目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分部门概况
一、部门职责
渠县乡村振兴推进服务中心的主要职能是：协助主管部门做好全县乡村振兴重大项目建设、重点产业发展的推进和服务协调工作；负责乡村振兴示范点打造，做好乡村振兴争先创优工作；完成县乡村振兴局交办的其他事务性工作。
二、机构设置
渠县乡村振兴推进服务中心是2021年7月成立的，由县乡村振兴局管理的正股级公益一类事业单位，无二级预算单位。
2024年度收入、支出总计均为199.3万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加122.01万元，增长157.9%。主要变动原因是本年度收入增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
2024年度本年收入合计199.3万元，其中：一般公共预算财政拨款收入110.3万元，占55.3%；政府性基金预算财政拨款收入89万元，占44.7%。
（图2：收入决算结构图）
2024年度本年支出合计199.3万元，其中:基本支出97.48万元，占48.9%；项目支出101.81万元，占51.1%。
（图3：支出决算结构图）
2024年度财政拨款收入、支出总计均为199.3万元。与2023年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加122.01万元，增长157.9%。主要变动原因是本年度日常公用经费和项目支出增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
2024年度一般公共预算财政拨款支出110.3万元，占本年支出合计的55.3%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款增加48.11万元，增长77.4%。主要变动原因是本年度日常公用经费和项目支出增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出110.3万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出7.36万元，占6.7%；卫生健康支出2.67万元，占2.4%；农林水支出96.68万元，占87.6%；住房保障支出3.58万元，占3.2%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算支出决算数为110.3万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:支出决算6.03万元，完成预算100%。2.社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）:支出决算1.33万元，完成预算100%。3.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）:支出决算2.67万元，完成预算100%。4.农林水支出（213）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（05）事业运行（50）:支出决算44.79万元，完成预算100%。5.农林水支出（213）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（05）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（99）:支出决算51.89万元，完成预算100%。6.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）:支出决算3.58万元，完成预算100%。
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出97.48万元，其中：
人员经费53.3万元，主要包括：基本工资16.82万元、津贴补贴0.47万元、奖金9.46万元、绩效工资12.93万元、机关事业单位基本养老保险缴费6.03万元、职工基本医疗保险缴费2.67万元、其他社会保障缴费1.33万元、住房公积金3.58万元、奖励金0.01万元。
公用经费44.18万元，主要包括：办公费1.99万元、印刷费6.06万元、水费0.1万元、电费0.2万元、邮电费1.08万元、差旅费11.94万元、工会经费0.3万元、其他交通费用19.63万元、其他商品和服务支出2.88万元。
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度增加0万元，增长0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出0万元，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。
1.因公出国（境）经费支出0万元,完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。其中：
国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
