第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
渠县第三人民医院是一所集基本医疗、预防保健、基本公共卫生服务于一体的一级乡镇卫生院。我单位现执行由财会〔2017〕25号颁布、自2019年1月1日实施的《政府会计制度》，单位预算级次为一级，预算管理级次为县级，单位基本性质为财政差额拨款事业单位。
2024年我院根据县委、县政府安排部署，在县卫健局的领导下，全面落实科学发展观，大力提升医疗服务质量，切实提高群众就医满意度，较好地完成了2024年医疗服务目标；切实有效地开展基本公共卫生服务工作，完成辖区居民健康体检及2024年既定的工作目标；同时进行规范化管理，加强了制度建设，建立健全各种管理制度，保障了医院良好的秩序以及发展的稳定性；通过更换宣传栏、更新部分老旧办公用品以及新建医技楼等措施，医院办公环境得到改善，为职工提供了更舒适的工作条件，从而提升了职工的职业认同感。通过从制度、环境等方面多措并举，为实现我院高质量发展奠定了坚实基础。
我院下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为3139.11万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加3.01万元，增长约0.10%。与2023年度相比，整体收支规模略有增长。
2024年度本年收入合计3139.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1443.20万元，占45.97%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入1695.91万元，占54.03%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
图2：收入决算结构图
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计3139.11万元，其中：基本支出2876.57万元，占91.64%；项目支出262.54万元，占8.36%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
图3：支出决算结构
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为1443.20万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少154.26万元，下降9.66%。主要变动原因是2024年财政拨款收入中，医务人员临时性工作补贴、一次性抚恤金及退休人员补贴等项目的预算较2023年有所减少。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款支出1443.20万元，占本年支出合计的45.97%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少154.26万元，下降9.66%。主要变动原因是2024年财政拨款收入中，医务人员临时性工作补贴、一次性抚恤金及退休人员补贴等项目的预算较2023年有所减少。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1443.20万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出17.45万元，占1.21%；卫生健康支出1425.75万元，占98.79%；住房保障支出0万元，占0%。
图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为1443.20万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）：支出决算为0万元。
2.教育（类）:支出决算为0万元。
3.科学技术（类）：支出决算为0万元。
4.文化旅游体育与传媒（类）：支出决算为0万元。
5.社会保障和就业208（类）05（款）99（项）：支出决算为2.37万元，完成预算100%。
6.社会保障和就业208（类）08（款）01（项）：支出决算为15.07万元，完成预算100%。
7.卫生健康210（类）02（款）99（项）：支出决算为3.6万元，完成预算100%。
8.卫生健康210（类）03（款）02（项）：支出决算为794.25万元，完成预算100%。
9.卫生健康210（类）03（款）99（项）：支出决算为108.79万元，完成预算100%。
10.卫生健康210（类）04（款）08（项）：支出决算为468.42万元，完成预算100%。
11.卫生健康210（类）04（款）10（项）：支出决算为0.69万元，完成预算100%。
12.卫生健康210（类）17（款）04（项）：支出决算为50万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1180.66万元，其中：
人员经费983.10万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他工资福利支出、抚恤金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费197.56万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年支出决算数持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度支出决算数持平。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有特种专业技术用车8辆。
公务用车运行维护费支出0万元。特种专业技术用车的运行维护费用由事业收入等其他资金渠道列支，未使用财政拨款的“三公”经费。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度支出决算数持平。
其中：国内公务接待支出0万元；外事接待支出0万元。
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。
2024年度，渠县第三人民医院机关运行经费支出0万元，与2023年度相比持平。
2024年度，渠县第三人民医院政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
