（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为825.39万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业208（类）05（款）99（项）：支出决算为1.37万元，完成预算100%。

2.卫生健康210（类）03（款）01（项）：支出决算为301.00万元，完成预算100%。

3.卫生健康210（类）03（款）99（项）：支出决算为108.21万元，完成预算100%。

4.卫生健康210（类）04（款）08（项）：支出决算为414.62万元，完成预算100%。

5.卫生健康210（类）04（款）10（项）：支出决算为0.19万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出825.39万元，其中：

人员经费683.62万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费141.77万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，较上年度减少1.75万元，下降100%。决算数与预算数持平，主要原因是以前年度将救护车费用纳入公务用车经费填报，实际本单位无公务用车。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团0组次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%

公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度减少1.75万元，下降100%。主要原因是以前年度将救护车费用纳入公务用车经费填报，实际本单位无公务用车。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。其中：

国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

渠县天星街道社区卫生服务中心为事业单位，未使用机关运行经费相关科目，机关运行经费安排为零。

（二）政府采购支出情况

2024年度，渠县天星街道社区卫生服务中心政府采购支出总额1.75万元，其中：政府采购货物支出1.75万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，渠县天星街道社区卫生服务中心共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、特种专业技术用车1辆、特种专业技术用车主要是用于转运病人及基本公共卫生服务。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，渠县天星街道社区卫生服务中心在2024年度预算编制阶段，组织对基本公共卫生服务补助资金（卫生院）、基本药物制度补助资金、过渡期内医务人员临时性工作补助资金、空调机采购项目、投影仪采购项目等5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成了渠县天星街道社区卫生服务中心部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、基本公共卫生服务补助资金（卫生院）等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县天星街道社区卫生服务中心部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为96分，绩效自评综述：总体上看，本单位履职效果明显、预算管理基本完善、项目绩效目标基本按计划完成，但在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。部分时段预算执行率未达预期，预算编制的计划性和执行管理上有待提高，制度的执行力度和资金使用与2023年相比有所提高，预算编制的科学性、合理性有待进一步规范。基本公共卫生服务补助资金（卫生院）专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：通过基本公共卫生服务项目的实施，增强了群众的自我健康意识，对疾病的预防以及早发现早治疗起到了很大作用，使群众体会到了党和政府的关心和温暖，达到了预期目的。基本药物制度补助资金专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：基本药物制度补助资金项目收支符合财务管理制度，通过基本药物制度的实施，取消了药品差价，群众看病贵问题得到了遏制，群众满意度得到了提升。过渡期内医务人员临时性工作补助资金专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：过渡期内医务人员临时性工作补贴项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果；空调机采购项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：该项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标设置合理，资金到位及时、使用合规，管理制度健全并得到有效执行，项目产出完成情况良好，取得了较好的社会、经济和可持续效益，服务对象满意度高；投影仪采购下项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：该项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标设置合理，资金到位及时、使用合规，管理制度健全并得到有效执行，项目产出完成情况良好，取得了较好的社会、经济和可持续效益，服务对象满意度高。绩效自评报告详见附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）:指事业单位开支的离退休经费。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）城市社区卫生机构（项）：指用于城市社区卫生机构的支出。

12.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：指用于乡镇卫生院的支出。

13.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：指除上述项目以外的其他用于基层医疗卫生机构的支出。

14.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：指基本公共卫生服务支出。

15.卫生健康支出（类）中医药（款）中医（民族医）药专项（项）：指中医（民族医）药方面的专项支出。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分附件

附件1

渠县天星街道社区卫生服务中心

部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

渠县天星街道社区卫生服务中心为一类公益事业单位，主要从事基本医疗和公共卫生服务。本单位内设内科、外科、妇产科、儿科、中医科、预防保健科、医务科、药械科、放射科、财务科、化验室、彩超室、护理部、院办、医保办、收费室。

