2024年度渠县临巴镇中心卫生院部门决算

　　目录

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　（一）主要职能

　　渠县临巴镇中心卫生院是集医疗、预防、保健、康复等为一体的国家一级甲等基层医疗卫生机构。主要负责本辖区居民基本医疗和基本公共卫生服务工作。

　　（二）2024年重点工作完成情况

　　圆满完成对本辖区居民的基本医疗服务和基本公共卫生服务工作。

　　二、机构设置

　　我院下辖渠县临巴镇中心卫生院锡溪分院、渠县临巴镇中心卫生院龙潭分院、渠县临巴镇中心卫生院河东分院、渠县东安镇卫生院、渠县东安镇卫生院石板分院。所属事业单位1个，为财政拨款预算单位。编制总数165人，其中行政编制0人，事业编制165人，工勤编制0名。实际在编在职158人，离休0人，退休78人（已转由社保局发放退休金）。长期聘用21人。

　　渠县临巴镇中心卫生院下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　5个分院的收支全额纳入本院决算，无纳入渠县临巴镇中心卫生院2024年度部门决算编制范围的二级预算单位。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收入总计3826.17万元。与2023年度相比，收入总计减少245.14万元，下降6%。2024年度支出总计3826.17万元。与2023年度相比，支出总计减少245.14万元，下降6%。因本年度无年初结转和年末结余，故收入与支出总额一致。总收入、总支出主要变动原因是财政拨款收入下降所致。由于事业收入与上年基本持平，在一定程度上减缓了总收入下降的幅度。

　　（图1：收入、支出决算总计变动情况图）

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计3826.17万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1956.43万元，占51.13%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入1864.26万元，占48.72%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入5.47万元，占0.15%。

　　（图2：收入决算结构图）（饼状图）

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计3826.17万元，其中：基本支出3561.96万元，占93.09%；项目支出264.21万元，占6.91%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　（图3：支出决算结构图）

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收入总计1956.43万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计减少249.4万元，下降11.31%。2024年度财政拨款支出总计1956.43万元，与2023年度相比，财政拨款支出总计减少249.4万元，下降11.31%。主要变动原因是财政预算减少。

　　（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出1956.43万元，占本年支出合计的51.13%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少249.4万元，下降11.31%。主要变动原因是财政预算减少。

　　（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出1956.43万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1.58万元，占0.08%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出30.43万元，占1.56%；卫生健康支出1924.42万元，占98.36%；住房保障支出0万元，占0%。

　　（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为1956.43万元，完成预算100%。其中：

　　1.一般公共服务201（类）99（款）99（项）：支出决算为1.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　2.社会保障和就业208（类）05（款）99（项）：支出决算为11.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　3.社会保障和就业208（类）08（款）01（项）：支出决算为18.66万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　4.卫生健康210（类）02（款）99（项）：支出决算为3.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　5.卫生健康210（类）03（款）02（项）：支出决算为1015.20万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　6.卫生健康210（类）03（款）99（项）：支出决算为199.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　7.卫生健康210（类）04（款）08（项）：支出决算为705.65万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　8.卫生健康210（类）04（款）10（项）：支出决算为0.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1692.22万元，其中：

　　人员经费1232.4万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费459.82万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、“因公出国（境）费用”、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年持平。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算2023年度持平。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。特种专业技术用车5辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算2023年度持平。