截至2024年12月31日，渠县第三人民医院共有车辆8辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、特殊专用技术用车8辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
根据预算绩效管理要求，渠县第三人民医院在2024年度预算编制阶段，组织对基本公共卫生服务资金、基本药物制度补助资金、医疗服务与保障能力提升、医务人员临时性工作补助资金、中医药发展专项补助资金等5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控工作。
组织对2024年度使用财政资金（含一般公共预算等）、实际已发生收支的项目全面开展绩效自评，并形成以下专项报告：渠县第三人民医院部门预算绩效评价报告、渠县第三人民医院基本公共卫生服务补助资金项目绩效评价报告、渠县第三人民医院基本药物制度补助资金项目绩效评价报告、渠县第三人民医院医疗服务与保障能力提升补助资金项目绩效评价报告、渠县第三人民医院医务人员临时性工作补贴项目绩效评价报告、渠县第三人民医院中医药发展专项补助资金项目绩效评价报告。其中，渠县第三人民医院部门预算绩效评价得分为96.76分，绩效自评综述：2024年实际执行金额3,139.11万元，执行预算完成率100%。渠县第三人民医院基本公共卫生服务补助资金项目绩效评价得分为100分，绩效自评综述：项目全年预算数468.42万元，执行数为468.42万元，完成预算的100%。渠县第三人民医院基本药物制度补助资金项目绩效评价得分为98分，绩效自评综述：项目全年预算数108.79万元，执行数为108.79万元，完成预算的100%。渠县第三人民医院医疗服务与保障能力提升补助资金项目绩效评价得分为100分，绩效自评综述：项目全年预算数3.6万元，执行数为3.6万元，完成预算的100%。渠县第三人民医院医务人员临时性工作补贴项目绩效评价得分为98分，绩效自评综述：项目全年预算数0.69万元，执行数为0.69万元，完成预算的100%。渠县第三人民医院中医药发展专项补助资金项目绩效评价得分为100分，绩效自评综述：项目全年预算数50万元，执行数为50万元，完成预算的100%。绩效自评报告详见附件。
附件1《渠县第三人民医院2024年部门预算绩效评价的报告》
附件2《渠县第三人民医院基本公共卫生服务补助资金项目绩效评价的报告》
附件3《渠县第三人民医院2024年基本药物制度补助资金项目绩效评价的报告》
附件4《渠县第三人民医院医疗服务与保障能力提升补助资金项目绩效评价的报告》
附件5《渠县第三人民医院医务人员临时性工作补贴项目绩效评价的报告》
附件6《渠县第三人民医院中医药发展专项补助资金项目绩效评价的报告》
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业208（类）05（款）99（项）：指其他用于行政事业单位养老方面的支出。
10.社会保障和就业208（类）08（款）01（项）：指反映用于事业单位职工牺牲、病故后发放的一次性抚恤金及丧葬补助费等支出。
11.卫生健康210（类）02（款）99（项）：指其他用于公立医院方面的支出。
12.卫生健康210（类）03（款）02（项）：指反映乡镇卫生院的支出。
13.卫生健康210（类）03（款）99（项）：指反映其他用于基层医疗卫生机构的支出。
14.卫生健康210（类）04（款）08（项）：指反映基本公共卫生服务的支出。
15.卫生健康210（类）04（款）10（项）：指反映突发公共卫生事件应急处置方面的支出。
16.卫生健康210（类）17（款）04（项）：指反映中医（民族医）药发放的专项支出。
17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
附件1
渠县第三人民医院
2024年度部门预算绩效评价的报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成
渠县第三人民医院是一所一级甲等乡镇卫生院、社区医院，属于一级预算财政补助事业单位，无下属二级单位。
（二）机构职能
1.以公共卫生服务为主，综合提供预防、保健和基本医疗等服务。
2.加强农村疾病预防控制，做好传染病、地方病防治和疫情等农村突发公共卫生事件报告工作，重点控制严重危害农民身体健康的传染病、地方病、职业病和寄生虫病等重大疾病。
3.认真执行儿童计划免疫。积极开展慢性非传染性疾病的防治工作。
4.开展农村孕产妇和儿童保健工作，提高住院分娩率，改善儿童营养状况。
（三）人员概况
截至2024年末，核定编制总数127人（其中：事业编制120人，工勤编制7人）。实有在职人员109人（其中：事业编制102人，工勤编制7人），空编18人。实际由财政负担经费的在职人员109人，另有退休63人（已转由社保局发放退休金）。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况
2024年决算收入总计3139.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为1443.20万元，占45.97%；政府性基金预算财政拨款收入为0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入为0万元，占0%；事业收入为1695.91万元，占54.03%；其他收入为0万元，占0%。
（二）支出情况
2024年决算支出总计3139.11万元，其中：卫生健康支出3017.84万元，社会保障和就业支出121.27万元。其中：基本支出2876.57万元，占91.64%；项目支出262.54万元，占8.36%。
（三）结余分配和结转结余情况
2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析
1.履职效能
（1）预算编审履职效果。一是单位预算编制完整，齐全，收入来源编报齐全，编报数据准确。二是项目绩效目标编制合理；明确量化，覆盖率达到年度要求。
（2）预算执行履职效果。一是2024年年初预算资金3139.11万元，预算完成率100%，二是2024年实际执行金额3139.11万元，执行调整预算完成率100%。
（3）预决算信息公开履职效果。一是我单位已按规定内容和时限公开预决算信息；二是我单位提供的基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。
2.预算管理
（1）预算编制。预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。2024年年初财政拨款预算数1536.26万元，财政拨款预算执行数1443.20万元，财政拨款预算偏离度6%。
