目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
一、部门职责
(一)引导教育归侨侨眷遵守我国宪法和法律,为广大侨胞提供法律服务,代表归侨侨眷利益,依法维护其合法权益。
(二)开展经济联络工作,促进海外侨胞在县内投资、兴办实业、进行经济技术合作,协助有关部门搞好引资引智工作。
(三)开展与海外华侨、华人在文化、科技、教育和社会福利等方面的交流与合作,为归侨侨眷和海外侨胞回乡兴办文教卫生社会公益事业和企业提供服务。
(四)密切与海外侨胞及其社团的联系,开展各种联谊活动。对县内外侨情开展调查研究,及时掌握重大动向,为有关部门制定侨务方针、政策提出建议和提案。
(五)根据中国侨联《章程》,提出县侨联工作方针、计划和发展规划,组织实施全县归侨侨眷代表大会、委员会的决议、决定。
(六)履行民主监督,参与政治协商,做好推荐人大、政协的归侨侨眷代表、委员的人事安排,鼓励他们参与政治、经济和社会事务活动。
(七)负责海外华侨、华人回乡探亲、观光、讲学等的接待工作,做好归侨侨眷扶贫解困及子女入学、就业的服务工作。
(八)了解归侨侨眷和海外侨胞的意见、要求,积极探索符合我县县情的侨联工作和侨联组织体系。
(九)负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、服务便民化工作。
(十)完成县委、县政府交办的其他工作。
二、机构设置
渠县归侨侨眷联合会下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为76.41万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少14.08万元，下降15.56%。主要变动原因是一般公共预算安排的项目经费减少，同时政府性基金预算安排的项目支出增加，以及人员变动等因素综合影响所致。
2024年度本年收入合计76.41万元，其中：一般公共预算财政拨款收入35.41万元，占46.34%；政府性基金预算财政拨款收入41万元，占53.66%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计76.41万元，其中：基本支出35.41万元，占46.34%；项目支出41万元，占53.66%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为76.41万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少14.08万元，下降15.56%。主要变动原因是一般公共预算安排的项目经费减少，同时政府性基金预算安排的项目支出增加，以及人员变动等因素综合影响所致。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款支出35.41万元，占本年支出合计的46.34%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少37.58万元，下降51.49%。主要变动原因是一般公共预算安排的项目经费减少。
2024年度一般公共预算财政拨款支出35.41万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出32.35万元，占91.36%；社会保障和就业支出1.54万元，占4.35%；卫生健康支出0.66万元，占1.86%；住房保障支出0.86万元，占2.43%。
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为35.41万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）：支出决算为9.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：支出决算为1.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.一般公共服务（类）统战事务（款）其他统战事务支出（项）：支出决算为21.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为1.39万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为0.15万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为0.66万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为0.86万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出35.41万元，其中：
人员经费12.25万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费23.16万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度减少0.097万元，下降100%。本年“三公”经费决算数与预算数持平的主要原因是贯彻落实厉行节约等规定。
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年决算数持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年决算数持平。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.097万元，下降100%。主要原因是贯彻落实厉行节约等规定。
