政府部门 - 渠县人民政府

　　公开时间：2025年10月15日

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　渠县残联成立于1990年，属参公管理。其主要职责是“代表，服务，管理”，承担对全县残疾人事业进行管理，开展残疾人工作，动员社会力量，发展残疾人事业。

　　二、机构设置

　　下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

　　纳入2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括渠县残疾人康复服务指导站。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收入总计2,582.19万元，支出总计2,582.19万元。与2023年相比，收入总计减少1119.81万元，减少30.25%；支出总计减少1119.81万元，减少30.25%。主要变动原因是：2024年减少代缴重度残疾人居民医疗保险1022.20万元和2024年残疾人专职委员公益性岗位补贴156.02万元；增加专项资金80.7万元，增加退休人员一次性抚恤金21.24万元，职工调整基本工资、基础绩效奖、正常晋升工资共计约43.35万元。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年本年收入合计2,582.19万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1,520.99万元，占58.9%；政府性基金预算财政拨款收入1,061.20万元，占41.1%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年本年支出合计2,582.19万元，其中：基本支出349.80万元，占13.55%；项目支出2232.39万元，占86.45%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年财政拨款收入总计2,582.19万元，支出总计2,582.19万元。与2023年相比，收入总计减少1119.81万元，减少30.25%；支出总计减少1119.81万元，减少30.25%，主要变动原因是：2024年减少代缴重度残疾人居民医疗保险1022.20万元和2024年残疾人专职委员公益性岗位补贴156.02万元；增加专项资金80.7万元，增加退休人员一次性抚恤金21.24万元，职工调整基本工资、基础绩效奖、正常晋升工资共计约43.35万元。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年一般公共预算财政拨款支出1,520.99万元，占本年支出合计的58.9%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1967.01万元，减少56.4%。主要变动原因是：2024年减少代缴重度残疾人居民医疗保险1022.20万元和2024年残疾人专职委员公益性岗位补贴156.02万元，2023年财政拨入我单位应返还额度788.79万元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年一般公共预算财政拨款支出1,520.99万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出163.25万元，占10.7%；社会保障和就业（类）支出1265.89万元，占83.3%；医疗卫生支出12.57万元，占0.8%；住房保障支出18.28万元，占1.2%；农林水支出61万元，占4.0%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年一般公共预算支出决算数1,520.99万元，完成预算100%。其中：

　　1.社会保障和就业（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：支出决算为163.25万元，完成预算100%。

　　2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为30.4万元，完成预算100%。

　　3.社会保障和就业（类）行政事业单位抚恤（款）机关事业单位死亡抚恤支出（项）:支出决算为21.24万元，完成预算100%。

　　4.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）:支出决算为173.04万元，完成预算100%。

　　5.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）：支出决算为83.52万元，完成预算100%。

　　6.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）:支出决算为955.8万元，完成预算100%。

　　7.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为1.89万元，完成预算100%。

　　8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为7.09万元，事业单位医疗（项）支出决算为4.4万元,公务员医疗补助（项）支出决算为1.08万元,完成预算100%。

　　9.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）:支出决算为61万元，完成预算100%。

　　10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为18.28万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年一般公共预算财政拨款基本支出349.80万元，其中：

　　（一）人员经费303.38万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、奖励金、生活补助等。

　　（二）公用经费46.42万元，主要包括：办公费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年“三公”经费财政拨款支出决算为3.06万元，与预算数持平。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车运行维护费支出决算2.69万元，占87.77%；公务接待费支出决算0.37万元，占12.23%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

　　2.公务用车运行维护费支出2.69万元,主要用于残疾人工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，与预算数持平。公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　3.公务接待费支出0.37万元，与预算数持平，公务接待费支出决算比2023年决算数降低0.01万元。外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