2024年度政府性基金预算拨款支出89万元，占本年支出合计的44.7%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加73.9万元，增长489.4%。主要变动原因是本年度政府性基金预算财政拨款收入增加。
2024年度国有资本经营预算拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。
2024年度，四川省达州市渠县乡村振兴推进服务中心机关运行经费支出0万元，比2023年增加0万元，增长0%。
2024年度，四川省达州市渠县乡村振兴推进服务中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%,其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
截至2024年12月31日，四川省达州市渠县乡村振兴推进服务中心共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对2024年乡村振兴工作经费、2024年专项运转经费、2024年建设项目经费等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成四川省达州市渠县乡村振兴推进服务中心2024年度部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告。其中，四川省达州市渠县乡村振兴推进服务中心2024年度部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分93分，绩效自评综述：按照《2025年县级部门整体支出绩效评价指标体系》设定的绩效指标和评分标准，我单位2024 年部门整体支出绩效情况较好，预算编制较为科学和准确；财务管理制度健全，财务工作岗位设置合理，资金使用规范；预算项目的设立基本履行了项目申报论证程序，项目绩效目标制定较为科学合理、规范完整、量化细化；重点履职绩效方面，较好的完成了部门的重点履职任务，积极发挥了部门的职能。我单位部门整体支出绩效自评得分93分。
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。10.社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）:反映除上述项以外其他用于社会保障和就业方面的支出。11.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。12.农林水支出（213）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（05）事业运行（50）:反映扶贫事业单位基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。13.农林水支出（213）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（05）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（99）:反映除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。14.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
20.财政应返还额度：为行政事业单位会计核算科目，用于核算实行国库集中支付的行政事业单位应收财政返还的资金额度。
渠县乡村振兴推进服务中心
关于报送2024年度部门预算绩效评价的报告
渠县财政局：
按照渠县财政局《关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）要求，我单位于2025年7月1日-7月4日开展了部门整体绩效自评。通过综合分析形成绩效评价报告，现报告如下。
一、部门基本情况
（一）机构组成。渠县乡村振兴推进服务中心是2021年7月成立的由县乡村振兴局管理的正股级公益一类事业单位，无二级预算单位。
（二）机构职能。渠县乡村振兴推进服务中心的主要职能是：协助主管部门做好全县乡村振兴重大项目建设、重点产业发展的推进和服务协调工作；负责乡村振兴示范点打造，做好乡村振兴争先创优工作；完成县乡村振兴局交办的其他事务性工作。
（三）人员概况。截至2024年末，渠县乡村振兴推进服务中心有编制5人，均为事业编制，2024年在编在岗职工5人，另外：其他单位借用2人、临聘人员1人，共计8人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。渠县乡村振兴推进服务中心2024年年初预算收入数147.02万元，中期调整增加52.27万元，年末全年预算收入数199.29万元，决算报表收入数199.29万元。其中：一般公共预算财政拨款收入110.29万元，占55.3%；政府性基金预算财政拨款收入89万元，占44.7%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（二）支出情况。渠县乡村振兴推进服务中心2024年年初预算支出数147.02万元，中期调整增加52.27万元，全年预算支出数199.29万元，决算报表支出数199.29万元。整体执行进度100%。其中：基本支出97.48万元，占48.9%；项目支出101.81万元，占51.1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