国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出41万元，占本年支出合计的53.66%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加23.50万元，增长134.29%。主要变动原因是本年度开展川渝联谊活动项目，较于2023年政府性基金预算财政拨款支出项目支出增加23.50万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。
十、其他重要事项的情况说明
2024年度，渠县归侨侨眷联合会无机关运行经费支出。
2024年度，渠县归侨侨眷联合会政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
截至2024年12月31日，渠县归侨侨眷联合会共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，渠县归侨侨眷联合会在2024年度预算编制阶段，组织对专项运转经费、办公及运行经费等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县归侨侨眷联合会部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、2024年专项运转经费、2024年办公及运行经费等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县归侨侨眷联合会部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97分，绩效自评综述按照《县级部门预算绩效评价指标体系》对本单位履职效能、预算管理、财务管理、资产管理等方面进行了自评，部门预算绩效评价结果较好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了专项工作顺利推进，内控制度涵盖财务管理、资产管理、采购管理、合同管理等，有效保障部门规范运行，达到预期绩效目标；2024年专项运转经费专项预算项目绩效自评得分为97分，绩效自评综述该项目决策流程较为严谨，规划较妥当；资金运用符合相关规则，项目管理较标准，达成预期成效，收获了良好的经济效益与社会效益；2024年办公及运行经费专项预算项目绩效自评得分为97分，绩效自评综述该项目决策程序较为严密，规划较合理；资金使用符合相关规定，项目管理较规范，达到预期效果，取得了良好的经济效益和社会效益。绩效自评报告详见附件。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
10.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：反映其他用于群众团体事务方面的支出。
11.一般公共服务（类）统战事务（款）其他统战事务支出（项）：反映其他用于统战事务方面的支出。
12.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
13.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映其他用于社会保障和就业方面的支出。
14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
附件1
渠县归侨侨眷联合会
2024年部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。渠县归侨侨眷联合会是群众团体机构，由县委委托县委统战部统一领导和管理，内设办公室和经济联络股2个股室，为财政全额拨款预算单位。
（二）机构职能。教育归侨侨眷遵守我国宪法和法律，为广大侨胞提供法律服务，代表归侨侨眷利益，依法维护其合法权益。开展经济联络工作，促进海外侨胞在县内投资、兴办实业、进行经济技术合作，协助有关部门搞好引资引智工作。开展与海外华侨、华人在文化、科技、教育和社会福利等方面的交流与合作，为归侨侨眷和海外侨胞回乡兴办文教卫生社会公益事业和企业提供服务。密切与海外侨胞及其社团的联系，开展各种联谊活动。对县内外侨情进行调查研究，及时掌握重大动向，为有关部门制定侨务方针、政策提出建议和提案，参与有关法律法规的研究工作，并对其实施发挥监督作用。根据中国侨联《章程》，提出县侨联工作方针、计划和发展规划，组织实施全县归侨侨眷代表大会、委员会的决议、决定。履行民主监督职能，参与政治协商，做好推荐县人大、县政协的归侨侨眷代表、委员的人事安排，鼓励他们参与国家政治、经济和社会事务活动。负责海外华侨、华人回乡探亲、观光、讲学等的接待工作，做好归侨侨眷扶贫解困及子女入学、就业的服务工作。了解归侨侨眷和海外侨胞的意见、要求，积极探索符合我县县情的侨联工作和侨联组织体系。负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、服务便民化工作。完成县委、县政府交办的其他工作。