（二）机构职能

（1）承担基本公共卫生服务。主要包括疾病控制、妇幼保健、健康教育等公共卫生相关服务。

（2）承担基本医疗服务。主要包括一般常见病、多发病的门诊住院治疗，医疗康复，推广中医药适宜技术。

（3）承担计划生育技术服务。主要包括避孕节育、生殖健康、优生服务和家庭保健等相关服务。

（4）承办县卫生健康局交办的其他工作任务。

（三）人员概况

本单位编制52人，在职52人，临聘16人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

2024年年初预算收入批复数为231.90万元，其中：一般公共预算拨款收入231.90万元，占100.00%，上年结转收入0万元，占0%。

2024年决算收入总计1479.47万元，其中：一般公共预算财政拨款收入825.39万元，占55.79%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入654.08万元，占44.21%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）支出情况

2024年年初预算支出为231.90万元，其中：基本支出231.90万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

2024年决算支出总计1479.47万元，社会保障和就业支出74.21万元，卫生健康支出1363.20万元，住房保障支出42.06万元，其中：基本支出1386.72万元，占本年总支出的93.73%，项目支出92.75万元，占本年总支出的6.27%。

（三）结余分配和结转结余情况

2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能

渠县天星街道社区卫生服务中心认真贯彻落实党的医疗方针和政策，围绕基本公共卫生服务规范，规范执行药品零差率销售政策和基本药物制度：统一实行网上采购及零差率销售，规范村卫生室日常诊疗行为，增强村卫生室临床用药安全。加强基层卫生人才建设，积极参与各项专业培训及定期考核。继续推进基本公共卫生服务工作，加强村卫生室管理，扎实推进乡村卫生服务一体化管理。

2.预算管理

（1）预算编制。预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。

2024年年初财政拨款预算数231.90万元，财政拨款预算执行数825.39万元，财政拨款预算偏离度256%。

（2）收入统筹。四川省渠县天星街道社区卫生服务中心已建立自有收入统筹机制，2024年度自有收入为654.08万元。

（3）支出执行。四川省渠县天星街道社区卫生服务中心2024年1至6月支出实际执行数666.77万元，预算执行率80.78%；1至10月支出实际执行数696.83万元，预算执行率84.42%，未发生支出预警和支出违规的情况。

（4）预算年终结余。2024年底四川省渠县天星街道社区卫生服务中心预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平。

（5）严控一般性支出。严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。

2024年“三公”经费支出为0元，较与2023年压减100％，主要原因是以前年度填报把救护车纳入公务用车，实际本单位无公务用车。

2024年培训费支出0元，较上年减少0%，较上年持平。2024年会议费支出0元，较上年持平。

2024年办公设备采购支出0元，较上年持平。

3.财务管理

本单位制定了财务管理相关制度，各项经济业务活动严格按照制度规定执行；设置了财务工作相关岗位，并明确职责权限；本年度资金使用规范，未发现不符合相关财务管理制度规定的情况。

4.资产管理

2024年新增资产201.32万元，资产减少0万元。资产的购置严格按照《四川省省级行政事业单位通用办公设备和家具配置标准》的规定配置，无超标准配置情况，资产配置预算偏离度0。办公家具及办公设备等资产的超最低使用年限资产利用率为100.00%，资产利用100.00%。

5.采购管理

2024年政府采购预算1.75万元，政府采购支出1.75万元，政府采购预算偏离度0.00。

（二）部门预算项目绩效分析

常年项目绩效分析。该类项目总数5个，涉及预算总金额524.76万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数5个，涉及预算总金额524.76万元，1—12月预算执行总体进度100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策

本单位项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，切实按照上级部门要求和年度重点任务制定绩效目标，编制要素科学合理、规范完整，绩效指标编制细化量化，与预算安排相匹配。预算项目均在规定时间完成项目入库。

2.项目执行

本单位围绕年度重点工作任务，认真履职，部门整体支出、项目支出绩效目标均实现较好。通过扎实开展整体支出预算绩效和项目绩效运行监控分析，根据分析结果及时对相关经费进行了预算收回或科目调整。

