第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明 

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分部门概况

一、部门职责 

2024年，天星街道按照“定职责、定机构、定编制”的“三定”方案，依照“保民生、保稳定、促发展”的要求，坚持“以人为本、为民解困、为民服务”的理念，切实贯彻落实党和国家的各项方针政策和法律法规，围绕“三农”搞好服务。 科学编制预算，严控支出，努力增加财政收入，提升管理能力，提高了资金的使用效益，各项工作顺利开展，并取得一定成效。

二、机构设置

天星街道下属二级预算单位3个，其中行政单位2个，参照公务员法管理的事业单位1个。

纳入天星街道2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 渠县人民政府天星街道办事处

2. 渠县天星街道办事处财政所

3. 渠县天星街道办事处社会事务服务中心

第二部分2024年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为3134.13万元。与2023年度相比，收、支总计各减少742.90万元，下降19.16%。主要变动原因是一般公共预算财政拨款收入减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2024年度本年收入合计3134.13万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2389.88万元，占76.25%；政府性基金预算财政拨款收入743.24万元，占23.71%；国有资本经营预算财政拨款收入1.00万元，占0.03%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图） 

三、 支出决算情况说明

2024年度本年支出合计3134.13万元，其中：基本支出1922.52万元，占61.34%；项目支出1211.60万元，占38.66%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为3134.13万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少742.90万元，下降19.16%。主要变动原因是一般公共预算财政拨款收入减少。 

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1922.52万元，占本年支出合计的61.34%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少185.88万元，减少8.82%。主要变动原因是农林水支出及农村综合改革的开支减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3134.13万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1057.76万元，占33.75%；文化旅游体育与传媒支出10.50万元，占0.34%；社会保障和就业支出210.30万元，占6.71%；卫生健康支出52.16万元，占1.66%；城乡社区支出763.24万元，占24.35%；农林水支出920.03万元，占29.36%；住房保障支出75.37万元，占2.40%；国有资本经营预算支出1.00万元，占0.03%；灾害防治及应急管理支出1.00万元，占0.03%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为1922.52，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为731.87万元，完成预算100%。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）:支出决算为113.35万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为114.17万元，完成预算100%。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）:支出决算为8.29万元，完成预算100%。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为74.82万元，完成预算100%。

社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为12.54万元，完成预算100%。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为32.56万元，完成预算100%。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为16.12万元，完成预算100%。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为3.48万元，完成预算100%。

4.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）:支出决算为291.37万元，完成预算100%。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为446.66万元，完成预算100%。

5.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）事业运行（项）:支出决算为1.92万元，完成预算100%。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为75.37万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1922.52万元，其中：

人员经费1656.5万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费266.02万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为6.20万元，完成预算100%，较上年度减少0.19万元，减少2.97%。决算数与预算数持平。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.00万元，占48%；公务接待费支出决算3.20万元，占52%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无因公出国（境）经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.00万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是公务用车运行维护费支出成本不变。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出3.00万元。主要用于日常办公、公共服务、应急处置、监督检查等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出3.20万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.20万元，减少3.13%。主要原因是公务接待的减少。其中：

国内公务接待支出3.20万元，主要用于上级检查指导工作、单位之间交流学习、招商引资活动(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待18批次，37人次（不包括陪同人员），共计支出3.20万元，具体内容包括：

1.餐饮费用，每餐人均费用控制在50元-80元。接待126人次（包括陪同人员）餐饮费用支出1.00万元。

2.住宿费用，标准间每晚费用控制在150元-250元。根据实际入住天数和房间数量计算费用，住宿费用支出0.27万元。

3.交通费用，租车费用根据车型和使用时间计算。租用一辆中型客车一天的费用大约在500元-800元，租用3辆中型客车3天费用支出0.43万元。

4. 会议及活动安排费用，会议室租赁一天费用在300元-500元。设备租赁（如投影仪、音响等）根据设备类型和使用时间，费用大约在200元-500元。资料印刷费用根据印刷数量和质量，每份资料成本在5元-10元。会议及活动安排费用支出1.50万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出743.24万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出1.00万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，渠县人民政府天星街道办事处机关运行经费支出266.02万元，比2023年度增加81.58万元，增加44.23%。主要原因是办公费的增加。

