数据中心精确化、细致化、科学化管理，保障各业务系统的顺利实施和运行。

　　3.项目支持方向。保障城乡居民社会养老保险基金平稳运行，充分调动各方面工作的积极性，确保各项社会保险待遇按时足额发放，维护社会稳定。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　2024年，渠县财政局下达我单位2024年专项运转经费54.38万元，资金足额及时到位，到位率达100％。在资金分配上，采取据实据效法。

　　（四）项目绩效目标设置。项目分别设置了项目整体绩效目标、产出指标、效益指标、满意度指标、成本指标。绩效目标明确，与相关规划、计划相符，与现实实际需求匹配，绩效指标已明确量化、可衡量，指标值设置合理、可考核。项目实施结束后组织开展了项目绩效自评工作。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成，效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

　　（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断，主要包括：项目决策涉及的决策程序、规划论证、资金投向；项目管理涉及的制度办法、分配管理、绩效监管；项目实施涉及的预算执行、资金使用；项目结果涉及的目标完成、完成时限。评价重点内容主要包括：政策执行、资金管理、绩效管理和实施效果等方面。

　　（三）评价选点。评价绩效目标设定情况，资金投入和使用情况，为实现设定的绩效目标所制定的制度、采取的措施等，以及绩效目标最终的实现程度及效果。本次评价抽样是项目全覆盖。

　　（四）评价方法。依据资金使用的对象和方向，围绕绩效目标，从项目的申请、管理、产出、效益等方面科学设定评价指标体系，采用公众评判、结果比较和加权重分等方式进行评价。

　　（五）评价组织。成立了预算绩效工作领导小组，财务股为牵头部门。各业务股室负责开展本股室实施的项目支出绩效评价工作，撰写项目支出绩效自评报告；负责项目绩效评价问题整改落实，按要求提交整改报告；按要求报送绩效评价结果。财务股负责制定本部门绩效评价制度和办法，组织实施本单位绩效评价工作，指导业务股室实施绩效评价；按要求开展自评工作，汇总撰写绩效自评报告；负责绩效评价问题整改落实，按要求提交整改报告；按要求报送绩效评价结果。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策。立项依据充分、程序规范、绩效目标合理、绩效指标明确、预算编制科学、资金分配合理。

　　2.项目管理。项目资金到位及时、使用合规、管理制度健全。预算执行合理、资金落实到位、管理办法执行较好。

　　3.项目实施。项目资金拨付审批过程和手续完整，资金使用

　　合规，未发现违反国家财经法规和财务管理制度规定使用项目资金，或截留、挤占、挪用、虚列支出的情形，资金拨付审批过程和手续完整，资金使用合规。

　　4.项目结果。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹

　　配，目标实现程度较高。项目实际完成时间与计划完成时间基本一致。

　　（二）专用指标绩效分析。

　　1.用途合规性。资金实际用途符合专项资金管理要求，做到专款专用。

　　2.程序合规性。在资金管理过程中，实现全面规范管理，符合专项资金管理要求。

　　3.标准合规性。资金分配标准符合专项资金管理要求。

　　（三）个性指标绩效分析。

　　1.系统正常运行率：2024年，城乡居民基本养老保险网络正常运行率大于等于99%。

　　2.城居保数据准确率：2024年，城乡居民基本养老保险数据传输准确率大于99%。

　　3.城居保数据及时性：城乡居民基本养老保险数据传输非常及时。

　　四、评价结论

　　该项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标设置合理，资金到位及时、使用合规，管理制度健全并得到有效执行，项目产出完成情况良好，取得了较好的社会、经济和可持续效益，服务对象满意度高。根据评价指标体系对本项目的绩效进行评价，本项目综合评价得分99分，评价等级为“优”。

　　五、存在主要问题

　　部分绩效指标设置不明确，细化程度不高，分类不够清晰，部分细化的三级指标与二级指标匹配性不高。

　　六、改进建议

　　规范绩效目标设定，强化对单位绩效工作的审查复核及考核，使绩效目标设定更加科学合理，明确清晰，不断提高绩效目标管理水平。

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2024-409001-渠县城乡居民社会养老保险管理局决算公开表.xls