（2）收入统筹。渠县第三人民医院已建立事业收入统筹机制，2024年度事业收入年初预算数为1438.37万元，事业收入全年执行数为1695.91万元，其中事业收入全年执行数1695.91万元。渠县第三人民医院是财政差额拨款预算单位，财政核定的综合补助比例与按实际执行测算情况基本一致。
（3）支出执行。渠县第三人民医院2024年1至6月支出实际执行数1290.49万元，预算执行率100.00%；1至10月支出实际执行数1407.97万元，预算执行率100.00%，未发生支出预警和支出违规的情况。
（4）预算年终结余。2024年底渠县第三人民医院预算年终结余资金0万元，较上年持平。
（5）严控一般性支出。严控“三公”经费、会议、培训、差旅费、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。2024年“三公”经费支出为0万元，与2023年持平。2024年会议费支出0万元，较上年持平。2024年培训费支出1.04万元，较2023年的0.44万元增加0.60万元，主要为增加党建活动培训费。2024年办公设备采购支出0万元，较上年持平。
3.财务管理
本单位制定了财务管理相关制度，各项经济业务活动严格按照制度规定执行；根据不相容岗位分离原则，设置了财务工作相关岗位，并明确职责权限；本年度资金使用规范，未发现不符合相关财务管理制度规定的情况。
4.资产管理
2024年无资产变动。资产的购置严格按照《四川省省级行政事业单位通用办公设备和家具配置标准》的规定配置，无超标准配置情况，资产配置预算偏离度0，办公家具及办公设备等资产的超最低使用年限资产利用率100.00%，无资产闲置、违规处置的情况。
5.采购管理
2024年政府采购项目电脑一台，政府采购预算偏离度0%。
（二）部门预算项目绩效分析
常年项目绩效分析。该类项目总数5个，涉及预算总金额811.68万元，1-12月预算执行总体进度为100.00%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数5个，涉及预算总金额631.50万元，1-12月预算执行总体进度100.00%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策
本单位项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，切实按照上级部门要求和年度重点任务制定绩效目标，编制要素科学合理、规范完整，绩效指标编制细化量化，与预算安排相匹配。预算项目均在规定时间完成项目入库。
2.项目执行
本单位围绕年度重点工作任务，认真履职，部门整体支出、项目支出绩效目标均实现较好。通过扎实开展整体支出预算绩效和项目绩效运行监控分析，根据分析结果及时对相关经费进行了预算收回或科目调整。
3.目标实现
本单位围绕各项绩效目标认真履职，所有预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。
（三）重点领域绩效分析
本单位2024年度不涉及国有资本、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。本单位行政事业性国有资产管理未开展绩效评价。
（四）绩效结果应用情况
1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。
2.信息公开情况
本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。
3.整改反馈情况
本单位2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。
本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因，进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
本单位按照《渠县财政局关于2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得96.76分。
（二）存在问题
从前述渠县第三人民医院整体支出情况分析反映，在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。年初预算数与决算数差异较大。预算编制的计划性和执行管理上有待持续提升，制度的执行力度和资金使用规范性虽较上年有所提升，但预算编制的科学性、计划性和执行管理上的合理性仍需进一步加强。
（三）改进建议
建议加强项目预算编制管理，根据年度工作任务，合理预测、准确编制预算，提高预算编制质量，及时调整预算、调整目标。
附表：部门整体支出绩效目标完成情况自评表
附件2
渠县第三人民医院
基本公共卫生服务补助资金项目
绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
为贯彻落实《四川省财政厅、四川省卫生健康委员会关于下达2023年基本公共卫生服务中央和省级补助资金的通知》（川财社〔2023〕73号）和《四川省财政厅四川省卫生健康委员会关于提前下达2023年基本公共卫生服务中央和省级补助资金的通知》（川财社〔2023〕155号）文件指示，免费为城乡居民提供基本公共卫生服务，保持重点地方疾病防治措施全面落实。开展职业病监测，最大限度地保护放射工作人员、患者和公众的健康权益。同时推进妇幼卫生、健康素养促进、老年健康服务、卫生应急、计划生育等方面工作。渠县第三人民医院申请基本公共卫生服务补助资金468.42万元。
（二）实施目的及支持方向
1.项目财务管理情况
项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。
2.项目实施目的及支持方向
该项目支持方向为民生保障，实施目的是免费向城乡居民提供基本公共卫生服务。开展对重点疾病及危害因素检测，有效控制疾病流行，为制定相关政策提供科学依据。保持重点地方病防治措施全面落实。开展职业病检测，最大限度地保护放射工作人员、患者和公众的健康权益。同时推进妇幼卫生、健康素养促进、医养结合和老年健康服务、卫生应急、计划生育等方面工作。
（三）预算安排及分配管理
根据财政资金安排及分配情况，该项目共下达财政预算资金468.42万元。其中：通过渠财社〔2024〕69号文件拨付中央财政基本公共卫生服务补助资金54.29万元，拨付省级财政基本公共卫生服务补助资金9.45万元，拨付县级财政资金36.41万元；通过渠财社〔2024〕9号文件拨付中央财政基本公共卫生服务补助资金315.01万元，拨付省级财政基本公共卫生服务补助资金53.27万元，全部用于基本公共卫生服务补助。