（三）人员概况。截至2024年末，渠县归侨侨眷联合会核定编制总数为4人，现有在编人员2人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。渠县归侨侨眷联合会2024年年初预算收入51.65万元，其中：一般公共预算拨款收入10.65万元，占20.62%；政府性基金预算财政拨款收入41万元，占79.38%。渠县归侨侨眷联合会2024年决算收入76.41万元，其中：一般公共预算财政拨款收入35.41万元，占46.34%；政府性基金预算财政拨款收入41万元，占53.66%。
（二）支出情况。渠县归侨侨眷联合会2024年年初预算支出51.65万元，其中：基本支出10.65万元，占20.62%；项目支出41万元，占79.38%。渠县归侨侨眷联合会2024年决算支出76.41万元，其中：基本支出35.41万元，占46.34%，项目支出41万元，占53.66%。
（三）结余分配和结转结余情况。渠县归侨侨眷联合会2024年决算报表结转结余0万元。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。
（1）慰问关心归侨侨眷工作履职效能。一是巩固交流沟通，通过现场慰问、开展座谈会等形式邀请归侨侨眷及知名侨商进行交谈，加深与侨胞之间的感情联络，提高服务满意度，促进社会和谐。满分5分，自评得分5分。
（2）引资引智工作履职效果。一是优化渠中分会功能。完善分会设施设备等，引导海外学子发挥他们的智慧、学识、技能、资金等，促进与侨胞之间的联络及感情。二是助力地方招商引资。邀请侨商陈元伟、廖洪海等回渠座谈交流，充分发挥自身优势，提出了一系列促进渠县高质量发展的建议和策略，涵盖了经济发展、文化交流、人才引进等多个方面，旨在推动渠县经济社会的全面进步。通过建言献策，不仅为渠县的发展贡献了自己的力量，也进一步增强了归侨侨眷的归属感和责任感。满分5分，自评得分5分。
（3）侨眷合法权益维护工作履职效果。首先，执行侨法的宣传工作。通过分发侨法宣传资料和举办会议学习等方式，强化侨法的普及教育，提升公众对侨务法治的认识，确保依法保护侨民的权益。二是进行节日慰问活动。在元旦、春节、中秋节等重要节日，对归侨和侨眷进行了慰问。三是持续弘扬公益事业。持续对接金龙鱼招生计划，将符合条件的学生送至四川省商务学校进行免费培训；持续对接浙江新华爱心助学基金会对渠县中学珍珠班开展资助活动（每人每年2500元），让贫困优生上学无忧。满分5分，自评得分5分。
2.预算管理。
（1）预算编制质量。按照《中华人民共和国预算法》《渠县财政局关于2024年部门预算编制的通知》要求，我单位以基础信息为基准，完善人员经费、公用经费定额标准，确保基本支出足额预算编制。对上报的项目预算，进行分析测算，充分论证评估项目立项的必要性、可行性。2024年，我单位年初预算51.65万元，执行中追加预算24.76万元(不含当年中央、省、市专款),调整取消资金0万元，预算结余注销资金0万元；预算资金总额76.41万元。预算安排准确率100%。满分8分，自评得分8分。
（2）单位收入统筹。2024年本单位无自有收入情况。满分4分，自评得分4分。
（3）支出执行进度。我单位2024年调整后财政拨款预算收入76.41万元，实际执行76.41万元，总体执行进度为100%。其中：1-6月预算执行数28.37万元，占部门预算的37.13%，1-6月预警金额为0万元，占比0%；1-10月预算执行数33.29万元，占部门预算的43.57%，1-10月预警金额为0万元，占比0%。1-12月预算执行数76.41万元，占部门预算的100%，1-12月预警金额为0万元，占比0%。满分6分，自评得分6分。
（4）预算年终结余。2024年，我单位2024年度注销0万元，结转0万元。满分2分，自评得分2分。
（5）严控一般性支出。2024年，我单位“三公”经费预算安排0万元，实际执行0万元，与上年持平；会议、培训、差旅、举办节庆、展览活动、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等一般性支出财政拨款年初预算和财政拨款预算执行均较上年实现压减。满分5分，自评得分5分。
3.财务管理。
（1）财务管理制度。我单位制定了《内部控制制度》，内控制度中包括了预算编报管理制度、预算执行内部控制制度、政府采购管理制度、国有资产管理制度和绩效评估内部控制制度等，相关管理制度合法、合规、完整并得到有效执行。满分4分，自评得分4分。
（2）财务岗位设置。我单位制定了内部控制手册，手册对承担职责任务发生的主要经济业务活动进行了业务流程梳理，有业务流程图、关键节点描述、风险识别和风险清单，对关键节点的主要风险制定了相关管理制度，关键岗位制定了岗位职责，采取了不相容岗位相分离的措施，重大事项制定了授权审批制度。财务人员分工遵守内部牵制原则，没有兼任会计出纳的情况。满分2分，自评得分2分。
（3）资金使用规范。我单位严格按照《会计法》《政府会计准则》《政府会计制度》等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支。按照财政部门的相关要求完成年度部门预算编制、执行和管理，没有截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。满分4分，自评得分4分。
4.资产管理。
（1）人均资产变化率。我单位2024年资产期末净值12.45万元，年末实有人数2人，人均占有资产6.23万元；2024年资产期末净值10.75万元，年末实有人数2人，人均占有资产5.38万元。人均资产变化率为-13.64%。满分3分，自评得分3分。
（2）资产利用率。2024年，我单位办公家具账面价值5.04万元，超最低使用年限的办公家具账面价值0万元，办公家具超最低使用年限资产利用率为0%；办公设备账面价值10.17万元，超最低使用年限的办公设备账面价值0万元，办公设备超最低使用年限资产利用率为0%。满分3分，自评得分0分。