（二）政府采购支出情况

2024年度，渠县人民政府天星街道办事处政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，渠县人民政府天星街道办事处共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于日常办公、公共服务、应急处置、监督检查等。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对2024年城乡环境综合治理经费项目、2024年住读工作经费项目等4个项目开展了预算事前绩效评估，对32个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取32个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县人民政府天星街道办事处部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、三馆免费开放专项资金、走基层送温暖资金、2024年城乡环境综合治理经费、2024年住读工作经费、2024年乡镇(街道办)党建工作经费、2024年纪检专项经费、2024年关工委工作经费、2024年维稳专项经费、2024年乡镇道路交通安全管理经费、2024年农村道路交通安全管理员和劝导员经费、2024年便民服务中心运行经费、2024年基层人防工作经费、2024年法律顾问经费、2024年村（社区）办公经费、2024年村(社区)党建工作经费、2024年服务群众专项工作经费、2024年农村公路日常养护经费、2024年滨江走廊护栏下滩涂地，垃圾中转站，工业园区、九岭加油站至火车站广场、物重储至云丰水泥厂等垃圾清运保洁资金、2024年文峰山公园占地租金、2024年国有企业退休人员社会化管理补助、饮用水水源保护工作经费、天星社区解放街场镇公共维护经费、公共文化服务体系建设、退役军人服务站打造经费等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县人民政府天星街道办事处部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为92.26分，绩效自评综述：2024年，我单位共涉及32个部门预算内项目，已按相关规定全部开展了绩效评价，并形成了绩效自评报告。

评价报告详见附件

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理是事业单位）的基本支出。

    10.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

12.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指反映上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

13.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

14.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）…其他纪检监察事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他纪检监察事务方面的支出。

15.一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于党委办公厅（室）及相关机构事务支出。

16.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。

17.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）：指反映开展城乡社区治理、城乡社区服务（乡村便民服务）、村（居）民自治、村（居）民政务公开、乡镇（街道）服务能力建设等基层政权建设和社区治理工作的支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

21.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）：指反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。

22.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

23.社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）：指反映农村特困人员救助供养支出。

24.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

25卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

26.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

27.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

28.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

29.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：指反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

30.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）：指反映新疆生产建设兵团和地方政府在征地和收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着和青苗补偿费、拆迁补偿费支出。

31.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业农村生态环境支出（项）：指反映土地出让收入用于农村人居环境整治、与农业农村直接相关的山水林田湖草生态保护修复等方面的支出。

32.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：指反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市、县级政府当年按规定用于土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。

33.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于城乡社区方面的支出。

34.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：指反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

35.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

36.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

37.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

38.国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及成本支出（款）国有企业退休人员社会化管理补助支出（项）：指反映用国有资本经营预算收入安排的支持国有企业退休人员移交社区实现社会化管理的支出。

39.灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）其他消防救援事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于消防救援方面的支出。

40.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

41.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

42.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

43.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

44.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件

附件1

渠县人民政府天星街道办事处2024年

部门整体绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

渠县人民政府天星街道办事处为独立核算的行政单位，是一级预算单位，其中内设党政综合办事机构8个，具体为：党政综合办公室、党建办公室、综合执法办公室、经济发展与统计办公室、社会事务办公室、应急管理和社会治理办公室、社区建设管理办公室、财政所；公益一类事业单位4个，具体为：便民服务中心、经济发展服务中心、就业和社会保障服务中心、公共文化服务中心；辖1个村民委员会、9个社区居民委员会。

（二）机构职能

1.落实政策。宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村（居）民委员会的指导，提高、培育村（居）民委员会自治能力。

2.促进发展。科学制定发展规划，营造经济发展环境，加强市场监督、培育、提升市场功能，搞活市场流通，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平。

3.维护稳定。坚持“立党为公，执政为民”，紧紧围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。加强和巩固基层政权建设和民主法治建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解社会矛盾，开展农村脱贫户帮扶和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定。

4.加强管理。加强民政、教育、科技、文化、卫生、安全生产、劳动保障和乡村规划等社会管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护，改善农村人居环境，提高农村人口素质和农民生活质量。

5.提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业合作经济组织发展，充分发挥其作用，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，增加公共产品，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。

（三）人员概况

截至2024年末，渠县人民政府天星街道办事处编制总数81人，其中行政编制31人，事业编制27人，机关工勤编制23人。实际财政供养人员142人，遗属6人，退休55人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

渠县人民政府天星街道办事处2024年部门财政资金收入年初预算2360.91万元，中期调整增加773.22万元，调整后财政资金预算收入3134.13万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2389.88万元，占76.25%；政府性基金预算财政拨款收入743.24万元，占23.71%；国有资本经营预算财政拨款收入1.00万元，占0.03%。