3.目标实现

本单位围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本执行外，其余项目基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。

（三）绩效结果应用情况

1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。

2.信息公开情况

本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。

3.整改反馈情况

本单位2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。

本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因，进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

本单位按照《渠县财政局关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理基本完善、项目绩效目标基本按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得96分。

（二）存在问题

从前述的渠县天星街道社区卫生服务中心整体支出情况分析反映，在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。年中预算执行率较低，预算编制的计划性和执行管理上有待提高，制度的执行力度和资金使用与2023年相比有所提高，预算编制的科学性、合理性有待进一步规范。

（三）改进建议

建议加强项目预算编制管理，根据年度工作任务，合理预测、准确编制预算，提高预算编制质量，及时取收回预算、调整目标。

附件2

基本公共卫生服务补助资金专项预算项目

绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

渠县财政局以渠财社〔2024〕9号、渠财社〔2024〕69号分别下达基本公共卫生服务资金382.76万元、31.86万元，共计414.62万元；该资金促进基本公共卫生服务地方配套建设，提升基层医疗机构服务能力，提高群众满意度。开展对重点疾病及危害因素检测，有效控制疾病流行。保障重点地方病防治措施全面落实，开展职业病检测，最大限度地保护放射工作人员、患者和公众的健康权益。针对城乡居民存在的主要健康问题，减少辖区居民主要健康危险因素。以儿童、孕产妇、老年人、慢性疾病患者为重点人群，面向全体居民免费提供的最基本的公共卫生服务，城乡居民直接受益。同时推进妇幼卫生、健康素养促进、医养结合和老年健康服务、卫生应急、计划生育等方面工作。

（二）实施目的及支持方向

1.项目财务管理情况

财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

2.项目实施目的及支持方向

该项目支持方向为民生保障，实施目的是向城乡居民提供基本公共服务，保障落实基本公共卫生服务配套。提高辖区居民身体素质，减少辖区居民主要健康危险因素。

（三）预算安排及分配管理

根据中央级、省级、县级财政资金使用情况，中央、省级、县级财政共拨付基本公共卫生服务补助资金合计414.62万元，全部用于免费向城乡居民提供基本公共服务，开展重点疾病及危害因素检测，有效控制疾病流行，保证重点地方病防治措施全面落实。

（四）项目绩效目标设置

项目整体目标：通过基本公共卫生服务补助资金（卫生院）的投入，该项目促进了居民健康意识的提高和不良生活方式的改变，逐步树立起自我健康管理的理念，减少主要健康危险因素，预防和控制传染病及慢性病的发生和流行。对提高居民健康素质有重要促进作用。

区域和具体绩效目标：数量指标：基本公共卫生服务人数≥48016人；质量指标：基本公共卫生服务覆盖率＝80%；时效指标：基本公共卫生服务补助资金到位率＝100%；社会效益指标：城乡居民公共卫生服务差距（不断提高）；可持续发展指标：基本公共卫生服务水平（不断提高）；服务对象满意度指标：服务对象满意率（不断提高）。

该项目依据2024年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。

二、评价实施

（一）评价目的

通过项目绩效自评对专项资金使用效率、‌效益、‌效果进行客观、‌公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，‌更是对项目是否达到预期目标、‌资金使用是否合理有效的全面评估。‌经评价，‌可以总结经验，‌为改善政府管理、‌纠正目标与实际的偏差提供依据，‌确保财政资源配置效率和使用效益的最大化‌。

（二）预设问题及评价重点

项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，专项资金安排金额414.62万元，项目资金及时拨付，开展基本公共卫生服务人数48016人，基本公共卫生覆盖率80%，补助资金到位率100%，促进辖区居民身体质量提高，生活质量水平上升，服务对象满意度达到显著提升的效果。