（3）资产盘活率。2024年，我单位无闲置一年以上的资产。满分3分，自评得分3分。
5.采购管理。
（1）支持中小企业发展。我单位严格执行了政府采购促进中小企业发展相关管理办法。满分3分，自评得分3分。
（2）采购执行率。2024年，我单位政府采购预算0万元，实际执行政府采购金额0万元，采购执行率0%。满分3分，自评得分3分。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额62.81万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。
（1）决策程序。2024年，我单位预算项目设立按规定履行了评估论证、申报程序，与本单位部门职能职责相符，对符合事前评估条件的部门预算项目均实施了事前评估论证程序。满分4分，自评得分4分。
（2）目标设置。2024年，我单位项目绩效目标制定符合本单位“三定”方案确定的职能职责、中长期工作规划，每个项目分别设置了整体目标和绩效目标，并对完成指标、效益指标、满意度指标进行细化量化。部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量相匹配，绩效目标设置符合科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配的要求。满分4分，自评得分4分。
（3）项目入库。2024年，我单位预算项目均在规定时间内完成项目入库。满分4分，自评得分4分。
2.项目执行。
（1）执行同向。为进一步提高预算执行效率和资金使用效益，我单位采取了一系列措施加强预算绩效管理，确保了部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符。满分4分，自评得分4分。
（2）项目调整。我单位严格按照渠县财政局项目调整要求，对预算要调整的资金由使用部门提出追加方案，详细列明预算追加的理由、项目、科目、金额等，并报财政和政府审批。我单位2024年预算项目均采取对应调整措施，调整程序规范，依据较为充分。满分4分，自评得分4分。
（3）执行结果。我单位2024年2个项目(其中：年初申报项目2个，年中追加项目0个)，截至12月实际支付进度未达到标准的项目0个，执行率100%。预算结余率小于10%的常年项目数量为0,预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目数量为0。满分4分，自评得分4分。
3.目标实现。
（1）目标完成。2024年，我单位2个项目共涉及数量指标4个，实际完成4个，完成率100%。满分4分，自评得分4分。
（2）目标偏离。2024年，我单位2个项目共涉及数量指标4个，偏离度在30%以内的指标4个，占比100%。满分4分，自评得分4分。
（3）实现效果。2024年，我单位2个项目的效益指标总体完成情况良好。满分3分，自评得分3分。
重点领域绩效分析。2024年，渠县归侨侨眷联合会不涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域的部门预算。
（三）绩效结果应用情况。
1.内部应用情况。2024年，我单位将内设机构绩效自评纳入考核体系，严格执行绩效评价，比对各个指标结果进行总结、分析，将各个指标反馈相应业务股室，但尚未实行预算挂钩。
2.信息公开情况。按照预决算公开的相关要求，我单位在渠县人民政府门户网站公开了2024年部门预算和2023年部门决算。
3.整改反馈情况。根据渠县财政局对部门绩效管理结果整改问题、完善政策、改进管理的情况和按要求及时向财政部门反馈问题整改及结果应用情况的会审结果，2024年，我单位不涉及问题整改。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。总体上看，我单位2024年部门整体支出绩效情况良好，预算编制较为科学和准确，预算执行进度有待提高；财务管理制度健全，财务工作岗位设置合理，资金使用规范；预算项目设立基本履行了项目申报论证程序，项目绩效目标制定较为科学合理、规范完整、量化细化；较好地完成了部门重点履职任务，积极发挥了部门的职能。根据部门预算绩效评价指标体系，我单位整体支出绩效自评为97分，评价等级为“优”。
（二）存在问题。预算绩效管理质量有待提高。
附件2
2024年专项运转经费项目
绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
1、项目设立原因及背景。为进一步凝聚侨心侨智侨力，绘就最大同心圆，聚合最大公约数，开创侨联工作新局面，增强海外侨胞和归侨侨眷对祖国的亲切感和归属感，与侨界人士建立更紧密的联系，助力创新驱动引领达州高质量发展。
2、项目立项、资金申报的依据。根据侨联日常工作所需及联谊活动方案进行项目立项和资金申报。
3、项目主要内容。服务全县广大归侨侨眷，引导海外华人关心渠县的发展，促进社会和谐，促进祖国大团结、大统一。
（二）实施目的及支持方向。
1、项目资金管理办法制定情况。渠县归侨侨眷联合会制定了《专项资金管理办法》。
2、项目实施目的和主要工作任务。开创侨联工作新局面，增强海外侨胞和归侨侨眷对祖国的亲切感和归属感。
3、项目支持方向。与侨界人士建立更紧密的联系，助力创新驱动引领达州高质量发展。
（三）预算安排及分配管理。