（二）支出情况

渠县人民政府天星街道办事处2024年部门财政资金决算支出合计3134.13万元，整体执行进度100%。其中：基本支出1922.53万元，执行率100%；项目支出1211.60万元，执行率100%。

根据预算管理一体化平台，渠县人民政府天星街道办事处2024年涉及上级专项资金21.50万元，实际执行21.50万元，预算执行率100%。

（三）结余分配和结转结余情况

决算报表反映，渠县人民政府天星街道办事处2024年末结余分配0万元，年末结转结余0万元。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能（14分）

（1）党建工作履职效能（5分）

筑牢思想防线，注重党员干部意识形态教育，严格落实习近平新时代中国特色社会主义思想第一议题，深学细悟，扎实开展党委中心组理论学习、“三会一课”、主题党日等组织活动，自觉增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，拥护“两个确立”。全年组织开展中心组学习15次、专题研讨5次，专题研究意识形态4次，街道“学习强国”周排名长期名列全县前茅，有效发挥党组织战斗堡垒作用，党员干部受益率高。

（2）安全生产工作履职效能（4分）

安全生产压实责任，常态化进行安全排查，开展森林防灭火巡查100余次、危化品巡查10余次、燃气安全巡查80余次、汛期安全检查20余次、消防安全检查30余次、在建工地安全巡查10次，应急演练3次，落实安全生产宣传10次、森林防灭火知识宣传10次、农村道路交通安全劝导300余次，有效减少安全事故发生，提高人民群众安全生产意识。

（3）民生民计工作履职效能（5分）

高效落实惠民政策，提升社会救助服务水平，以“我为群众办实事、解难事、做好事”“整治群众最不满意10件事”及“群众、企业最期盼解决的事”活动，收集解决好群众“急难愁盼”大小事，推进民生实事办理实施。收集民生诉求1000余条、解决1000条，惠及居民5000余人次，对群众需求事项办理及时。

2.预算管理（19.26分）

（1）预算编制质量（9.26分）

渠县人民政府天星街道办事处按照《中华人民共和国预算法》和县财政局部门预算编制通知的有关要求，认真落实国家的方针、政策，严格依法行政，充分发挥经济管理职能。根据单位上报的项目预算，进行分析测算，找准政策支撑，充分论证评估项目必要性、可行性。以基础信息为基准，完善人员经费、公用经费定额标准，调整预算编制口径，确保基本支出足额预算编制。严格落实过紧日子要求，推进预算安排与绩效目标深度融合，综合衡量政策和项目预算资金使用结果，大力削减低效无效资金。

2024年渠县人民政府天星街道办事处年初预算2360.91万元，执行中追加预算（不含当年中央、省、市专款）773.21万元，调整取消资金353.40万元，预算结余注销资金0万元；预算资金总来源3134.13万元。预算安排准确率88.64%。

（2）单位收入统筹（0分）

2024年本单位无统筹自有资金收入。

（3）支出执行进度（5分）

渠县人民政府天星街道办事处2024年调整后财政拨款预算收入3134.13万元，实际执行3134.13万元，总体执行进度为100%。

渠县人民政府天星街道办事处1-6月我单位执行数为1810.78万元，部门预算数3134.13万元的50%为1567.06万元，1-6月预警金额为0万元，1至6月支出预警金额占比0%；1-10月我单位执行数为2539.53万元，部门预算数3134.13的83.33%为2611.67万元，1-10月预警金额为0万元，1至10月支出预警金额占比0%；

（4）预算年终结余（2分）

2024年度我单位无注销和结转金额。

（5）严控一般性支出（3分）

2024年渠县人民政府天星街道办事处“三公经费”预算安排6.20万元，实际执行6.20万元，比上年下增减-2.97%，完成预算的100%。具体情况如下表：

单位：万元

2024年渠县人民政府天星街道办事处会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费预算安排分别5.70万元、0.80万元、10.50万元、0万元、0万元、0万元、0万元，实际执行5.70万元、0.80万元、10.50万元、0万元、0万元、0万元、0万元，比上年增减257.59%、433.33%、-50.19% 、0%、0%、0%、0%。

3.财务管理（10分）

（1）财务管理制度（4分）

渠县人民政府天星街道办事处建立了涵盖“预算业务”“收支业务”“政府采购业务”“资产管理”“建设项目”“合同”六大经济业务领域的内控制度，相继制定了《财务及内控管理制度》，其中内控制度包括《预算编报管理制度》《预算执行内部控制制度》《政府采购管理制度》《国有资产管理制度》《绩效评估内部控制制度》等规章制度。并结合实际或中央、省、市有关管理规定及时更新。