（三）评价选点

项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对教育专项资金专项工作开展和资金支付情况进行核查。

（四）评价方法

根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。

（五）评价组织

评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责用资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。渠县天星街道社区卫生服务中心预算项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，项目规划论证符合中央、省、州政府和财政要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求；能够对绩效，项目绩效进行监管，并且按要求开展。

3.项目实施。资金计划及到位。该项目资金预算申报414.62万元，实际到位414.62万元。截止到2024年12月31日该项目实际使用资金为414.62万元，预算执行率为100%。

4.项目结果。渠县天星街道社区卫生服务中心围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。

（二）专用指标绩效分析

民生保障。该项目资金均在规定用途、适用范围内进行资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求，未发现资金管理和使用过程中不符合专项资金管理要求的情况。

（三）个性指标绩效分析

1.产出指标

数量指标。基本公共卫生服务人数≥48016人；完成值：完成基本公共卫生服务人数48016人。

质量指标。指标值：基本公共卫生服务覆盖率＝80%；完成值：完成基本公共卫生服务覆盖率100%。

时效指标。指标值：基本公共卫生服务补助资金到位率＝100%；完成值：完成基本公共卫生服务补助资金到位率100%。

2.效益指标

社会效益指标：城乡居民公共卫生服务差距（不断提高）；完成值：不断提高。

可持续发展指标：基本公共卫生服务水平（不断提高）；完成值：不断提高。

3.满意度指标

服务对象满意度指标。指标值：服务对象满意率（不断提高）；完成值：不断提高。

四、评价结论

基本公共卫生服务补助资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得100分。

五、存在主要问题

公共卫生服务工作量大面宽，个别群众不理解不支持，工作推进时常遇到困难。

六、改进建议

在今后的工作中，要进一步加强公共卫生服务工作的宣传，提高群众对公卫工作的认知度。

附件3

基本药物制度补助资金项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

根据渠财社〔2024〕26号、渠财社〔2024〕71号文件精神，卫健部门要进一步保证基本药物足量供应和合理使用，保障群众基本用药权益，转变以药补医机制，促进药品生产流通企业资源优化整合，推动实现人人享有基本医疗卫生服务，维护人民健康。渠县天星街道社区卫生服务中心为减轻群众用药负担，推动卫生事业发展，申报2024基本药物制度补助资金项目专项经费108.20万元。

（二）实施目的及支持方向

1.项目财务管理情况

项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

2.项目实施目的及支持方向

该项目支持方向为民生保障，实施目的是保障所有政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，推进综合改革顺利进行，对实施基本药物制度的村卫生室给予补助，支持国家基本药物制度在村卫生室顺利实施。

（三）预算安排及分配管理

根据中央级财政资金、县级财政资金、使用情况，县财政共拨付2024基本药物制度补助资金108.20万元，全部用于保障所有政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，对实施基本药物制度的村卫生室给予补助，推进综合改革顺利进行。

（四）项目绩效目标设置

项目整体目标：保障所有政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，推进综合改革顺利进行，实施基本药物制度的卫生室补助，支持国家基本药物制度在卫生室顺利实施。

区域和具体绩效目标：数量指标：政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度覆盖率＝100%；质量指标：乡镇卫生院实施国家基本药物制度覆盖率＝100%；时效指标：基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度资金到位率＝100%；社会效益指标：职工收入（保持稳定）；可持续影响指标：国家基本药物在基层持续实施（中长期）；服务对象满意度指标：服务对象满意度≥80%。

该项目依据2024年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。

二、评价实施

（一）评价目的

通过项目绩效自评对专项资金使用效率、‌效益、‌效果进行客观、‌公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，‌更是对项目是否达到预期目标、‌资金使用是否合理有效的全面评估。‌经评价，‌可以总结经验，‌为改善政府管理、‌纠正目标与实际的偏差提供依据，‌确保财政资源配置效率和使用效益的最大化‌。

（二）预设问题及评价重点

项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，专项资金安排金额108.20万元，项目资金及时拨付，政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度覆盖率100%，补助资金发放完成，患者满意度100%，推进了国家基本药物制度在村卫生室顺利实施，提升了当地居民的幸福生活指数。