（四）项目绩效目标设置
1.项目年度目标：免费向城乡居民提供基本公共卫生服务。开展对重点疾病及危害因素检测，有效控制疾病流行，为制定相关政策提供科学依据。保持重点地方病防治措施全面落实。开展职业病检测，最大限度地保护放射工作人员、患者和公众的健康权益。同时推进妇幼卫生、健康素养促进、医养结合和老年健康服务、卫生应急、计划生育等方面工作。
2.具体绩效目标：数量指标：基本公共卫生高血压患者管理人数≥2468人；质量指标：基本公共卫生服务在册居家严重精神障碍患者健康管理率≥90%；时效指标：基本公共卫生服务按时报送项目年度总结报告及时报送；社会效益指标：身体素质提高，生活质量提升；服务对象满意度指标：服务对象满意度≥95%。
3.该项目依据2024年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。
二、评价实施
（一）评价目的
通过项目绩效自评对专项资金使用效率、效益、效果进行客观、公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，更是对项目是否达到预期目标、资金使用是否合理有效的全面评估。经评价，可以总结经验，为改善政府管理、纠正目标与实际的偏差提供依据，确保财政资源配置效率和使用效益的最大化。
（二）预设问题及评价重点
项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。
项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，为辖区居民提供了免费的基本公共卫生服务，开展了重点疾病及危害因素检测，有效地控制了疾病流行，为制定相关政策提供科学依据。提升了地方基本公共卫生服务的质量和水平。
（三）评价选点
项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对基本公共卫生服务补助资金使用情况进行核查。
（四）评价方法
根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。
（五）评价组织
评价组由项目管理人员和财务人员共同组成，项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责用资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策。（18分）
渠县第三人民医院预算项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，项目规划论证符合中央、省、州政府和财政要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。该指标得分18分。
2.项目管理。（18分）
项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求；能够对绩效，项目绩效进行监管，并且按要求开展。该指标得分18分。
3.项目实施。（9分）
资金计划及到位。该项目资金预算申报468.42万元，实际到位468.42万元。截止到2024年12月31日该项目实际使用资金为468.42万元，预算执行率为100%。该指标得分9分。
4.项目结果。（9分）
围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。
通过基本公共卫生服务项目的实施，增强了群众的自我健康意识，对群众的防范薄弱环节进行了干预，对疾病的预防以及早发现早治疗起到了很大作用，同时对从事有害工种的职业人员做到了最大限度的保护，使群众感受到了党和政府的关心和温暖，达到了预期目的。该指标得分9分。
（二）专用指标绩效分析
1.区域均衡性（10分）。
资金分配科学合理、均衡公平，区域均衡性得到改善、区域间差距缩小。及时进行了验收且合格率为100%。该项指标得10分。
2.对象精准性（10分）。
项目资金实际支持对象符合管理要求，支持对象符合《基本药物制度补助资金管理办法》的管理要求，分配和实施结果精准，及时落实到具体内容，不存在明显的排他性和歧视性情形，该项指标得10分。
3.标准合理性（5分）。
项目资金补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准。不存在多发、漏发、重发、迟发等情况，全部符合支持标准人数。该项指标得5分。
4.群众满意度（5分）。
项目资金涉及的相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈后满意度均达到95%以上。该项指标得5分。
（三）个性指标绩效分析
1.基本公共卫生服务水平提升（6分）。
基本公共卫生服务水平评估监测，对基本公共卫生服务水平评估监测，了解基本公共卫生服务开展情况。该项指标得6分。
2.医疗条件改善（5分）。
调研医疗服务条件改善情况，通过工作调研、实地走访、收集项目材料等方式，查看医疗服务条件改善情况。该项指标得5分。
3.辖区居民满意度（5分）。
调研辖区居民满意度情况，通过工作调研、实地走访、收集项目材料等方式，查看辖区居民满意度情况。该项指标得5分。
四、评价结论
基本公共卫生服务补助资金（卫生院）项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分为100分。
五、存在主要问题
该项目推进过程中，由于公共卫生服务工作量大面宽，个别群众不理解不支持，工作推进时常遇到困难。
六、改进建议
建议进一步加强公共卫生服务工作的宣传，提高群众对公卫工作的认知度。
附表：基本公共卫生服务专项预算项目绩效目标完成情况自评表
附件3
渠县第三人民医院
2024年基本药物制度补助资金项目
绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
为贯彻落实《四川省财政厅、四川省卫生健康委员会关于下达2023年基本药物制度中央和省级补助资金的通知》（川财社〔2023〕70号）和《四川省财政厅四川省卫生健康委员会关于提前下达2023年基本药物制度中央和省级补助资金的通知》（川财社〔2022〕153号）文件指示，为确保基本药物制度在乡镇卫生院顺利实施。进一步提高基层医疗卫生机构服务质量，稳步推进县域内紧密型医共体等基层卫生综合改革。渠县第三人民医院申请基本药物制度补助资金108.79万元。
（二）实施目的及支持方向
1.项目财务管理情况
项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。