根据预算管理一体化平台，渠县乡村振兴推进服务中心2024年涉及上级专项资金0万元，实际执行0万元，预算执行率100%。
（三）年末结转和结余情况。根据决算统计表，渠县乡村振兴推进服务中心2024年实际收入金额为199.29万元，实际支出金额为199.29万元，年末结转结余0万元。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。得分58分。
1.履职效能。得分15分。
（1）乡村振兴推进履职效果。会同相关职能部门研究制定年度推进方案，为全县37个乡镇（街道）推进乡村全面振兴提供行动指南。组织召开4个季度现场推进会，从方案编制、人员抽调、车辆安排，实地考核、汇总材料到大会召开全过程精心部署，乡村振兴推进取得了一定成效。
（2）人居环境改善履职效果。积极配合上级单位开展防返贫监测帮扶等一系列工作，配合县农村人居环境整治专班开展农村人居环境督查暗访，人居环境得到一定改善。
（3）工作完成及时履职效果。及时认真完成主管部门交办的各项脱贫攻坚与乡村振兴衔接工作，并将工作取得一定成果。
2.预算管理。得分18分。
（1）预算编制质量。县乡村振兴推进服务中心按照《中华人民共和国预算法》、县财政局部门预算编制通知和有关要求，认真落实国家的方针、政策，严格依法行政，充分发挥应急管理职能。根据单位上报的项目预算，进行分析测算，找准政策支撑，充分论证评估项目必要性、可行性。以基础信息为基准，完善人员经费、公用经费定额标准，根据预算编制口径，确保基本支出足额预算编制。严格落实过紧日子要求，推进预算安排与绩效目标深度融合，综合衡量政策和项目预算资金使用结果，大力削减低效无效资金。
2024年县乡村振兴推进服务中心年初预算147.02万元，执行中追加预算52.27万元，预算结余注销资金0万元；预算资金总来源199.29万元。预算安排准确率100%。
（2）支出执行进度。县乡村振兴推进服务中心2024年预算调整后财政拨款预算收入199.29万元，实际执行199.29万元，总体执行进度为100%。
1-6月县乡村振兴推进服务中心执行数为26.9万元，部门预算数199.29万元的50%为99.65万元，1-6月预警金额为0万元，1至6月支出预警金额占比0；1-10月我单位执行数为37.5万元，部门预算数199.29万元的83.33%为165.41万元，1-10月预警金额为0万元，1至10月支出预警金额占比0；
（3）预算年终结余。根据决算统计表，2024年度县乡村振兴推进服务中心无注销和结转金额。
（4）严控一般性支出。2024年县乡村振兴推进服务中心“三公”经费预算安排0万元，实际执行0万元，与上年持平，完成预算的100%。2023年县乡村振兴推进服务中心会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费预算执行分别为0万元、0万元、2.5万元、0万元、0万元、0万元、0万元。2024年县乡村振兴推进服务中心会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费预算分别安排0万元、0万元、22.5万元、0万元、0万元、0万元、0万元，实际执行分别为0万元、0万元、11.96万元、0万元、0万元、0万元、0万元，与上年相比，除差旅费未实现压减，其余均与上年预算持平。
3.财务管理。得分10分。
（1）财务管理制度。县乡村振兴推进服务中心制定了《财务管理制度》和《内控制度》。
（2）财务岗位设置。县乡村振兴推进服务中心制定了《内部控制手册》，手册对承担职责任务发生的主要经济业务活动进行了业务流程梳理，有业务流程图、关键节点描述、风险识别和风险清单，对关键节点的主要风险制定了相关管理制度，关键岗位制定岗位职责，采取了不相容岗位相分离的措施，重大事项制定了授权审批制度。财务人员分工遵守内部牵制原则，没有会计出纳兼任的情况。
（3）资金使用规范。县乡村振兴推进服务中心严格按照《中华人民共和国会计法》、《政府会计准则》和《政府会计制度》等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支。按照财政部门的相关要求完成年度部门预算编制、执行和管理，没有截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
4.资产管理。得分9分。
（1）人均资产变化率。县乡村振兴推进服务中心2023年资产期末净值（固定资产净值无形资产净值）1.73万元，年末实有人9人，人均占有资产0.19万元；2024资产期末净值（固定资产净值无形资产净值）1.43万元，年末实有人数8人，人均占有资产0.17万元。部门人均资产变化率为-10.5%。
（2）资产利用率。截至2024年12月底，县乡村振兴推进服务中心办公家具账面价值2.05万元，超最低使用年限的办公家具账面价值0万元，办公家具超最低使用年限资产利用率0%；办公设备账面价值2.65万元，超最低使用年限的办公设备账面价值2.03万元，办公设备超最低使用年限资产利用率76.6%。
