目录

公开时间：2025年10月15日

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分部门概况

一、部门职责

宣传贯彻各级党政关于农村经济工作和社会发展的方针和政策，研究制定全县供销社的发展战略和发展规划，对成员社进行指导、协调、监督和服务。深化供销合作社综合改革，全面推进乡村振兴，构建生产、供销、信用“三位一体”综合服务平台；构建联合社主导的行业指导体系；组织实施好基层社改造，搞好服务网点建设，开展新型农业服务，土地托管等。按照县政府授权对重要农业生产资料、农副产品经营进行组织协调和管理；建立和完善农村社会化服务体系，引导农民参与和推动农业产业化进程，引领农民组建新型合作经济组织，搞好为农服务，促进农村经济发展。指导全县供销社的改革与发展，面向社会开门、开放办社；协调供销社与政府有关部门及其他社会组织的关系，维护各级供销社的合法权益。履行社有资产所有权代表职责，加强社有资产的营运、管理和监督；确保社有资产保值增值。维护基层社的合法权利，向政府和有关部门反映农村社员和供销社的意见和指导基层社作为为“三农”服务工作，促进农业生产化进程。

二、机构设置

渠县供销合作社共有机构1个，无下属二级单位。

第二部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为536.19万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少52.62万元，下降8.9%。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计536.19万元，其中:一般公共预算财政拨款收入435.02万元，占81.1%；政府性基金预算财政拨款收入101.18万元，占18.9%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计536.19万元，其中:基本支出404.95万元，占75.5%；项目支出131.24万元，占24.5%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为536.19万元。与2023年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少52.62万元，下降8.9%。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出435.02万元，占本年支出合计的81.1%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款减少153.79万元，下降26.1%。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出435.02万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出67.19万元，占15.45%；卫生健康支出14.96万元，占3.44%；农林水支出3.2万元，占0.74%；商业服务业等支出318.54万元，占73.22%；住房保障支出19.54万元，占4.49%；其他支出11.59万元，占2.66%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为435.02万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算9.6万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算33.57万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算22.93万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算1.1万元，完成预算100%。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算12.08万元，完成预算100%。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算2.89万元，完成预算100%。

7.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）:支出决算3.2万元，完成预算100%。

8.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）:支出决算300.07万元，完成预算100%。

9.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）:支出决算18.47万元，完成预算100%。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算19.54万元，完成预算100%。

11.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:支出决算11.59万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出404.95万元，其中：

人员经费359.66万元，主要包括：基本工资90.48万元、津贴补贴64.58万元、奖金98.64万元、机关事业单位基本养老保险缴费33.57万元、职工基本医疗保险缴费12.08万元、公务员医疗补助缴费2.89万元、其他社会保障缴费1.1万元、住房公积金19.54万元、抚恤金22.93万元、生活补助13.86万元。

公用经费45.3万元，主要包括：办公费5.2万元、水费0.1万元、电费1.3万元、邮电费1万元、差旅费18万元、工会经费1.61万元、其他交通费用16.08万元、其他商品和服务支出2万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度增加0万元，增长0%。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出0万元，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元,完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。其中：

国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算拨款支出101.18万元，占本年支出合计的18.9%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加101.18万元，增长100%。主要变动原因是往年无基金预算。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，四川省达州市渠县供销合作社联合社机关运行经费支出45.3万元，比2023年减少11.69万元，下降20.5%。主要原因是人员减少，公用经费减少。

（二）政府采购支出情况

2024年度，四川省达州市渠县供销合作社联合社政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%,其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，四川省达州市渠县供销合作社联合社共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆。单价100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县供销合作社联合社整体（含部门预算项目）绩效自评报告、2022-2023年化肥淡季储备贴息资金、2024年供销社综合改革、2024-2025年化肥淡季储备贴息资金等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县供销合作社联合社部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为95分，绩效自评综述：我社2024年部门整体支出绩效情况好，预算编制较为科学和准确，预算执行进度好，财务管理制度健全，财务工作岗位设置合理，资金使用规范，政府采购严格执行了促进中小企业发展相关管理办法，预算项目的设立履行了项目申报论证程序，项目绩效目标制定较为科学合理、规范完整、量化细化，积极发挥部门职能，按照《2024年渠县部门预算绩效评价指标体系》设定的绩效指标和评分标准，绩效自评报告详见附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