（2）财务岗位设置（2分）

渠县人民政府天星街道办事处制定了《内部控制手册》，手册对承担职责任务发生的主要经济业务活动进行了业务流程梳理，有业务流程图、关键节点描述、风险识别和风险清单，对关键节点的主要风险制定了相关管理制度，关键岗位制定岗位职责，采取了不相容岗位相分离的措施，重大事项制定了授权审批制度。财务人员分工明确，严格遵守内部控制制度，没有兼任会计出纳的情况。按照“分事分权、分岗设权、分级授权”等要求落实不相容岗位分离和定期轮岗等内部权利制衡基本举措，建立了重大事项议事决策机制，且建立有决策权、管理权、执行权和监督权“四权分离”的制度。

（3）资金使用规范（4分）

渠县人民政府天星街道办事处严格按照《中华人民共和国会计法》《政府会计准则》和《政府会计制度》等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支。按照财政部门的相关要求完成年度部门预算编制、执行和管理，没有截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，做到“以收定支”，按照会计法的规定，我单位会计核算及时、规范，科目使用准确、原始发票及附件充分，会计档案管理规范。

4.资产管理（8分）

（1）人均资产变化率（2分）

渠县人民政府天星街道办事处2023年资产期末净值（固定资产净值+无形资产净值）132.28万元，年末实有人85人，人均占有资产1.56万元；2024资产期末净值（固定资产净值+无形资产净值）26.09万元，年末实有人85人，人均占有资产0.31万元。部门人均资产变化率为-79.99%。

（2）资产利用率（3分）

截至2024年12月底，渠县人民政府天星街道办事处办公家具账面价值11.39万元，超最低使用年限的办公家具账面价值0万元；办公设备账面价值37.73万元，超最低使用年限的办公设备账面价值22.02万元，办公设备超最低使用年限资产利用率58.36%，大于县属行政事业单位平均值40.45%。

（3）资产盘活率（3分）

截止2024年12月底，渠县人民政府天星街道办事处无可盘活闲置资产。

5.采购管理（6分）

（1）支持中小企业发展（3分）

渠县人民政府天星街道办事处2024年无采购项目。

（2）采购执行率（3分）

渠县人民政府天星街道办事处2024年无采购项目。

（二）部门预算项目绩效分析

常年项目绩效分析。该类项目总数19个，涉及预算总金额689.99万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数13个，涉及预算总金额521.61万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策（12分）

（1）决策程序（4分）

2024年度，我单位预算项目的设立基本履行了项目申报论证程序，与本单位部门职能职责相符，对符合事前评估条件的部门预算项目均实施了事前评估论证程序。

（2）目标设置（4分）

2024年度，我单位按照《渠县财政局关于加强2024年预算编制阶段绩效目标管理工作的通知》要求，项目绩效目标制定符合部门“三定”方案确定职能职责、中长期工作规划，每个项目分别设置了整体目标和绩效目标，并对完成指标、效益指标、满意度指标进行细化量化。我单位项目绩效目标制定符合科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配的要求。

（3）项目入库（4分）

我单位尚未建立本部门项目库，所有项目均纳入财政项目库管理。

2.项目执行（12分）

（1）执行同向（4分）

为了进一步提高预算执行效率和资金使用效益，我单位采取了一系列措施加强预算绩效管理，这些措施确保部门预算项目的实际列支内容与绩效目标设置方向相符。

（2）项目调整（4分）

我单位严格按照县财政局项目调整原则进行，对预算项目确需要调整要资金使用部门提出追加方案，详细列明预算追加的理由、项目、科目、金额等，并报财政和政府审批。我单位2024年度申请项目预算调整，调整程序规范，依据较充分。

（3）执行结果（4分）

渠县人民政府天星街道办事处2024年32个项目中19个项目为年初申报项目，12月实际支付进度未达到标准的项目1个，因其年底调整至2025年政府采购项目，还有13个项目为年中追加项目，截至12月执行率为100%。