　　国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度持平。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。占本年支出合计的0%。与2023年度持平。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　渠县临巴镇中心卫生院为事业单位，未使用机关运行经费相关科目，机关运行经费安排为零。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，渠县临巴镇中心卫生院政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，渠县临巴镇中心卫生院共有车辆5辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，均为特种专业技术车5辆。这些车辆主要是用于执行医疗救护和基本公共卫生服务。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，渠县临巴镇中心卫生院在2024年度预算编制阶段，组织对基本公共卫生服务补助、实施基本药物制度补助、村卫生室实施基本药物制度补助、医疗服务与保障能力提升等4个重点项目开展了预算事前绩效评估，对4个重点项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个重点项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算等全面开展绩效自评，形成渠县临巴镇中心卫生院部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、基本公共卫生服务补助资金项目等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县临巴镇中心卫生院部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为93分，扣分项主要来源于非项目类的预算管理、支出进度等，而项目本身的执行和效果是良好的绩效。自评综述：总体上看，本单位履职效果明显，预算管理基本完善，项目绩效目标基本按计划完成。但在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，仍存在一些亟待改进之处。预算执行情况与年度目标相比尚有差距，预算编制的科学性和合理性有待进一步提高。基本公共卫生服务补助资金专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：通过基本公共卫生服务项目的实施，增强了群众的自我健康意识，对疾病的预防以及早发现早治疗起到了很大作用，使群众感受到了党和政府的关心和温暖，达到了预期目的。2024基本药物制度补助资金专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：实施基本药物制度补助资金项目收支符合财务管理制度，通过基本药物制度的实施，取消了药品差价，群众看病贵问题得到了遏制，群众满意度得到了提升。村卫生室实施基本药物制度补助资金专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：通过基本药物制度的实施，取消了药品差价，群众看病贵问题得到了遏制，群众满意度得到了提升。村卫生室实施基本药物制度补助资金项目收支符合财务管理制度，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。医疗服务能力提升项预算项目绩效自评得分为100分。绩效自评综述：医疗服务能力提升项预算项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.一般公共服务（类）（款）（项）：指政府为了保障和改善民生等方面提供的经费。

　　10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指事业单位开支的离退休经费。

　　11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　12.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）城市社区卫生机构（项）：指用于城市社区卫生机构的支出。

　　13.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：指用于乡镇卫生院的支出。

　　14.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：指除上述项目以外的其他用于基层医疗卫生机构的支出。

　　15.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：指基本公共卫生服务支出。

　　16.卫生健康支出（类）中医药（款）中医（民族医）药专项（项）：指中医（民族医）药方面的专项支出。

　　17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

　　18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　第四部分附件

　　附件1

　　渠县临巴镇中心卫生院

　　2024年度部门预算绩效评价报告

　　一、部门基本情况

　　（一）机构组成。渠县临巴镇中心卫生院是负责本单位及片区分院分院的基本医疗和基本公共卫生服务工作。下设渠县临巴镇中心卫生院锡溪分院、渠县临巴镇中心卫生院龙潭分院、渠县临巴镇中心卫生院河东分院、渠县东安镇卫生院、渠县东安镇卫生院石板分院。所属事业单位1个，为财政拨款预算单位。

　　（二）机构职能。渠县临巴镇中心卫生院负责本辖区的基本医疗工作，负责本辖区的基本公共卫生工作。基本公共卫生服务是国家惠民政策的一项重要举措，严格按基本公共卫生服务规范第三版开展工作，保障群众健康，提升群众幸福感和获得感。坚持绿色发展理念，规范医疗废物废水处置程序，严格成本控制，促进基本公共卫生均等化服务工作；加强建立基本药物制度资金补助实施方案，规范临床用药的有效性和廉价性，减轻患者医药费用负担，使群众得到更多的实惠。

　　（三）人员概况。截至2024年末，渠县临巴镇中心卫生院编制数165人，其中行政编制0人，事业编制165人，工勤编制0名。实际财政供养人员158人，其中在职158人，离休0人，退休78人（已转由社保局发放退休金）。长期聘用21人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况

　　2024年年初预算收入批复数为773.53万元：一般公共预算拨款收入773.53万元，占100.00%。调整预算收入总计3826.17万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1956.43万元，占51.13%；事业收入1864.26万元，占48.72%；其他收入5.47万元，占0.15%。

　　上年结转收入0万元，占0%。

　　2024年渠县临巴镇中心卫生院决算收入合计3826.17万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1956.43万元，占51.13%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入1864.26万元，占48.72%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入5.47万元，占0.15%。

　　（二）支出情况

　　渠县临巴镇中心卫生院2024年年初预算拨款支出773.53万元，其中：基本支出773.53万元，占100%；项目支出0万元，占0%。调整预算支出3826.17万元，其中：其中201一般公共服务支出为1.58万元，占0.04%；208社会保障和就业支出为238.01万元，占6.22%；210卫生健康支出为3458.24万元，占90.39%；221住房保障支出为128.34万元，占3.35%。