（三）评价选点

项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对2024基本药物制度补助资金项目工作开展和资金支付情况进行核查。

（四）评价方法

根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。

（五）评价组织

评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责用资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。渠县天星街道社区卫生服务中心预算项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，项目规划论证符合中央、省、州政府和财政要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求；能够对绩效，项目绩效进行监管，并且按要求开展。

3.项目实施。资金计划及到位。该项目资金预算申报108.20万元，实际到位108.20万元。截止到2024年12月31日该项目实际使用资金为108.20万元，预算执行率为100%。

4.项目结果。渠县天星街道社区卫生服务中心围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。

（二）专用指标绩效分析

民生保障。该项目资金均在规定用途、适用范围内进行资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求，未发现资金管理和使用过程中不符合专项资金管理要求的情况。

（三）个性指标绩效分析

1.产出指标

数量指标。指标值：政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度覆盖率＝100%，完成值：100%

质量指标。指标值：乡镇卫生院实施国家基本药物制度覆盖率＝100%；完成值：100%

时效指标。指标值：基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度资金到位率＝100%；完成值：100%

2.效益指标

社会效益指标。指标值：乡村医生收入保持稳定；完成值：保持稳定。

可持续影响指标。指标值：国家基本药物在基层（定性）中长期，完成值：长期。

3.满意度指标

服务对象满意度指标。指标值：服务对象满意度≥85%；完成值：服务对象满意度90%。

四、评价结论

2024基本药物制度补助资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分为100分。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无

附件4

医务人员临时性工作补贴项目

绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

渠县财政局以渠财社〔2024〕34号下达医务人员临时性工作补贴资金0.19万元；该项目资金加强了对基本医疗的建设，满足人民群众对基本医疗的日益需求，也不断的提升医务人员的工作质量与效率，进一步提高了基层医疗机构工作的效率和质量。

（二）实施目的及支持方向。

1.项目财务管理情况

项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

2.项目实施目的及支持方向

该项目支持方向为行政运转，实施目的是发放医务人员临时性工作补贴，提高医务人员工作积极性，保障基层卫生机构的基本运转，促进基层卫生机构医疗质量进一步提升。

（三）预算安排及分配管理。

根据中央级财政资金、省级财政使用情况，县财政共拨付医务人员临时性工作补贴0.19万元，资金分配原则考虑医务人员类别、工作强度、服务天数、医疗服务能力等因素，以确保资金的公平分配和有效使用。

（四）项目绩效目标设置。

项目整体目标：是发放医务人员临时性工作补贴，提高医务人员工作积极性，保障基层卫生机构的基本运转，促进基层卫生机构医疗质量进一步提升。

区域和具体绩效目标：数量指标：领取工作补贴人数＝38人；质量指标：临时工作补贴发放准确＝100%；时效指标：资金拨付及时率＝100%；社会效益指标：政府对医务人员关怀（定性）明显提升；医务人员工作积极性（定性）明显提升；服务对象满意度指标：受益对象满意度≥95%；经济成本指标：临时工作补贴发放金额＝0.19万元。

该项目依据2024年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目绩效自评对专项资金使用效率、‌效益、‌效果进行客观、‌公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，‌更是对项目是否达到预期目标、‌资金使用是否合理有效的全面评估。‌经评价，‌可以总结经验，‌为改善政府管理、‌纠正目标与实际的偏差提供依据，‌确保财政资源配置效率和使用效益的最大化‌。

（二）预设问题及评价重点。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，专项资金安排金额0.19万元，项目资金及时拨付，政临时工作补贴发放准确100%，补助资金发放完成，医疗人员满意度100%，提高了医务人员的工作积极性，促进基层医疗机构工作的质量和效率进一步提升。

（三）评价选点

项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对医务人员临时性工作补贴项目工作开展和资金支付情况进行核查。