项目执行进度情况

单位：万元

1.目标实现（10分）

（1）目标完成（4分）

2024年我单位32个项目共涉及数量指标45个，实际完成45个，完成率100%。

（2）目标偏离（3分）

2024年我单位32个项目共涉及完成数量指标77个，77个数量指标均没有出现目标偏离现象，抽查项目数量指标完成情况如下：

抽查项目数量指标完成情况

（3）实现效果（3分）

2024年我单位32个项目效益指标、成本指标、满意度指标的总体完成情况较好，但仍有个别项目效果未达预期，个别项目未设置效益指标或效益指标不够量化难以评判。

渠县人民政府天星街道办事处2024年度涉及国有资本经营预算收入1万元，实际完成预算支出1万元，完成支出执行率100%，年度目标完成，国有企业退休人员实现社会化管理。

渠县人民政府天星街道办事处2024年度未涉及社会保险基金预算项目。

（三）重点领域绩效分析

渠县人民政府天星街道办事处2024年度涉及国有资本经营预算收入1万元，实际完成预算支出1万元，完成支出执行率100%。

为认真贯彻落实渠县财政局《关于下达国有企业退休人员社会化管理补助中央资金的通知》（渠财资产〔2023〕355号）文件精神，立足本地区经济社会发展实际，满足国有企业离退休人员社会化管理服务需求为落脚点，建立健全离退休人员社会化管理服务体系。

该项目在实施过程中严格按照渠财资产〔2023〕355号文件的规定进行管理。过程规范，财务管理以报账制为主，重点用于国有企业退休人员管理服务工作与原企业分离，国有企业不承担移交后的退休人员社会化管理服务费用，国有企业新办理退休人员管理服务工作与原企业分离，促进了资金使用管理的规范性、安全性和有效性。年度目标完成较好：国企退休人员档案交接核对准确率100%，档案服务及街道社区服务时间12个月，国企退休人员对档案管理和街道社区服务满意度92%，国企退休人员享受到良好公共服务。财政资金使用效率高，资金发挥效果良好，实现预期绩效目标任务，取得较好成效。

渠县人民政府天星街道办事处2024年度未涉及行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域的项目。

（四）绩效结果应用情况

1.内部应用情况

我单位制定了《渠县人民政府天星街道办事处预算绩效管理工作制度》，将内设办公室绩效自评纳入考核体系，加强预算项目支出绩效评价应用，促进项目资金更好发挥作用。

2.信息公开情况

（1）预算公开。按照预算公开的相关要求，我单位于2024年7月9日公开了2024年预算，并将部门项目支出绩效目标、部门整体绩效目标和预算绩效管理情况随同预算公开。

（2）决算公开。按照决算公开的相关要求，我单位于2024年9月26日公开了2023年决算，并将部门整体绩效目标自评、项目支出绩效目标自评、部门整体绩效自评报告和项目绩效自评报告情况随同决算公开。

3.整改反馈情况

2024年渠县财政局委托四川天勤会计师事务所对渠县人民政府天星街道办事处2024年整体绩效及项目绩效情况进行了检查，检查结果进行了反馈，我单位高度重视，及时进行了全面整改，并向渠县财政局上报了整改报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

总体上看，渠县人民政府天星街道办事处2024年部门整体支出绩效情况较好，预算编制较为科学和准确，预算执行进度有待提高；财务管理制度健全，财务工作岗位设置合理，资金使用规范；预算项目的设立基本履行了项目申报论证程序，项目绩效目标制定较为科学合理、规范完整、量化细化；重点履职绩效方面，较好地完成了部门的重点履职任务，积极发挥了部门的职能。我单位部门整体支出绩效自评得分92.26分。

（二）存在问题

一是预算控制率有待提高，追加预算较多由于人员经费的政策性调整及年中落实省厅、市委、市政府重大决策和重大活动等原因，年中追加较多经费，预算控制率有待进一步提高。二是预算绩效意识有待进一步提升，单位绩效理念逐步提高，绩效管理基础不断夯实，但“重分配，轻管理；重使用，轻绩效”的思想尚未发生根本性改变。

（三）改进建议

一是加强政策、制度学习，提高思想认识，认真学习新预算法、新会计制度、内部控制规范等相关法规制度，提高对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算能力，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出；二是提高预算执行率，进一步规范经费支出，严格按预算科目和金额执行，切实提高预算执行力；及时调度预算执行情况，提高预算执行的前瞻性和预见性。结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能做到决算与预算相衔接；三是多开展相关业务工作的培训通过开展相关业务工作的培训，提高财务人员的业务水平。

附件2-部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）.xlsx​

附件3-部门整体绩效目标完成情况自评表(2024年度）.xlsx​

第五部分附表

    附件4-渠县人民政府天星街道办事处2024年决算公开报表.xls​

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表