（3）资产盘活率。截至2024年12月底，本单位无闲置资产。
5.采购管理。得分6分。
（1）支持中小企业发展。县乡村振兴推进服务中心严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法。
（2）采购执行率。县乡村振兴推进服务中心2024年度无政府采购预算和项目。
（二）部门预算项目绩效分析。得分35分。
常年项目绩效分析。县乡村振兴推进服务中心该类项目总数1个，涉及预算总金额89万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。县乡村振兴推进服务中心该类项目总数2个，涉及预算总金额12.81万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。得分12分。
（1）决策程序。2024年度，我单位预算项目的设立基本履行了项目申报论证程序，与本单位部门职能职责相符，对符合事前评估条件的部门预算项目均实施了事前评估论证程序。
（2）目标设置。2024年度，我单位按照《渠县财政局关于加强2024年预算编制阶段绩效目标管理工作的通知》要求，项目绩效目标制定符合部门“三定”方案确定职能职责、中长期工作规划，每个项目分别设置了整体目标和绩效目标，并对完成指标、效益指标、满意度指标进行细化量化。我单位项目绩效目标制定符合科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配的要求。
（3）项目入库。我单位尚未建立本部门项目库，所有项目均纳入财政项目库管理。
2.项目执行。得分12分。
（1）执行同向。为了进一步提高预算执行效率和资金使用效益，我单位采取了一系列措施加强预算绩效管理，这些措施确保部门预算项目的实际列支内容与绩效目标设置方向相符。
（2）项目调整。我单位严格按照县财政局项目调整原则进行，对预算项目确需要调整的资金提出追加方案，详细列明预算追加的理由、项目、科目、金额等，并报财政和政府审批。我单位2024年度申请项目预算调整，调整程序规范，依据较充分。
（3）执行结果。我单位2024年3个项目中有2个不是年初申报项目，为年中追加项目，截至12月执行率3个项目均为100%，执行率达到标准。我单位2024年安排的3个项目的预算结余率均小于10%，占比100%。3.目标实现。得分11分。
（1）目标完成。2024年我单位3个项目共涉及数量指标8个，实际完成8个，完成率100%。
（2）目标偏离。2024年我单位3个项目共涉及完成数量指标8个，偏离度在30%以内的指标8个，占比100%；偏离度大于30%的指标0个，占比0%。（3）实现效果。
2024年我单位3个项目效益指标、成本指标、满意度指标的总体完成情况较好。
（三）绩效结果应用情况。
1.内部应用情况。
我单位制定了《预算绩效管理工作制度（试行）》，将绩效自评纳入管理体系。
2.信息公开情况。
（1）预算公开。按照预算公开的相关要求，我单位于2024年7月9日公开了2024年预算，并将部门项目支出绩效目标、部门整体绩效目标和预算绩效管理情况随同预算公开。
（2）决算公开。按照决算公开的相关要求，我单位于2024年9月30日公开了2023年决算，并将部门整体绩效目标自评、项目支出绩效目标自评、部门整体绩效自评报告和项目绩效自评报告情况随同决算公开。
3.整改反馈情况。
2024年，渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查、绩效监控和2023年重点绩效评价中，未对我单位提出整改意见，因此不涉及反馈结果应用报告。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。总体上看，我单位2024年部门整体支出绩效情况较好，预算编制较为科学和准确；财务管理制度健全，财务工作岗位设置合理，资金使用规范；预算项目的设立基本履行了项目申报论证程序，项目绩效目标制定较为科学合理、规范完整、量化细化；重点履职绩效方面，较好的完成了部门的重点履职任务，积极发挥了部门的职能。我单位部门整体支出绩效自评得分93分。
（二）存在问题。通过对2024年预算项目支出绩效总体情况分析和自查，发现我单位存在预决算管理不够到位，未能充分发挥“以预控支”效果。一是预算编制不够明细化，二是预决算差异率较大，年中有预算追加，三是1-6月和1-10月预算执行率较低。
（三）改进建议。一是完整准确编制预算内容，全面考虑部门的全部收入和支出，编细编准支出功能分类、经济科目、预算金额等相关内容，增强预算编制的科学性和有效性。二是健全预算支出定额标准体系，明确不同经济分类科目的具体计量计价、计费依据，做到预算支出有标准。三是提高预算编制的前瞻性，全面考虑预算执行过程中可能遇到的新形势、新格局和新问题，减少临时性因素带来的影响，提高预算编制精细化水平。四是针对预算收入不确定的特点，应该加强收入预算分析工作，确保确定性的收入均能列入预算，降低预决算差异率。五是及时跟进支付流程，提高预算执行率。
渠县乡村振兴推进服务中心
2025年7月4日
第五部分附表
四川省达州市渠县乡村振兴推进服务中心2024年部门决算公开表.xls
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