12.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:反映除上述项以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

15.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）:反映除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。

16.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

17.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）:反映除上述项目以外其他用于商业流通事务方面的支出。

18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

19.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:无文字说明。

20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

23.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

25.财政应返还额度：为行政事业单位会计核算科目，用于核算实行国库集中支付的行政事业单位应收财政返还的资金额度。

第四部分附件

渠县供销合作社联合社

关于2024年度部门预算绩效自评的报告

一、基本情况

（一）机构组成

渠县供销合作社联合社为独立核算的行政单位，是一级预算单位。根据编委核定，我社内设机构5个：包括办公室、业务股、财会审计股、劳动人事股、监事会办公室。

（二）机构职能。

1.研究制定全县供销合作社的发展战略和发展规划，指导全县供销合作社的改革和发展。

2.宣传、贯彻党中央、国务院及各级党委、政府有关农村经济工作的方针、政策。

3.按照县政府授权对重要农业生产资料、农副产品经营进行组织协调和管理。

4.协调与政府有关部门、社会组织的关系，对基层社进行业务指导，促进城乡物资交流。行使本级社有资产出资人代表职能，监督社有资产保值增值。

5.维护基层社的合法权益，向政府和有关部门反映农民社员和供销社的意见和要求，指导基层社做好为“三农”服务工作，促进农业生产化进程。

6.承担为基层社指导、协调、监督、管理和教育、培训人员的责任。

7.承办县委、县政府交办的其它事项。

（三）人员概况。截至2024年末，渠县供销合作社联合社及下属单位编制情况及年末实有人数情况。核定编制人数28人，其中行政编制27人，事业编制0人，工勤编制1名。实际财政供养人员57人，其中行政在职人员19人；事业在职人员0名。退休人员37人，遗属1人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。渠县供销合作社联合社2024年年初预算收入511.26万元、中期调整预算收入24.93万元，调整后财政拨款收入536.19万元。其中：一般公共预算财政拨款收入435.02万元，占81.13%；政府性基金预算财政拨款收入101.18万元，占18.87%；

（二）支出情况。渠县供销合作社联合社2024年年初预算支出511.26万元、决算报表支出536.19万元，其中：基本支出404.95万元，占75.52%；项目支出131.24万元，占24.48%；预算支出执行率达100%。主要包括保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费、公用经费和项目支出，2024年本单位人员经费支出359.66万元，占决算报表支出的

67.08%；日常公用经费支出45.30万元，占决算报表支出的8.45%；项目支出131.24万元，占决算报表支出的24.48%。

（三）结余分配和结转结余情况。2024年渠县供销合作社联合社年末无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

部门预算绩效自评满分100分，自评得分95分。

1.履职效能（15分）

（1）预算编审履职效果（5分）

一是单位预算编制完整齐全，收入来源编报齐全，编报数据准确。二是项目绩效目标编制完整合理；明确量化，覆盖率达到年度要求。

“预算编审履职效果”满分5分，自评得分5分。

（2）预算执行履职效果（5分）

一是2024年年初预算资金511.26万元，预算完成率100%，二是2024年实际执行金额536.19万元，执行调整预算完成率100%，年初预算不够准确，年中追加预算并及时支付。三是“三公”经费预算实际支出0元，“三公”经费支出控制在预算内。

“预算执行履职效果”满分5分，自评得分5分。

（3）预决算信息公开履职效果（5分）

一是我社已按规定内容和时限公开预决算信息；二是我社提供的基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

“预决算信息公开履职效果”满分5分，自评得分5分。

2.预算管理（25分）

（1）预算编制质量（8分）

根据《中华人民共和国预算法》、县财政局部门预算编制通知及相关要求，我单位严格落实国家方针政策，依法依规履行经济管理职能。在编制预算过程中，我们针对项目预算展开深入分析、测算与评估，论证项目的必要性和可行性。以基础信息为依据，我们完善了人员经费和公用经费的预算编制，并调整了预算编制口径，确保基本支出预算的足额编制。同时，我单位严格落实过紧日子的要求，积极推进预算安排与绩效目标的深度融合，综合评估政策和项目预算资金的使用效果，削减低效无效资金。部门预算编制采用零基预算方法，在编制过程中，我们结合上年度预算执行情况及本年度经济发展态势，全面考虑各方面因素，科学编制本部门预算。