　　2024年决算支出3826.17万元。其中：其中201一般公共服务支出为1.58万元，占0.04%；208社会保障和就业支出为238.01万元，占6.22%；210卫生健康支出为3458.24万元，占90.39%；221住房保障支出为128.34万元，占3.35%。其他支出0万元，占0%。

　　（三）结余分配和结转结余情况

　　2024年决算年末结转结余0万元。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算绩效分析

　　1.履职效能。

　　部门整体绩效目标中设定了门诊诊疗数量、出院人数、业务收入、患者满意度共4个核心职能目标，其中，门诊诊疗数量绩效指标值71192人次，实际完成指标值74895人次；出院人数绩效指标值9632人，实际完成指标值9953人；业务收入绩效指标值1865.48万元，实际完成指标值1864.26万元；患者满意度绩效指标值98%，实际完成指标值98%，除业务收入指标完成率接近100%外，其他均已达到或超过预期目标。虽未完全达成预期目标，但因差异极小且属合理波动，故未扣分。该项分值满分15分，自评得分15分。

　　2.预算管理。

　　（1）预算编制管理。按照《中华人民共和国预算法》、县财政局部门预算编制通知和有关要求，认真落实国家的方针、政策，严格依法行政，充分发挥经济管理职能。根据单位的项目预算，进行分析测算，论证评估项目必要性、可行性。以基础信息为基准，完善人员经费和公用经费的预算，调整预算编制口径，确保基本支出足额编制。严格落实过紧日子要求，推进预算安排与绩效目标深度融合，综合衡量政策和项目预算资金使用结果，大力削减低效无效资金。单位预算采用零基预算法编制。在预算编制时，根据上年度的预算执行情况和本年度业务发展计划与资金需求，综合考虑各方面因素，编制本部门预算。

　　2024年年初财政拨款预算为773.53万元，因年中追加项目资金，调整后财政拨款预算为1956.43万元。执行数为1956.43万元，调整后预算为年初预算的2.53倍。因年中预算调整幅度较大，反映出年初预算编制的科学性和准确性有待加强，但预算调整和执行程序符合规定。“预算编制管理”满分8分，虽预算调整幅度大，但因属政策性追加且执行规范，故未大幅扣分，酌情扣分3分，自评得分5分。

　　（2）单位收入统筹。渠县临巴镇中心卫生院已建立自有收入统筹机制，2024年度业务收入为1864.26万元。该项分值满分4分，自评得分4分。

　　（3）支出执行进度。部门1至6月累计支出978.2万元，占全年预算的25.6%，1至10月累计支出1188.75万元，占全年预算的31.1%，未发生支出预警和违规情况。主要因部分项目资金下达较晚，但通过年底加速支付和财务调度，确保了全年预算执行率达到100%。该项分值满分6分，自评得分4分。

　　（4）预算年终结余：2024年财政预算拨款收入773.53万元，财政支出决算数为1956.43万元，完成预算数的100%，部门整体年终预算结余为0。该项分值满分2分，自评得分2分。

　　（5）严控一般性支出。2024年，我单位严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办公设备购置、信息网络及软件购置更新费，无举办节庆展览、课题经费支。该项分值满分5分，自评得分5分。

　　3.财务管理。

　　（1）财务管理制度。在制度建设方面：建立了涵盖“预算业务”“收支业务”“政府采购业务”“资产管理”“建设项目”“合同“六大经济业务领域的内控制度，并结合实际或中央、省、市有关管理规定及时更新。该项分值满分4分，自评得分4分。

　　（2）财务岗位设置。

　　我单位按照“分事分权、分岗设权、分级授权”等要求落实不相容岗位分离和定期轮岗等内部权利制衡基本举措，建立了重大事项议事决策机制，且建立有决策权、管理权、执行权和监督权“四权分离＂的制度。该项分值满分2分，自评得分2分。

　　（3）资金使用。严格按照《会计法》、《政府会计准则》和政府会计制度等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支，按照县财政的相关要求完善年度部门预算编制、执行和管理，资金使用符合国家财经法规、财务管理制度及专项资金管理办法的规定，资金拨付具有完整的审批程序和手续，项目的重大开支均经过严格评估，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。该项分值满分4分，自评得分4分。