2.项目实施目的及支持方向
该项目支持方向为民生保障，实施目的是保障所有政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，推进综合改革顺利进行。对实施基本药物制度的卫生院给予补助，支持国家基本药物制度在乡镇卫生院顺利实施。
（三）预算安排及分配管理
根据财政资金安排及分配情况，该项目共下达财政预算资金108.79万元。其中：通过渠财社〔2024〕26号文件拨付中央财政基本药物制度补助资金18.43万元，拨付县级财政资金17.55万元；通过渠财社〔2024〕71号文件拨付中央财政基本药物制度补助资金1.4万元，拨付省级财政资金26.76万元，拨付县级财政资金9.75万元，全部用于基本药物制度补助。
（四）项目绩效目标设置
1.项目年度目标：保障所有政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，推进综合改革顺利进行。对实施基本药物制度的卫生院给予补助，支持国家基本药物制度在乡镇卫生院顺利实施。
2.具体绩效目标：数量指标：政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度覆盖率=100%；质量指标：乡村卫生室实施国家基本药物制度覆盖率=100%；时效指标：基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度资金到位率=100%；社会效益指标：乡村医生收入（保持稳定）；可持续影响指标：国家基本药物制度在基层持续实施（中长期）；服务对象满意度指标：服务对象满意度≥85%；经济成本指标：基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度资金到位率≥100。
3.该项目依据2024年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。
二、评价实施
（一）评价目的
通过项目绩效自评对专项资金使用效率、效益、效果进行客观、公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，更是对项目是否达到预期目标、资金使用是否合理有效的全面评估。经评价，可以总结经验，为改善政府管理、纠正目标与实际的偏差提供依据，确保财政资源配置效率和使用效益的最大化。
（二）预设问题及评价重点
1.项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。
2.项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，辖区内所有政府办基层医疗卫生机构实施了国家基本药物制度，推进了综合改革的顺利进行。对实施基本药物制度的医疗卫生机构给予了补助，取消了药品加成，实行药品零利润销售，使国家基本药物制度在乡镇卫生院得以顺利实施。
（三）评价选点
项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对基本药物制度补助资金使用情况进行核查。
（四）评价方法
根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。
（五）评价组织
评价组由项目管理人员和财务人员共同组成，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责用资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策。（18分）
渠县第三人民医院预算项目设立严格按照规定进行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，项目规划论证符合中央、省、州政府和财政要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。该指标得分16分。
2.项目管理。（18分）
项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求；能够对绩效，项目绩效进行监管，并且按要求开展。该指标得分18分。
3.项目实施。（9分）
资金计划及到位。该项目资金预算申报108.79万元，实际到位108.79万元。截止到2024年12月31日该项目实际使用资金为108.79万元，预算执行率为100%。该指标得分9分。
4.项目结果。（9分）
围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。
通过基本药物制度的实施，取消了药品差价，群众看病贵问题得到了遏制，群众满意度得到了提升。严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。该指标得分9分。
（二）专用指标绩效分析
1.区域均衡性（10分）。
资金分配科学合理、均衡公平，区域均衡性得到改善、区域间差距缩小。及时进行了验收且合格率为100%。该项指标得10分。
2.对象精准性（10分）。
项目资金实际支持对象符合管理要求，支持对象符合《基本药物制度补助资金管理办法》的管理要求，分配和实施结果精准，及时落实到具体内容，不存在明显的排他性和歧视性情形，该项指标得10分。
3.标准合理性（5分）。
项目资金补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准。不存在多发、漏发、重发、迟发等情况，全部符合支持标准人数。该项指标得5分。
4.群众满意度（5分）。
项目资金涉及的相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈后满意度均达到85%以上。该项指标得5分。
（三）个性指标绩效分析
1.覆盖范围（6分）。
基层医疗卫生机构按要求实施基本药物制度，实施基本药物制度的政府办基层医疗卫生机构和村卫生室占比100%。该项指标得6分。
2.服务能力（6分）。
基层医疗卫生机构服务质量进一步提高，基层医疗卫生机构“优质服务基层行”活动开展评价机构数比例2024年≥85%。该项指标得6分。
3.服务水平（4分）。
基层医疗卫生机构服务质量进一步提高，基层医疗卫生机构“优质服务基层行”活动达到基本标准及以上的比例较上年提升。该项指标得4分。
四、评价结论
2024基本药物制度补助资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分为98分。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附表：基本药物制专项预算项目绩效目标完成情况自评表