“预算编制质量”满分8分，自评得分8分。

（2）单位收入统筹（4分）

2024年本单位无自有收入情况。

“单位收入统筹”满分4分，自评得分4分。

（3）支出执行进度（6分）

1-6月预算执行247.14万元，执行率46.09%;1-9月预算执行305.79万元，执行率57.03%;1-12月预算执行536.19万元，执行率100%。

“支出执行进度”满分6分，自评得分2分。

（4）预算年终结余（2分）

2024年渠县供销合作社联合社部门整体年末无结转结余。“预算年终结余”满分2分，自评得分2分。

（5）严控一般性支出（5分）

2024年“三公”经费、会议、培训、差旅、办公费、办公设备购置、信息网络及软件购置更新等一般性支出预算安排

25.28万元，实际执行25.28万元，比上年减少20.18%。

“严控一般性支出”满分5分，自评得分4分。

3.财务管理（10分）

（1）管理制度健全性（4分）

已制定预算资金管理办法、内控财务管理制度、会计核算制度、政府采购制度、国有资产管理办法、绩效评估内部控制制度等相关制度，规章制度合法、合规、完整，均得到有效执行。

“管理制度健全性”满分4分，自评得分4分。

（2）财务岗位设置（2分）

按照相关财务管理制度要求，明确责任分工，建立内部制衡机制。根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、核查等，在其内部再进行岗位细分，并建立岗位责任制度，形成责任明确、相互制约的内部制衡机制。

“财务岗位设置”满分2分，自评得分2分。

（3）资金使用合规性（4分）

严格按照《会计法》、《政府会计准则》和政府会计制度等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支，按照县财政的相关要求完善年度部门预算编制、执行和管理，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，拔付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支均经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

“资金使用合规性”满分4分，自评得分4分。

4.资产管理（9分）

资产保存完整、配置合理、处置规范，资产账务管理合规，账实相符,资产有偿使用及处置收入均及时足额上缴。

（1）人均资产变化率（3分）

2024年年末固定资产金额56.80万元，比2023年增加0万元，机关在职干部2024年19人，2024年人均占有固定资产2.99万元，比2023年人均占有固定资产增加0.52万元，增长21.05%。

“人均资产变化率”满分3分，自评得分3分。

（2）固定资产利用率（3分）

截止2024年12月底，土地、房屋及构筑物账面价值19.19万元，资产利用率100%。通用设备账面价值37.6万元，资产利用率100%。家具、用具、装具及动植物账面价值0元，资产利用率100%。

“固定资产利用率”满分3分，自评得分3分。

（3）资产盘活率（3分）

截止2024年12月底，本单位无闲置资产。盘活率100%。“资产盘活率”满分3分，自评得分3分。

5.采购管理（6分）

（1）支持中小企业发展（3分）

2024年严格执行政府采购支持中小企业发展管理办法。

“支持中小企业发展”满分3分，自评得分3分。

（2）采购执行率（3分）

2024年政府无采购预算。

“采购执行率”满分3分，自评得分3分。

（二）部门预算项目绩效分析

常年项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数4个，涉及预算总金额119.65万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策（12分）