　　4.资产管理。

　　资产保存完整、配置合理、处置规范，资产账务管理合规，账实相符,资产有偿使用及处置收入均及时足额上缴。

　　（1）2024年年末固定资产金额4727.57万元，2023年末固定资产金额为4682.05万元。较2023年末增长45.52万元，增长0.97%。渠县临巴镇中心卫生院2024年在职职工158人，2024年人均占有固定资产29.92万元，较上年略有提升。该项分值满分3分，自评得分3分。

　　（2）资产利用率：无闲置资产，资产利用率100%。该项分值满分3分，自评得分3分。

　　（3）资产盘活率：无需盘活资产。该项分值满分3分，自评得分3分。

　　5.采购管理。

　　（1）支持中小企业发展：严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，按时完成欠发达地区农副产品预留采购份额。该项分值满分3分，自评得分3分。

　　（2）采购执行率：我单位2024年度政府采购事项和方式、程序合规，不存在拆分项目预算规避政府采购或公开招标情况，严格按照招标文件确定的事项签订政府采购合同，部门政府采购项目资金支付比例100%。但部分流程执行进度存在延迟导致年度内部分合同签订或验收付款进度未达最优。该项分值满分3分，自评得分2分。

　　（二）部门预算项目绩效分析

　　常年项目绩效分析。该类项目总数11个，涉及预算总金额1045.64万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数4个，涉及预算总金额909.22万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策。

　　（1）决策程序：本单位项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，切实按照上级部门要求和年度重点任务制定绩效目标，编制要素科学合理、规范完整，绩效指标编制细化量化，与预算安排相匹配。预算项目均在规定时间完成项目入库。该项分值满分4分，自评得分4分。

　　（2）目标设置：部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配情况，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配。该项分值满分4分，自评得分4分。

　　（3）项目入库：部门预算项目在规定时间完成项目入库。该项分值满分4分，自评得分4分。

　　2.项目执行。

　　（1）执行同向：部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符。该项分值满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目调整：项目无调整，故未采取对应调整措施。该项分值满分4分，自评得分4分。

　　（3）执行结果：部门预算项目预算执行情况良好，达到预期目的。该项分值满分4分，自评得分4分。

　　3.目标实现。

　　（1）目标完成：部门预算项目绩效目标数量指标完成情况良好。该项分值满分4分，自评得分4分。

　　（2）目标偏离：部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标无偏离。该项分值满分4分，自评得分4分。

　　（3）实现效果：全面完成了部门预算项目绩效目标中的效益指标。该项分值满分3分，自评得分3分。

　　（三）重点领域绩效分析

　　渠县临巴镇中心卫生院2024年度不涉及重点领域绩效分析。

　　（四）绩效结果应用情况

　　1.建立绩效评价激励与约束机制。根据单位绩效评价结果，在安排项目资金时进行综合考虑。对于绩效评价结果优秀且绩效突出的，在安排该项目后续资金时给予优先保障。绩效评价结果为良好的，在安排该项目后续资金时给予保障，力求延续项目能够持续有效开展。绩效评价结果为合格的，应持续关注该项目。绩效评价结果为不合格的，及时提出整改意见，整改期间停止安排资金的拨款和支付，对于完成绩效评价的项目，加强项目前期论证和综合分析，以确保项目资金使用的安全有效。

　　2.对项目单位绩效自评完成进度、完成质量以及组织开展等情况，在一定范围内对其评价结论予以通报，促使其自觉地、保质保量地完成项目的绩效自评工作。同时在本县门户网站公开财政支出绩效评价情况，使公众了解有关项目的实际绩效水平，接受社会公众监督。

　　3.预算公开。按照部门预算公开的相关要求，我单位于2024年7月9日在渠县门户网站公开了2024年部门预算，并将部门项目支出绩效目标、部门整体绩效目标和预算绩效管理情况随同预算公开。

　　4.决算公开。按照部门决算公开的相关要求，我单位于2024年9月30日在渠县门户网站公开了2023年部门决算，并将部门整体绩效目标自评、项目支出绩效目标自评、部门整体绩效自评报告和项目绩效自评报告情况随同决算公开。

　　（五）整改反馈情况

　　（1）结果整改。渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查、绩效监控和重点绩效评价中，未对我单位提出整改意见。