渠县第三人民医院
医疗服务与保障能力提升补助资金项目
绩效评价的报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
为贯彻落实市财政局、市卫健委《关于预下达2024年医疗服务与保障能力提升(公立医院综合改革)中央补助资金(第二批)的通知》(达市财社〔2024〕89号)文件精神，全面提升老年健康服务质量和效率，确保老年人能够享受到高质量的医疗与养老服务。渠县第三人民医院医疗服务与保障能力提升补助资金3.6万元。
（二）实施目的及支持方向
1.项目财务管理情况
项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。
2.项目实施目的及支持方向
该项目支持方向为民生保障，发挥中心镇卫生院服务片区示范引领作用，市财政局、市卫健委《关于预下达2024年医疗服务与保障能力提升(公立医院综合改革)中央补助资金(第二批)的通知》(达市财社〔2024〕89号)文件精神，全面提升老年健康服务质量和效率，确保老年人能够享受到高质量的医疗与养老服务。
（三）预算安排及分配管理
根据财政资金安排及分配情况，该项目共下达财政预算资金3.6万元。其中：通过渠财社〔2024〕121号文件拨付医疗服务与保障能力提升补助资金3.6万元，全部用于全面提升老年健康服务质量和效率，确保老年人能够享受到高质量的医疗与养老服务。
（四）项目绩效目标设置
项目年度目标：医疗服务与保障能力提升补助资金。
具体绩效目标：数量指标：老年人健康服务人群=2736；时效指标：项目完成时间（2024年底）；质量指标：开展老年人科学健康管理与服务≥90%；社会效益指标：老年人满意度（不断提高）；可持续影响指标：群众健康服务获得感（明显提高）；服务对象满意度指标：民主调查满意度≥80%；经济成本指标：资金管理使用金额=36000元。
该项目依据2024年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。
二、评价实施
（一）评价目的
通过项目绩效自评对专项资金使用效率、效益、效果进行客观、公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，更是对项目是否达到预期目标、资金使用是否合理有效的全面评估。经评价，可以总结经验，为改善政府管理、纠正目标与实际的偏差提供依据，确保财政资源配置效率和使用效益的最大化。
（二）预设问题及评价重点
项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。
项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，提升了老年健康服务质量和效率，确保老年人能够享受到高质量的医疗与养老服务。
（三）评价选点
项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对民主调查满意度进行核查。
（四）评价方法
根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。
（五）评价组织
评价组由项目管理人员和财务人员共同组成，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责用资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。（18分）
渠县第三人民医院预算项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，项目规划论证符合中央、省、州政府和财政要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。
2.项目管理。（18分）
项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求；能够对绩效，项目绩效进行监管，并且按要求开展。
3.项目实施。（9分）
资金计划及到位。该项目资金预算申报3.6万元，实际到位3.6万元。截止到2024年12月31日该项目实际使用资金为3.6万元，预算执行率为100%。
4.项目结果。（9分）
围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。
通过该项目的实施，提升了老年健康服务质量和效率，确保老年人能够享受到高质量的医疗与养老服务，达到了预期的目标。
（二）专用指标绩效分析
1.区域均衡性（10分）。
资金分配科学合理、均衡公平，区域均衡性得到改善、区域间差距缩小。及时进行了验收且合格率为100%。该项指标得10分。
2.对象精准性（10分）。
项目资金实际支持对象符合管理要求，资金实际支持对象符合市财政局、市卫健委《关于预下达2024年医疗服务与保障能力提升(公立医院综合改革)中央补助资金(第二批)的通知》(达市财社〔2024〕89号)文件的要求，分配和实施结果精准，及时落实到具体内容，不存在明显的排他性和歧视性情形，该项指标得10分。
3.标准合理性（5分）。
项目资金补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准。不存在多发、漏发、重发、迟发等情况，全部符合支持标准人数。该项指标得5分。
4.群众满意度（5分）。
项目资金涉及的相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈后满意度均达到80%以上。该项指标得5分。
（三）个性指标绩效分析
1.老年人健康服务人群（6分）。
2.老年人健康服务水平（5分）。
调研老年健康服务能力是否提高，通过工作调研、实地走访、收集项目材料等方式，查看老年人的相关的服务能力。该项指标得5分。
3.民主调查满意度（5分）。
调研老年人满意度情况，通过工作调研、实地走访、收集项目材料等方式，查看患者满意度情况。该项指标得5分。
四、评价结论
医疗服务与保障能力提升补助资金决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，但存在未及时调整绩效目标的情况，绩效自评得分为100分。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附表：医疗服务与保障能力提升专项预算项目绩效目标完成情况自评表
渠县第三人民医院
医务人员临时性工作补贴项目
绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