（1）决策程序（4分）。部门预算项目的设立履行了项目申报论证程序，与部门的职能职责相符，项目申报经过集体决策。

“决策程序”指标满分4分，自评得分4分。

（2）目标设置（4分）。绩效目标制定科学合理，规范完整，量化细化，并与预算安排项匹配。

“目标设置”满分4分，自评得分4分。

（3）项目入库（4分）。所有项目均在规定时间内完成入库。

“项目入库”满分4分，自评得分4分。

2.项目执行（12分）

（1）执行同向（4分）。根据现场评价，抽查项目实际列支内容与项目绩效目标设置方向基本相符。

“执行同向”满分4分，自评得分4分。

（2）项目调整（4分）。根据现场评价情况，抽查项目中涉及预算调整的项目4个，能按照相关履行调整报批手续，调整程序规范，依据较充分。

“项目调整”指标满分4分，自评得分4分。

（3）执行结果（4分）。根据渠县供销合作社联合社提供资料，渠县供销合作社联合社部门预算项目4个，预算结余率小于10%的项目4个，占项目总数100%。

“执行结果”指标满分4分，自评得分4分。

3.目标实现（11分）

（1）目标完成（4分）

部门预算4个项目中，完成绩效目标数量指标的项目有4个，完成率100%。

“目标完成”指标满分4分，自评得分4分。

（2）项目偏离（4分）

已完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%内的指标7个，已完成预期指标值的数量指标7个，部门项目中已完成的数量指标偏离度在30%内的指标占比100%。

“项目偏离”指标满分4分，自评得分4分。

（3）实现效果（3分）

部门预算项目绩效目标效益指标5个，已完成预期指标值的

5个，占比100%。

“实现效果”指标满分3分，自评得分3分。

（三）其它“三本”预算和重点领域项目情况

2024年，供销合作社联合社共有4个部门预算项目，其中一般公共预算项目2个，政府性基金预算项目2个，国有资本经营预算项目0个。

1.政府性基金预算情况。完成年度化肥淡季储备任务，促进化肥市场价格平稳，确保农民对化肥价格预期稳定，按照企业储备量、承储期、化肥平均价格、银行同期贷款年利率给予贴息资金，详细附表。

2.国有资本经营预算情况。渠县供销合作社联合社2024年度无国有资本经营项目。

3.债券资金、政府购买服务等重点领域情况。渠县供销合作社联合社2024年度无债券资金、政府购买服务等重点领域项目。

（四）绩效结果应用情况

1.建立绩效评价激励与约束机制。根据单位绩效评价结果，在安排项目资金进行综合考虑。一对于绩效评价结果优秀且绩效突出的，在安排该项目后续资金时给予优先保障：二绩效评价结果为良好的，在安排该项目后续资险时给予保障，力求延续项目能够持续有效开展。三绩效评价结果为合格的，提出整改意见，并对整改意见落实情况进行跟踪观察，在此过程中，拨款及支付暂缓进行。四绩效评价结果为不合格的，及时提出整改意见，整改期间停止安排资金的拨款和支付，对于完成绩效评价的项目，加强项目前期论证和综合分析，以确保项目资金使用的安全有效。

2.对项目单位绩效自评完成成度、完成质量以及组织开展等情况，在一定范围内对其评价结论予以通报，促使其自觉地、保质保量地完成项目的绩效自评工作。同时在本县门户网站公开财政支出绩效评价情况，使公众了解有关项目的实际绩效水平，接受社会公众监督。

3.预算公开。按照部门预算公开的相关要求，我单位于2024年7月9日在渠县门户网站公开了2024年部门预算，并将部门项目支出绩效目标、部门整体绩效目标和预算绩效管理情况随同预算公开。

4.决算公开。按照部门决算公开的相关要求，我单位于2024年9月29日在渠县门户网站公开了2023年部门决算，并将部门整体绩效目标自评、项目支出绩效目标自评、部门整体绩效自评报告和项目绩效自评报告情况随同决算公开。

5.整改反馈情况。

（1）结果整改。2024年，渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查、绩效监控和2024年重点绩效评价中，我单位2024年不涉及问题整改。

（2）应用反馈。我单位未收到整改意见，因此也不涉及反馈结果应用报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

我社2024年部门整体支出绩效情况好，预算编制较为科学和准确，预算执行进度好，财务管理制度健全，财务工作岗位设置合理，资金使用规范，政府采购严格执行了促进中小企业发展相关管理办法，预算项目的设立履行了项目申报论证程序，项目绩效目标制定较为科学合理、规范完整、量化细化，积极发挥部门职能，按照《2024年渠县部门预算绩效评价指标体系》设定的绩效指标和评分标准，我单位2024年部门整体支出绩效评价得分95分。