　　其他国内公务接待支出0.37万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待5批次，56人次（不包括陪同人员），共计支出0.37万元，具体内容包括：接待省市残联领导来我单位调研、指导工作，省财政局第三方机构来我单位对残疾人事业发展中央及省级资金预算执行情况的绩效评估、残疾人康复工作（假肢装配、助听器适配、康复服务“直通车”项目）招待费、住宿费等。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出1061.2万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年，渠县残疾人联合会机关运行经费支出46.42万元，比2023年减少0.35万元，下降0.74%，主要是日常公用经费减少。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年，渠县残疾人联合会政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，渠县残疾人联合会共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对财政代缴重度残疾人医疗保险、残疾人专职委员工资、残疾人基本辅具配置等11个项目开展了预算事前绩效评估，对11个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取8个项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算资金全面开展绩效自评，形成渠县残疾人联合会部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、财政代缴重度残疾人医疗保险、残疾人专职委员工资、残疾人基本辅具配置等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县残疾人联合会部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为98.25分，评价等级为“优”。绩效自评报告详见附件。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　3.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

　　7.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）：指机关事业单位的基本支出。

　　8.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）:指残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。

　　9.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：指残疾人联合会其他用于残疾人事业方面的支出。

　　10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

　　11.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指残疾人联合会用于衔接推进乡村振兴工作支出。

　　12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　渠县残疾人联合会

　　2024年度部门预算绩效评价报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成。

　　渠县残疾人联合会（以下简称“县残联”）是负责残疾人工作的群团工作部门，内设办公室、教就股、康复股、组宣股、维权股5个股室，为财政全额拨款预算单位。

　　（二）机构职能。

　　承担对全县残疾人事业进行管理，开展残疾人工作，动员社会力量，发展残疾人事业。

　　（三）人员概况。

　　截至2024年末，县残联在职19人，其中：公务员4人，参照公务员法管理人员4人，事业管理人员和专业技术人员7人，机关和事业工人4人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况。

　　2024年，县残联年初预算收入2296.55万元。其中：一般公共预算拨款收入1339.15万元，占比58.31%；政府性基金预算财政拨款收入957.40万元，占比41.69%；决算收入总计2582.19万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1520.99万元，占比58.90%；政府性基金预算财政拨款收入1061.20万元，占比41.10%。

　　（二）支出情况

　　2024年，县残联年初预算支出2296.55万元，其中：基本支出313.80万元（人员经费277.41万元，公用经费36.39万元），占比13.66%；项目支出1982.75万元，占比86.34%。决算支出合计2582.19万元，其中：基本支出349.80万元（人员经费303.38万元，公用经费46.42万元），占比13.55%，项目支出2232.40万元，占比86.45%。

　　（三）结余分配和结转结余情况

　　2024年，县残联决算收入2582.19万元，决算支出2582.19万元，无结转结余资金。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析。

　　1.履职效能。

　　（1）残疾人康复工作履职效果。2024年，残疾人基本康复服务11258人，落实率99.6%；发放轮椅、盲杖、腋拐、多功能护理床等基本型辅助器具1850件；为听力言语儿童10人、肢残儿童54人、智障儿童144人、自闭症儿童70人落实了康复救助申请及救助，其中0-6岁残疾儿童康复救助160人；实施困难白内障患者复明救助手术150例；为300名困难精神病患者实施了康复救助。

　　（2）扶残助学工作履职效果。2024年，切实解决777名适龄残疾儿童少年入学问题，入学率达98%；积极协调县教育考试院为参加高考的1名残疾人考生申请合理性便利，有效地帮助残疾考生合理地参与高考；为68名残疾人考生和残疾人子女考生给予资助。

　　（3）残疾人就业工作履职效果。2024年，为500名残疾人发放残疾人居家灵活就业（创业）直补，为1名残疾人申报一次性创业补贴。

　　（4）残疾人文体活动履职效果。2024年，我县61名残疾人运动员参加达州市第五届残疾人运动会暨第二届特殊奥林匹克运动会，渠县代表团荣获金牌33枚、银牌39枚、铜牌16枚的好成绩。