为贯彻落实《关于预拨中央和省级相关医务人员临时性工作补助资金的通知》（川财社〔2023〕6号）文件精神，切实做好医务人员的关心关爱工作，向相关医务人员发放临时性工作补助资金。渠县第三人民医院申请医务人员临时性工作补贴经费0.69万元。
（二）实施目的及支持方向
1.项目财务管理情况
项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。
2.项目实施目的及支持方向
该项目支持方向为民生保障，实施目的是向参与疫情防控救治的医护人员按《四川省财政厅四川省人力资源和社会保障厅四川省卫生健康委员会四川省中医药管理局关于预拨中央和省级相关医务人员临时性工作补助资金的通知》（川财社〔2023〕6号）文件规定标准发放临时性工作补助，激励一线工作的医务人员。保障医务人员权益，促进社会和谐发展。
（三）预算安排及分配管理
根据财政资金安排及分配情况，该项目共下达财政预算资金0.69万元。其中：通过渠财社〔2024〕34号文件拨付省级财政临时性工作补助（结算补助）资金0.69万元，全部用于发放医务人员临时性工作补助。
（四）项目绩效目标设置
项目年度目标：医务人员临时性工作补助。
具体绩效目标：数量指标：领取工作补贴人数=81人；质量指标：临时工作补贴发放率=100%；时效指标：资金及时拨付率=100%；社会效益指标：政府对医务人员关怀（明显提升）；服务对象满意度指标：受益对象满意度≥90%；经济成本指标：临时工作补贴发放金额0.69万元。
该项目依据2024年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。
二、评价实施
（一）评价目的
通过项目绩效自评对专项资金使用效率、效益、效果进行客观、公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，更是对项目是否达到预期目标、资金使用是否合理有效的全面评估。经评价，可以总结经验，为改善政府管理、纠正目标与实际的偏差提供依据，确保财政资源配置效率和使用效益的最大化。
（二）预设问题及评价重点
项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。
项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，向81位医务人员发放了临时性工作补贴，充分体现了政府对医务人员关怀，加强了绩效考核，更有效地促进了各项工作任务的如期完成，调动了工作人员的积极性，使职工的获得感明显增强，获得了受益医务人员的广泛好评。
（三）评价选点
项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对医务人员临时性工作补贴的发放情况进行核查。
（四）评价方法
根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。
（五）评价组织
评价组由项目管理人员和财务人员共同组成，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责用资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。（18分）
渠县第三人民医院预算项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，项目规划论证符合中央、省、州政府和财政要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。
2.项目管理。（18分）
项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求；能够对绩效，项目绩效进行监管，并且按要求开展。
3.项目实施。（9分）
资金计划及到位。该项目资金预算申报0.69万元，实际到位0.69万元。截止到2024年12月31日该项目实际使用资金为0.69万元，预算执行率为100%。
4.项目结果。（9分）
围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。
通过医务人员临时性工作补贴的发放，充分调动了疫情防控与医疗救治人员的积极性，达到了预期的目标。
（二）专用指标绩效分析
1.区域均衡性（10分）。
资金分配科学合理、均衡公平，区域均衡性得到改善、区域间差距缩小。及时进行了验收且合格率为100%。该项指标得10分。
2.对象精准性（10分）。
项目资金实际支持对象符合管理要求，资金实际支持对象符合《四川省财政厅四川省人力资源和社会保障厅四川省卫生健康委员会四川省中医药管理局关于预拨中央和省级相关医务人员临时性工作补助资金的通知》（川财社〔2023〕6号）文件的要求，分配和实施结果精准，及时落实到具体内容，不存在明显的排他性和歧视性情形，该项指标得10分。
3.标准合理性（5分）。
项目资金补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准。不存在多发、漏发、重发、迟发等情况，全部符合支持标准人数。该项指标得5分。
4.群众满意度（5分）。
项目资金涉及的相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈后满意度均达到90%以上。该项指标得5分。
（三）个性指标绩效分析
1.补贴发放率（6分）。
是否对全部参与疫情防控救治的相关医务人员发放，领取医务人员临时性工作补贴医务人员占比100%。该项指标得6分。
2.医务人员激励作用（5分）。
调研医务人员激励情况，通过工作调研、实地走访、收集项目材料等方式，查看医务人员激励情况。该项指标得5分。
3.医务人员满意度（5分）。
调研医务人员满意度情况，通过工作调研、实地走访、收集项目材料等方式，查看医务人员满意度情况。该项指标得5分。
四、评价结论
医务人员临时性工作补贴项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，但存在未及时调整绩效目标的情况，绩效自评得分为98分。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附表：医务人员临时性工作补贴专项预算项目绩效目标完成情况自评表
渠县第三人民医院
中医药发展专项补助资金项目
绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
为贯彻落实《四川省中医药管理局关于印发2024年第一批省级财政中医药发展专项补助资金项目管理方案的通知》（川中医药办发〔2024〕6号）文件精神，开展县级中医医院扶优补短建设，推进城乡中医药一体化发展，提升县域中医药综合服务能力。渠县第三人民医院中医药发展专项补助资金50万元。