（二）存在问题

1、预算支出明细目编制不够准确，预算实际使用过程中产生偏差，无法准确预计全年经济活动。

2、年初预算不够准确，年中落实县委县政府重大决策和重大活动等原因，年中追加较多经费，导致全年预算支出占比大。预算控制率有待进一步降低。

3、预算绩效意识有待进一步提升，单位绩效理念逐步提高，绩效管理基础不断夯实，但“重分配，轻管理；重使用，轻绩效”的思想尚未发生根本性改变。

（三）改进建议

1、科学严谨编制年度部门预算，细化部门预算内容，保证预算的精准性，通过预算执行合理调配资金，提高资金使用效益。

2、通过中期预算执行情况合理调配资金，增强预算执行的前瞻性和预见性。提高项目执行率，提高资金支付效率。

3、多开展相关业务工作的培训，通过开展相关业务工作的培训，提高财务人员的业务水平。

专项预算项目绩效评价报告

(“走基层，送温暖”慰问活动资金)

一、项目概况

(一)设立背景及基本情况。

面对困难职工进行走访慰问，以真情和实际行动温暖着困难职工的心，深入其生活，多办实事、办好事，让他们真切感受到党和政府的温暖和关心，维护稳定。

(二)实施目的及支持方向。

确保完成2024年春节前“走基层，送温暖”慰问活动，走访慰问基层供销社和社属企业。

(三)预算安排及分配管理。

2024年项目预算安排8万元，用于“走基层，送温暖”慰问活动资金。“走基层，送温暖”慰问活动资金分配按照量入为出、突出重点、注重绩效、专款专用原则，结合基层供销社和社属企业实际，根据项目实施必要性、投入经济性、绩效目标合理性、方案可行性、责任主体诚信情况等进行分配。

(四)项目绩效目标设置。

确保完成2024年春节前“走基层，送温暖”慰问活动。

二、评价实施

(一)评价目的。

根据项目预算执行情况，确保项目资金专款专用，积极

发挥项目资金作用。

(二)预设问题及评价重点。

本年使用项目资金8万元用于慰问活动，完成2024年春节“走基层，送温暖”慰问活动，解决困难职工生活问题，促进企业良性发展。

(三)评价选点。

2024年春节“走基层，送温暖”慰问活动完成情况、企业和职工满意度等。

(四)评价方法。

绩效评价项目组运用评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查、单位自评法等方法，对各项指标进行了核实与评分。

(五)评价组织。

本单位根据《渠县财政局关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》(渠财绩〔2025〕5号)文件，结合单位实际情况，组织成立了临时评价小组，开展自评工作。

三、绩效分析

(一)通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目决策依据充分，符合国家相关政策和法规要求。

2.项目管理。资金管理制度健全，对各个环节把控严格，制度落实较好，资金拨付及时、规范，未发现截留、挪用等违规现象。

3.项目实施。项目组织实施有序，相关部门职责明确，沟通协调机制顺畅，均按照计划完成了任务。

4.项目结果。通过对项目资料检查，成果达到合格标准。“走基层，送温暖”慰问活动项目设立、调整延续等方

面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目预算绩效目标设置科学合理，项目资金根据基层供销社和社属企业实际分配，项目按要求全面完成事前评估、绩效运行监控评价、绩效完成自评，项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序。

(二)专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标(民生保障类)进行绩效分析。

1.区域均衡性：按照基层供销社和社属企业实际出发，经县社党委会讨论研究，确定基层供销社和社属企业的补助金额。

2.对象精准性：基层供销社和社属企业根据其困难职工实际，针对困难职工家庭情况进行研究决定，给予相应的补助。

3.标准合理性：根据财政补助总额、困难职工家庭数量、困难程度等，由社属企业和基层供销社党委会研究。

4.群众满意度：补助对象的满意度达到100%。

(三)个性指标绩效分析。

1.资金拨付及时性：“走基层，送温暖”慰问活动资金在春节期间发放完毕。

2.应保尽保：所有困难职工全部纳入保障对象。

3.救助效果：受助对象的困难情况得到良好改善。

四、评价结论

所申报项目的实施都已按照预定目标快速、高效组织实施并完成。所申报项目的经济性主要体现在项目尽量以最低成本达到目标，节约了资金，从而实现更多的项目效益。

本次项目支出绩效评价得分为100分。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算

508001-渠县供销合作社联合社决算公开附表.xls