项目预算安排21.81万元，财务管理制度健全、机构设置正确、会计核算及账务处理规范。对照项目资金管理办法，该项目严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。
（四）项目绩效目标设置。
项目分别设置了项目整体绩效目标、产出指标、效益指标、满意度指标、成本指标。绩效目标明确，与相关规划、计划相符，与现实实际需求匹配，绩效指标已明确量化、可衡量，指标值设置合理、可考核。项目实施结束后组织开展了项目绩效自评工作。
二、评价实施
（一）评价目的。
全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成，效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算等提供参考依据。
（二）预设问题及评价重点。
按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断，主要包括：项目决策涉及的决策程序、规划论证、资金投向；项目管理涉及的制度办法、分配管理、绩效监管；项目实施涉及的预算执行、资金使用；项目结果涉及的目标完成、完成时限。评价重点内容主要包括：政策执行、资金管理、绩效管理和实施效果等方面。
（三）评价选点。
评价绩效目标设定情况，资金投入和使用情况，为实现设定的绩效目标所制定的制度、采取的措施等，以及绩效目标最终的实现程度及效果。本次评价抽样是项目全覆盖。
（四）评价方法。
本次评价采用现场调研与非现场评价相结合的形式开展。主要采用定性评价和定量评价相结合方法，对定性评价指标采用因素分析法和公众评判法，对定量指标采用成本效益分析法、比较法进行量化打分。从本项目实际情况出发，采用以下方法进行综合评价。一是成本效益分析法，通过将投入与产出、效益进行关联性分析，评价绩效目标实现程度。二是比较法，通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况的比较，综合分析绩效目标实现程度。三是因素分析法，通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。四是公众评判法，通过公众问卷及抽样调查等对项目支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。
（五）评价组织。
成立了预算绩效工作领导小组，财务股为牵头部门。各业务股室负责开展本股室实施的项目支出绩效评价工作，撰写项目支出绩效自评报告；负责项目绩效评价问题整改落实，按要求提交整改报告；按要求报送绩效评价结果。财务股负责制定本部门绩效评价制度和办法，组织实施本单位绩效评价工作，指导业务股室实施绩效评价；按要求开展自评工作，汇总撰写绩效自评报告；负责绩效评价问题整改落实，按要求提交整改报告；按要求报送绩效评价结果。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。2024年专项运转经费立项依据充分，立项程序规范，预算编制测算数据合理，测算标准客观，符合相关要求。满分18分，自评得分18分。
2.项目管理。财政资金到位及时，预算执行基本合理，管理制度或办法健全。在项目实施过程中资金落实到位、管理办法执行较好。满分18分，自评得分18分。
3.项目实施。项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况均及时。资金使用拨付、项目实施符合规定。满分9分，自评得分8分。
4.项目结果。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，目标实现程度较高。项目实际完成时间与计划完成时间比较相符。满分9分，自评得分8分。
（二）专用指标绩效分析。
行政运转。该项目按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准，符合专项资金管理要求。满分30分，自评得分30分。
（三）个性指标绩效分析。
该项目成功打造2家“侨之家”数量并100%合格；持续增强了归侨侨眷的幸福感、凝聚力和向心力；归侨侨眷和海外侨胞的服务满意度也达到了95%以上。满分16分，自评得分15分。
四、评价结论
该项总分97分，项目决策程序严密，财务管理制度健全、机构设置正确、会计核算及账务处理规范。项目资金财政及时拨付，该项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目实际完成时间与计划完成时间的相同。
五、存在主要问题
资金绩效管理制度需进一步完善，单位工作人员的绩效管理意识需加强。
六、改进建议
进一步完善预算绩效管理制度。明确预算绩效管理指标和标准，细化、量化预算绩效管理指标，突出绩效特色。
附件3
2024年办公及运行经费项目
绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
1、项目设立原因及背景。为保障单位日常运转，提升侨联服务能力，深入贯彻落实习近平总书记在中央统战工作会议上的重要讲话，增强海外侨胞和归侨侨眷的凝聚力和向心力，增强海外侨胞和归侨侨眷对祖国的亲切感和归属感，与华人华侨建立更紧密的联系，助力创新驱动引领达州高质量的发展。
2、项目立项、资金申报的依据。根据侨联日常工作所需进行项目立项和资金申报。
3、项目主要内容。服务全县广大归侨侨眷，引导海外华人关心渠县的发展，促进社会和谐，促进祖国大团结、大统一。
（二）实施目的及支持方向。
1、项目资金管理办法制定情况。渠县归侨侨眷联合会制定了《专项资金管理办法》。