　　2.预算管理。

　　（1）预算编制质量。2024年，县残联财政拨款年初预算2296.55万元,实际执行数2582.19万元，偏离度为12.44%，偏离度高的主要原因是年中追加中央和省级财政残疾人事业发展补助资金执行数910.2万元；资产配置年初预算0万元，实际执行0万元，偏离度为0%；政府采购年初预算0万元，实际执行0万元，偏离度为0%。

　　（2）单位收入统筹。县残联属于财政全额保障预算单位，2024年度无自有收入预算。

　　（3）支出执行进度。县残联1-6月部门预算数1507.18万元、预算执行数776.2万元（其中支出预警金额0万元、支出违规金额0万元），占比51.5%；1-10月部门预算数1861.78万元、预算执行数1573.2万元（其中支出预警金额0万元、支出违规金额0万元），占比84.5%。

　　（4）预算年终结余。2024年度全年预算2865.19万元，决算支出2582.19万元，年终部门预算注销金额和结转金额283万元，整体预算结余率9.88%。

　　（5）严控一般性支出。2023年，县残联一般性支出财政拨款年初预算25.62万元；2024年，县残联一般性支出财政拨款年初预算21.15万元，与上年相比，压减4.47万元，压减率17.45%。

　　3.财务管理。

　　（1）财务管理制度。县残联按照相关要求编制了内控制度，对部门内部财务管理制度进行了规范。从每年开展的内控制度评价情况，以及往年绩效评价结果来看，相关财务管理制度要素完整、内容规范、权责明晰、流程明确、执行有效。

　　（2）财务岗位设置。县残联财务岗位设置符合相关财务管理制度要求，岗位职责权限明确，按照不相容岗位相分离的原则，对支出申请与审批、支出审批与付款、业务经办与会计核算等不相容岗位予以分离，并明确了相关职责权限。

　　（3）资金使用规范。县残联严格按照财政局批复的资金用途使用资金，未发现违反国家财经法律法规的行为。

　　4.资产管理。

　　（1）人均资产变化率。2024年度，县残联人均占有资产1.69万元，与2023年人均占有资产2.06万元相比，人均资产变化率为17.96%，高于行政事业单位平均变化率6.88%。

　　（2）资产利用率。2024年，县残联办公家具超最低使用年限资产利用率为25.9%，与行政事业单位2024年办公家具超最低使用年限资产利用率平均值15.72%相比，大于行政事业单位2024年办公家具超最低使用年限资产利用率；2024年度，县残联办公设备超最低使用年限资产利用率为69.84%，与行政事业单位2024年办公设备超最低使用年限资产利用率平均值40.45%相比，大于行政事业单位2024年办公设备超最低使用年限资产利用率。

　　（3）资产盘活率。县残联2023年和2024年均无闲置资产。

　　5.采购管理

　　（1）支持中小企业发展。县残联严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，对适宜由中小企业提供的采购项目和采购包，预留采购份额专门面向中小企业采购，并在采购预算中单独列示。

　　（2）采购执行率。2024年，县残联政府采购预算0万元，实际执行政府采购金额0万元。

　　（二）部门预算项目绩效分析。

　　常年项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额829.43万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数7个，涉及预算总金额1402.97万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策。

　　（1）决策程序。2024年，县残联预算项目设立按规定履行了评估论证、申报程序，对符合事前评估条件的部门预算项目均实施了事前评估论证程序。部门年度预算草案按照相关要求，履行集体决策程序后报财政局。

　　（2）目标设置。2024年度，县残联共有常年项目和阶段（一次性）项目10个，均按相关要求，编制了绩效目标，绩效目标内容完整、要素齐全，预算与实施内容匹配。

　　（3）项目入库。县残联2024年度10个常年项目和阶段（一次性）项目已入库，项目入库及时率100%。

　　2.项目执行。

　　（1）执行同向。通过对10个项目开展自评，项目实际列支内容均与绩效目标设置方向相符，吻合率100%，未发现资金用于非关键领域、存在不合理支出或低效浪费等情况。

　　（2）项目调整。根据相关要求，县残联对所有预算项目开展了绩效运行监控，监控重点包括项目过程管控、预算执行进度、绩效目标实现程度等。并根据监控结果，采取了对应调整措施。