　　（2）应用反馈。我单位未收到整改意见，因此也不涉及反馈结果应用报告。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　渠县临巴镇中心卫生院2024年部门整体支出绩效情况较好，预算编制较为科学，但在准确性上仍有不足，执行中根据实际情况进行了规范调整，预算编制的准确性和预算执行进度仍有待提高。财务管理制度健全，财务岗位工作岗位设置合理，资金使用规范，政府采购严格执行了促进中小企业发展和相关管理办法，预算项目的设立基本履行了项目申报论证程序，项目绩效目标制度较为科学合理，规范完整、量化细化。我单位2024年部门整体支出绩效评价得分93分。

　　（二）存在问题

　　1.预算支出明细科目编制不够准确，预算实际使用过程中产生偏差，无法准确预计全年经济活动。

　　2.年初预算不够准确，年中落实县委县政府重大决策和重大活动等原因，年中追加较多经费，导致全年实际支出远超年初预算。预算控制率有待进一步降低。

　　3.尽管绩效管理取得一定成效，在绩效管理思想观念上仍需进一步强化。

　　（三）改进建议

　　1.科学严谨编制年度部门预算，细化部门预算内容，保证预算的精准性，通过预算执行合理调配资金，提高资金使用效益。

　　2.通过中期预算执行情况合理调配资金，增强预算执行的前瞻性和预见性。提高项目执行率，提高资金支付效率。

　　3.积极组织或参加相关业务培训，提升工作人员的业务水平和预算绩效管理能力。

　　附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

　　附件2

　　渠县临巴镇中心卫生院

　　2024年基本公共卫生服务补助资金专项项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况

　　该项目为为促进基本公共卫生服务地方配套建设，提升基层医疗机构服务能力，提高群众满意度。开展对重点疾病及危害因素检测，有效控制疾病流行。保障重点地方病防治措施全面落实，开展职业病检测，最大限度地保护放射工作人员、患者和公众的健康权益。针对城乡居民存在的主要健康问题，减少辖区居民主要健康危险因素。以儿童、孕产妇、老年人、慢性疾病患者为重点人群，面向全体居民免费提供的最基本的公共卫生服务，城乡居民直接受益。同时推进妇幼卫生、健康素养促进、医养结合和老年健康服务、卫生应急、计划生育等方面工作。渠县财政局以渠财社〔2024〕009号、渠财社〔2024〕032号、渠财社〔2024〕069号、渠财社〔2024〕059号分别下达年初预算基本公共卫生服务资金519.89万元、5万元、150.76万元、30万元合计705.65万元。符合资金管理办法等相关规定。

　　（二）实施目的及支持方向

　　1.项目财务管理情况

　　项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

　　2.项目实施目的及支持方向

　　该项目支持方向为民生保障，实施目的是向城乡居民提供基本公共服务，保障落实基本公共卫生服务配套。提高辖区居民身体素质，减少辖区居民主要健康危险因素。

　　（三）预算安排及分配管理

　　根据中央级、省级、县级财政资金使用情况，中央、省级、县级财政共拨付基本公共卫生服务补助资金合计705.65万元，全部用于免费向城乡居民提供基本公共服务，开展重点疾病及危害因素检测，有效控制疾病流行，保证重点地方病防治措施全面落实。

　　（四）项目绩效目标设置

　　年初对该项目绩效目标值设定为基本公共卫生服务人数≥74835人，基本公共卫生服务覆盖率≥90%，基本公卫服务完成进度及时，城乡居民公共卫生服务差距不断缩小，基本公共卫生服务水平不断提高，服务对象满意度≥90%。年度终末，对该项目各项指标进行了对照检查和绩效自评，自评得分100分。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。通过项目绩效自评，以了解基本公共卫生服务工作开展情况，重点掌握基本公卫服务人数、覆盖率、家庭医生签约服务等服务指标，同时了解基本公共卫生资金拨付、使用情况、开支范围是否合规，以及资金使用是否达到预期目标。