2、项目实施目的和主要工作任务。开创侨联工作新局面，增强海外侨胞和归侨侨眷的凝聚力和向心力，增强海外侨胞和归侨侨眷对祖国的亲切感和归属感。
3、项目支持方向。与华人华侨建立更紧密的联系，助力创新驱动引领达州高质量的发展。
（三）预算安排及分配管理。
项目预算安排41万元，财务管理制度健全、机构设置正确、会计核算及账务处理规范。对照项目资金管理办法，该项目严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。
（四）项目绩效目标设置。
项目分别设置了项目整体绩效目标、产出指标、效益指标、满意度指标。绩效目标明确，与相关规划、计划相符，与现实实际需求匹配，绩效指标已明确量化、可衡量，指标值设置合理、可考核。项目实施结束后组织开展了项目绩效自评工作。
二、评价实施
（一）评价目的。
全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成，效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，以评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算等提供参考依据。
（二）预设问题及评价重点。
按照绩效评价指标体系，该项目履职效能高，支出执行进度100%，严格控制一般性支出，建立部门财务管理制度，部门合理设置财务工作岗位，明确职责权限，部门资金使用符合相关财务管理制度规定，目标实现。照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。
（三）评价选点。
评价绩效目标设定情况，资金投入和使用情况，为实现设定的绩效目标所制定的制度、采取的措施等，以及绩效目标最终的实现程度及效果。本次评价抽样是项目全覆盖。
（四）评价方法。
本次评价采用现场调研与非现场评价相结合的形式开展。主要采用定性评价和定量评价相结合方法，对定性评价指标采用因素分析法和公众评判法，对定量指标采用成本效益分析法、比较法进行量化打分。从本项目实际情况出发，采用以下方法进行综合评价。一是成本效益分析法，通过将投入与产出、效益进行关联性分析，评价绩效目标实现程度。二是比较法，通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况的比较，综合分析绩效目标实现程度。三是因素分析法，通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。四是公众评判法，通过公众问卷及抽样调查等对项目支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。
（五）评价组织。
成立了预算绩效工作领导小组，财务股为牵头部门。各业务股室负责开展本股室实施的项目支出绩效评价工作，撰写项目支出绩效自评报告；负责项目绩效评价问题整改落实，按要求提交整改报告；按要求报送绩效评价结果。财务股负责制定本部门绩效评价制度和办法，组织实施本单位绩效评价工作，指导业务股室实施绩效评价；按要求开展自评工作，汇总撰写绩效自评报告；负责绩效评价问题整改落实，按要求提交整改报告；按要求报送绩效评价结果。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。2024年专项运转经费立项依据充分，立项程序规范，预算编制测算数据合理，测算标准客观，符合相关要求。满分18分，自评得分18分。
2.项目管理。财政资金到位及时，预算执行基本合理，管理制度或办法健全。在项目实施过程中资金落实到位、管理办法执行较好。满分18分，自评得分18分。
3.项目实施。项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况均及时。资金使用拨付、项目实施符合规定。满分9分，自评得分8分。
4.项目结果。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，目标实现程度较高。项目实际完成时间与计划完成时间比较相符。满分9分，自评得分8分。
（二）专用指标绩效分析。
行政运转。该项目按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准，符合专项资金管理要求。满分30分，自评得分30分。
（三）个性指标绩效分析。
该项目将“三公经费”控制率严格把控在10%以内；按时按量完成了项目活动的开展；归侨侨眷和海外侨胞的服务满意度达到了95%以上。满分16分，自评得分15分。
四、评价结论
该项总分97分，项目决策程序严密，财务管理制度健全、机构设置正确、会计核算及账务处理规范。项目资金财政及时拨付，该项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目实际完成时间与计划完成时间的相同。
五、存在主要问题
1、工作机制需进一步完善，单位工作人员的绩效管理意识需加强。
2、缺乏动态跟踪机制，对项目实施过程中的偏差未能及时纠正。
六、改进建议
1、明确各部门的服务职责，建立健全协调配合、监督考核等工作机制，确保工作有序高效开展。
2、定期组织财务人员培训，提升经费管理和绩效目标落实能力。
第五部分附表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
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