　　（3）执行结果。2024年度，县残联3个常年项目中预算结余率小于10%的项目3个，占比100%；7个阶段（一次性）项目中预算结余率小于10%的项目7个，占比100%。

　　3.目标实现。

　　（1）目标完成。2024年度，县残联10个部门预算项目涉及数量指标17个，其中0个指标未达到预期目标值，数量指标完成率100%。

　　（2）目标偏离。2024年度，县残联10个部门预算项目涉及数量指标17个，偏离度超过30%的数量指标共0个。

　　（3）实现效果。2024年度，县残联10个部门预算项目涉及效益指标32个（含满意度指标），完成效益指标32个，效益指标完成率100%。

　　县残联组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算安排的常年项目、阶段项目开展了绩效自评。中央和省级财政残疾人事业发展补助资金项目绩效自评得分为97分，绩效自评综述：通过安排残疾人事业发展补助资金，落实残疾人保障政策，改善了残疾人的生活状况，提高了残疾人生活水平，提升了残疾人融入社会的能力，使其能更好地融入社会生活；该项目的实施产生了良好的社会效益，推动了残疾人事业的可持续发展，社会公众和受助对象对项目的满意度大于85%。2024年省级财政衔接推进乡村振兴补助资金项目绩效自评得分为96分，绩效自评综述：项目资金使用规范、对象精准、成效显著，有效提升了残疾人生活质量，未发生资金挪用或重大投诉事件，达到乡村振兴与残疾人保障双目标。2024年残疾人就业保障金项目绩效自评得分为95分，绩效自评综述：项目总体上按照既定目标和计划有序实施，政策导向明确，资金管理基本规范，在促进残疾人新增就业、支持创业、提升技能、稳定岗位等方面取得了积极成效，基本实现了项目的预期目标，受益残疾人和用人单位的满意度处于较好水平。2024年村级残疾人专职委员劳务补贴项目绩效自评得分为98分，通过项目实施：保障了基层残疾人服务队伍稳定，服务效率显著提升，残疾人满意度达85%，紧急救助响应率实现100%，政策普及覆盖率达95%。

　　2024年，县残联不涉及国有资本、债券资金、政府购买服务等重点领域绩效工作。

　　（三）绩效结果应用情况。

　　1.内部应用情况。将预算绩效评价结果作为完善制度、改进管理的依据，进一步健全规章制度，完善预算管理，增强支出责任，规范资金使用，提高资金使用效率。

　　2.信息公开情况。县残联整体绩效目标、项目绩效目标等非涉密项目的绩效相关情况，随部门预（决）算按财政局要求在渠县人民政府门户网站上公开。

　　3.整改反馈情况。根据每月项目绩效自行监控结果，对预期值和完成值偏差度过大的项目绩效目标及时向财政局申请调整。针对年中追加和调减项目牵头组织、指导责任股室设定项目绩效目标并进行动态监控，做到绩效监控全覆盖。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　2024年，县残联绩效自评得分为96.3分。从总体上看，部门整体绩效情况良好，基本完成了年初设定的绩效目标。从各个绩效自评指标来看，在预算管理、履职效能、财务管理、资产管理、采购管理以及项目管理方面完成情况良好。

　　（二）存在问题

　　1.财务股和业务股在预算绩效管理工作中沟通不够，协调配合程度不高，难以形成管理合力。

　　2.制约作用还未得到充分体现，推进单位长效优化发展的作用还有待提高。

　　（三）改进建议

　　1.通过加强培训和宣传的方式明确预算绩效管理责任分工与工作内容，真正提升单位全员参与水平，推进预算绩效建设。

　　2.充分落实预算绩效管理要求，强化绩效目标引领和绩效结果应用两大支撑，强化预算绩效考评结果的严格落实，以结果促效果，建立长效机制，逐年提升单位预算绩效管理水平。

　　附表：部门预算项目绩效目标完成情况自评表

渠县残疾人联合会部门预算项目支出绩效自评表.xlsx