　　（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，此次自评对资金支出使用全过程及其实施效果进行了综合评价和判断，该项目资金使用金额705.65万元，主要使用对象为乡（镇）卫生院、村卫生室基本公共卫生服务人员，开支范围为人员工资福利待遇、各种宣传资料、卫生材料及办公、水、电、差旅、车辆运行维护等公用经费，该项目资金发放及时、准确无误。在渠县卫生健康局对2024年度基本公共卫生服务项目年终绩效考核中，位居第2名，并获得了绩效奖励。

　　（三）评价选点。选择查阅健康档案、健康教育资料图片、抽查预防接种、慢病管理、两病管理、家庭医生签约服务等14项基本公卫服务项目综合评价。

　　（四）评价方法。由渠县卫生健康局采取现场查阅资料、入户走访群众、电话询问等方式对14项基本公卫服务项目逐一进行考核评价。

　　（五）评价组织。片区公共卫生科经常深入乡镇开展自查，每季度和年终由卫生健康局组织全县专业公共卫生人员进行考评。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析

　　1.项目决策。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目规划论证符合中省要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、卫生事业发展相匹配。此项分值18分，自评得分18分。

　　2.项目管理。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布、项目管理、审批符合管理要求，项目按要求全面完成绩效目标、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作。此项分值18分，自评得分18分。

　　3.项目实施。项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位及时，资金使用拨付、项目实施符合规定。此项分值9分，自评得分9分。

　　4.项目结果。项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目在计划时间内完成。此项分值9分，自评得分9分。

　　（二）专用指标绩效分析

　　根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

　　民生保障。项目资金分配均衡公平，资金实际支持对象符合管理要求和支持对象范围，资金实际补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准，及时按标准兑现，资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度不断提高。此项分值30分，自评得分30分。

　　（三）个性指标绩效分析

　　民生保障：基本公共卫生服务人数达到国家、省、县规定的服务对象比例标准，基本公共卫生服务覆盖率达到国家、省、县规定的服务覆盖率要求。服务水平比上年提高。此项分值16分，自评得分16分。

　　四、评价结论

　　基本公共卫生服务补助资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得100分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

　　附件3

　　渠县临巴镇中心卫生院

　　2024年实施基本药物制度补助资金专项项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。卫健部门要进一步保证基本药物足量供应和合理使用，保障群众基本用药权益，转变以药补医机制，促进药品生产流通企业资源优化整合，推动实现人人享有基本医疗卫生服务，维护人民健康。渠县临巴镇中心卫生院为减轻群众用药负担，推动卫生事业发展，申报渠财社〔2024〕026号、渠财社〔2024〕071号下达实施基本药物制度补助资金共143.48万元，符合资金管理办法等相关规定。

　　（二）实施目的及支持方向。该项目的实施目标为：1、保障所有政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，推进综合改革顺利进行；2、对实施基本药物制度的乡镇卫生院给予补助，支持国家基本药物制度在乡镇医疗机构顺利实施。

　　（三）预算安排及分配管理。按照服务人口74835人，每人11元测算，综合考虑其他因素后，预算安排为143.48万元。

　　（四）项目绩效目标设置。年初对该项目绩效目标值设定为：政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度覆盖率100%、实施国家基本药物制度覆盖率100%、基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度资金到位率100%，医疗卫生机构实行药品零差率销售，但职工收入保持稳定，使国家基本药物制度在基层可持续实施，群众看病贵现象从根本上得到解决，服务对象满意度≥90%。年末，我院对该项目各项指标进行了对照检查和绩效自评，自评得分100分。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。通过项目绩效自评，以了解实施国家基本药物制度补助资金项目工作开展情况，重点掌握基本药物补助资金拨付、使用情况，开支范围是否合规，药品零差价销售政策是否得到有效落实，资金使用是否达到预期目标。

　　（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，此次自评对资金支出使用全过程及其实施效果进行了综合评价和判断，该项目资金使用金额143.48万元，主要使用对象为乡（镇）卫生院取消药品加成后对人员工资福利待遇适当补助，该项目资金拨付及时、使用范围准确无误，同时大大减轻了群众就医用药负担，深得医患好评。

　　（三）评价选点。以药品的购销环节、资金的拨付与使用方面着手。

　　（四）评价方法。绩效考核小组从西药、中成药等的购进与销售环节进行查询，以资金的拨付与使用范围、走访群众的满意度等进行综合评价。

　　（五）评价组织。该项目由片区党、政主要领导牵头，严格按照预算指标，对确定的绩效指标值逐一对照考评。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目规划论证符合中省要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、卫生事业发展相匹配。此项分值18分，自评得分18分。