（二）实施目的及支持方向
1.项目财务管理情况
项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。
2.项目实施目的及支持方向
该项目支持方向为民生保障，发挥中心镇卫生院中医药服务片区示范引领作用，《四川省中医药管理局关于印发2024年第一批省级财政中医药发展专项补助资金项目管理方案的通知》（川中医药办发〔2024〕6号）文件精神，开展县级中医医院扶优补短建设，推进城乡中医药一体化发展，提升县域中医药综合服务能力。
（三）预算安排及分配管理
根据财政资金安排及分配情况，该项目共下达财政预算资金50万元。其中：通过渠财社〔2024〕56号文件拨付省级中医药发展专项补助资金50万元，全部用于推进城乡中医药一体化发展，提升县域中医药综合服务能力相关的中医支出。
（四）项目绩效目标设置
项目年度目标：中医药发展专项补助。
具体绩效目标：数量指标：选择加强老年科、康复科、护理科室建设=1个；质量指标：培训计划完成率≥90%；时效指标：项目周期≤1年；社会效益指标：中医药服务能力（不断提高）；服务对象满意度指标：就医患者满意度≥90%；经济成本指标：资金管理使用金额=500000元。
该项目依据2024年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。
二、评价实施
（一）评价目的
通过项目绩效自评对专项资金使用效率、效益、效果进行客观、公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，更是对项目是否达到预期目标、资金使用是否合理有效的全面评估。经评价，可以总结经验，为改善政府管理、纠正目标与实际的偏差提供依据，确保财政资源配置效率和使用效益的最大化。
（二）预设问题及评价重点
项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。
项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，推广了中医适宜技术，提升临床疗效，提高综合诊治能力。推进城乡中医药一体化发展，提升县域中医药综合服务能力。推进中西医结合人才队伍建设。
（三）评价选点
项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对中医人才建设、中医服务质量进行核查。
（四）评价方法
根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。
（五）评价组织
评价组由项目管理人员和财务人员共同组成，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责用资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。（18分）
渠县第三人民医院预算项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，项目规划论证符合中央、省、州政府和财政要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。
2.项目管理。（18分）
项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求；能够对绩效，项目绩效进行监管，并且按要求开展。
3.项目实施。（9分）
资金计划及到位。该项目资金预算申报50万元，实际到位50万元。截止到2024年12月31日该项目实际使用资金为50万元，预算执行率为100%。
4.项目结果。（9分）
围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。
通过该项目的实施，加强老年科、康复科、护理科室建设，推广中医适宜技术，提升临床疗效，提高综合诊治能力，推进中西医结合人才队伍建设，达到了预期的目标。
（二）专用指标绩效分析
1.区域均衡性（10分）。
资金分配科学合理、均衡公平，区域均衡性得到改善、区域间差距缩小。及时进行了验收且合格率为100%。该项指标得10分。
2.对象精准性（10分）。
项目资金实际支持对象符合管理要求，资金实际支持对象符合《四川省中医药管理局关于印发2024年第一批省级财政中医药发展专项补助资金项目管理方案的通知》（川中医药办发〔2024〕6号）文件的要求，分配和实施结果精准，及时落实到具体内容，不存在明显的排他性和歧视性情形，该项指标得10分。
3.标准合理性（5分）。
项目资金补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准。不存在多发、漏发、重发、迟发等情况，全部符合支持标准人数。该项指标得5分。
4.群众满意度（5分）。
项目资金涉及的相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈后满意度均达到90%以上。该项指标得5分。
（三）个性指标绩效分析
1.确有专长人员考核（6分）。
开展传统医学师承和确有专长人员是否达2人以上。该项指标得6分。
2.中医药服务能力（5分）。
调研中医服务能力是否提高，通过工作调研、实地走访、收集项目材料等方式，查看中医的相关的服务能力。该项指标得5分。
3.就医患者满意度（5分）。
调研患者满意度情况，通过工作调研、实地走访、收集项目材料等方式，查看患者满意度情况。该项指标得5分。
四、评价结论
中医药发展专项补助资金决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，但存在未及时调整绩效目标的情况，绩效自评得分为100分。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附表：中医药发展专项预算项目绩效目标完成情况自评表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
附表2：基本公共卫生服务专项预算项目绩效目标完成情况自评表.xlsx
附表3：基本药物制度专项预算项目绩效目标完成情况自评表.xlsx
附表4：医疗服务与保障能力提升专项预算项目绩效目标完成情况自评表.xlsx
附表5：医务人员临时性工作补贴专项预算项目绩效目标完成情况自评表.xlsx
附表6：中医药发展专项预算项目绩效目标完成情况自评表.xlsx
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