　　2.项目管理。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布、项目管理、审批符合管理要求，项目按要求全面完成绩效目标、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作。此项分值18分，自评得分18分。

　　3.项目实施。项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位及时，资金使用拨付、项目实施符合规定。此项分值9分，自评得分9分。

　　4.项目结果。项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目在计划时间内完成。此项分值9分，自评得分9分。

　　（二）专用指标绩效分析

　　本专项预算项目资金支持对象为民生保障方面。实施基本药物制度补助项目资金分配均衡公平，资金实际支持对象符合管理要求和支持对象范围，资金实际补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准，及时按标准兑现，资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度达90%以上。此项分值30分，自评得分30分。

　　（三）个性指标绩效分析

　　实施基本药物制度的政府办基层医疗卫生机构占比100%，基层医疗卫生机构服务水平与服务能力进一步提高。此项分值16分，自评得分16分。

　　四、评价结论

　　实施基本药物制度补助资金项目收支符合财务管理制度，通过基本药物制度的实施，取消了药品差价，群众看病贵问题得到了遏制，群众满意度得到了提升。严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。按照专项预算项目绩效评价指标体系自评得分100分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

　　附件4

　　渠县临巴镇中心卫生院

　　2024年村卫生室实施基本药物制度补助资金专项项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况

　　卫健部门要进一步保证基本药物足量供应和合理使用，保障群众基本用药权益，转变以药补医机制，促进药品生产流通企业资源优化整合，推动实现人人享有基本医疗卫生服务，维护人民健康。渠县临巴镇中心卫生院为减轻群众用药负担，推动基层医疗卫生机构“优质服务基层行”活动开展，促进卫生事业发展，渠县财政局以渠财社〔2024〕026号、渠财社〔2024〕071号下达村卫生室实施基本药物制度补助资金共56万元，符合资金管理办法等相关规定。

　　（二）实施目的及支持方向。该项目的实施目标为：1、保障所有政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，推进综合改革顺利进行；2、对实施基本药物制度的村卫生室给予补助，支持国家基本药物制度在村卫生室顺利实施。

　　（三）预算安排及分配管理。按照基本药物补助2476元/村2.5元/服务人口元，村卫生室定额补助7000元/村测算。

　　（四）项目绩效目标设置。年初对该项目绩效目标值设定为：对47个接受国家基本药物制度经费补助的村卫生室进行考核、全部使用国家基本药物达标率100%，村卫生室实施国家基本药物制度资金到位率100%，患者购药费用持续降低，国家基本药物在基层可持续实施，群众看病贵现象从根本上得到解决，服务对象满意度≥90%，政府满意度≥90%，年末对该项目各项指标进行了对照检查和绩效自评，自评得分100分。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。通过项目绩效自评，以了解实施国家基本药物制度补助资金项目工作开展情况，重点掌握基本药物补助资金拨付、使用情况，开支范围是否合规，药品零差价销售政策是否得到有效落实，资金使用是否达到预期目标。

　　（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，此次自评对资金支出使用全过程及其实施效果进行了综合评价和判断，该项目资金使用金额56万元，主要使用对象为村卫生室取消药品加成后对人员工资福利待遇适当补助，该项目资金拨付及时、使用范围准确无误，同时大大减轻了群众就医用药负担，深得医患好评。

　　（三）评价选点。以西药、中成药等的购销环节、资金的拨付与使用方面着手。

　　（四）评价方法。绩效考核小组从西药、中成药等的购进与销售环节进行查询，以资金的拨付与使用范围、走访群众的满意度等进行综合评价。

　　（五）评价组织。该项目由片区党、政主要领导牵头，严格按照预算指标，对确定的绩效指标值逐一对照考评。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析

　　1.项目决策。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目规划论证符合中省要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、卫生事业发展相匹配。此项分值18分，自评得分18分。

　　2.项目管理。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布、项目管理、审批符合管理要求，项目按要求全面完成绩效目标、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作。此项分值18分，自评得分18分。

　　3.项目实施。项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位及时，资金使用拨付、项目实施符合规定。此项分值9分，自评得分9分。

　　4.项目结果。项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目在计划时间内完成。此项分值9分，自评得分9分。

　　（二）专用指标绩效分析

　　实施基本药物制度补助资金支持对象为民生保障方面。该项目资金分配均衡公平，资金实际支持对象符合管理要求和支持对象范围，资金实际补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准，及时按标准兑现，资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度达90%以上。此项分值30分，自评得分30分。

　　（三）个性指标绩效分析

　　实施基本药物制度的政府办村卫生室占比100%，村卫生室服务水平与服务能力进一步提高。此项分值16分，自评得分16分。

　　四、评价结论

　　实施基本药物制度补助资金项目收支符合财务管理制度，通过基本药物制度的实施，取消了药品差价，群众看病贵问题得到了遏制，群众满意度得到了提升。严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。按照专项预算项目绩效评价指标体系自评得分100分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

　　附件5

　　渠县临巴镇中心卫生院

　　2024年医疗服务与保障能力提升专项项目

　　绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。随着经济社会发展，人民群众对医疗健康的需求不断提升，不仅要求能看得上病、看得好病，还希望就医过程更便捷、医保政策更惠民。为满足这些需求，必须加强医疗服务与保障能力建设，提高医疗保障服务水平和效率。渠县财政局渠财社〔2024〕121号文关于下达2024年医疗服务与保障能力提升项目资金共3.5万元，符合资金管理办法等相关规定。

　　（二）实施目的及支持方向。通过建设和资源优化，解决医疗资源分布不均、服务效率不足等问题，满足人民群众日益增长的健康需求。其核心目的在于通过政策引导、技术应用和资源优化，直接提升本院的老年医疗服务能力与保障水平，满足辖区居民的民生需求

　　（三）预算安排及分配管理。三年内本院打造完成老年人综合服务科室，每年为辖区老年人及其重点人群、签约对象提供健康体检、慢病管理、理疗等医疗服务及基本公共卫生服务。2024年分配资金3.5万元。

　　（四）项目绩效目标设置。打造老年人综合服务科室，每年为辖区老年人及其重点人群、签约对象提供健康体检、慢病管理、理疗等医疗服务及基本公共卫生服务。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。通过系统性评估，科学衡量政策实施效果、资源利用效率及服务质量提升程度，为优化医疗体系建设、完善政策措施提供决策依据。

　　（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，此次自评重点关注老年人综合服务科室设施建设、设备购置是否符合规定与需求。

　　（三）评价选点。渠县临巴镇中心卫生院老年人综合服务科室。

　　（四）评价方法。绩效考核从老年综合服务改造科室环境，设备购置类型，医疗服务项目种类，就医质量、病人好转率、病人的满意度等进行综合评价。

　　（五）评价组织。该项目由片区党、政主要领导牵头，严格按照预算指标，对确定的绩效指标值逐一对照考评。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析

　　1.项目决策。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目规划论证符合中省要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、卫生事业发展相匹配。此项分值18分，自评得分18分。

　　2.项目管理。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布、项目管理、审批符合管理要求，项目按要求全面完成绩效目标、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作。此项分值18分，自评得分18分。

　　3.项目实施。项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位及时，资金使用拨付、项目实施符合规定。此项分值9分，自评得分9分。

　　4.项目结果。项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目在计划时间内完成。此项分值9分，自评得分9分。

　　（二）专用指标绩效分析

　　医疗服务与保障能力提升项目区域均衡性，服务对象精准，患者满意度高。有效改善本院患者就医环境，提升医疗服务能力。此项分值30分，自评得分30分。

　　（三）个性指标绩效分析

　　医疗服务与保障能力提升、使基层医疗卫生机构服务质量比上年进一步提高。此项分值16分，自评得分16分。

　　四、评价结论

　　医疗服务与保障能力提升项目收支符合财务管理制度，老年综合科室建设，每年为辖区老年人及其重点人群、签约对象提供健康体检、慢病管理、理疗等医疗服务及基本公共卫生服务。严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。按照专项预算项目绩效评价指标体系自评得分100分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

附表：1.部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）.xls

​渠县临巴镇中心卫生院.xls