（四）评价方法

根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。

（五）评价组织。

评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。渠县天星街道社区卫生服务中心预算项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，项目规划论证符合中央、省、州政府和财政要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求；能够对绩效，项目绩效进行监管，并且按要求开展。

3.项目实施。资金计划及到位。该项目资金预算申报0.19万元，实际到位0.19万元。截止到2024年12月31日该项目实际使用资金为0.19万元，预算执行率为100%。

4.项目结果。渠县天星街道社区卫生服务中心围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。

（二）专用指标绩效分析

行政运转。该项目资金均在规定用途、适用范围内进行资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求，未发现资金管理和使用过程中不符合专项资金管理要求的情况。

（三）个性指标绩效分析

1.产出指标

数量指标。指标值：领取工作补贴人数＝38，完成值：38

质量指标。指标值：临时工作补贴发放准确＝100%；完成值：100%

时效指标。指标值：资金拨付及时率＝100%；完成值：100%

2.效益指标

社会效益指标。指标值：政府对医务人员关怀（明显提升）；完成值：政府对医务人员关怀明显提升。

3.满意度指标

服务对象满意度指标。指标值：受益对象满意度≥95%；完成值：受益对象满意度100%。

4.成本指标

经济成本指标。指标值：临时工作补贴发放金额=0.19万元；完成值：0.19万元。

四、评价结论

医务人员临时性工作补贴项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分为100分。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

附件5

投影仪采购项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

我中心自建院伊始至今无会议室，2024年3月经渠县康腾卫投公司打造了会议室，现整体框架已完成，需采购相关会议室设施设备投入使用。

（二）实施目的及支持方向

1.项目财务管理情况

项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

2.项目实施目的及支持方向

该项目支持方向为行政运转，实施目的是完善会议室打造，配齐会议设施设备，提升本单位办公环境。

（三）预算安排及分配管理

投影仪采购项目采购资金0.57万元全部为单位自有资金。

（四）项目绩效目标设置

项目整体目标：完善会议室打造，配齐会议设施设备。

区域和具体绩效目标：数量指标：投影仪数量＝1台；质量指标：设备购买质量合格率≥99%；时效指标：设备安装及时率≥99%；社会效益指标：稳步提高单位工作效率；服务对象满意度指标：职工使用满意度≥98%；经济成本指标：购置投影仪经费＝0.57万元。

该项目依据2024年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目绩效自评对专项资金使用效率、‌效益、‌效果进行客观、‌公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，‌更是对项目是否达到预期目标、‌资金使用是否合理有效的全面评估。‌经评价，‌可以总结经验，‌为改善政府管理、‌纠正目标与实际的偏差提供依据，‌确保财政资源配置效率和使用效益的最大化‌。

（二）预设问题及评价重点。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，专项资金安排金额0.57万元，项目资金及时拨付，设备购买质量合格率100%，设备安装及时率100%，补助资金发放完成，职工使用满意度100%，稳步提高单位工作效率。

（三）评价选点

项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对医务人员临时性工作补贴项目工作开展和资金支付情况进行核查。

（四）评价方法

根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。

（五）评价组织。

评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。渠县天星街道社区卫生服务中心预算项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，项目规划论证符合中央、省、州政府和财政要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求；能够对绩效，项目绩效进行监管，并且按要求开展。

3.项目实施。资金使用符合相关财务制度的规定，审批程序和手续完整，能够做到专款专用，未发现截留、挤占、挪用、虚列开支等情况。

4.项目结果。渠县天星街道社区卫生服务中心围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。

（二）专用指标绩效分析

行政运转。该项目资金均在规定用途、适用范围内进行资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求，未发现资金管理和使用过程中不符合专项资金管理要求的情况。

（三）个性指标绩效分析

1.产出指标

数量指标。指标值：投影仪数量=1，完成值：1。

质量指标。指标值：设备购买质量合格率≥99%；完成值：100%。

时效指标。指标值：设备安装及时率≥99%；完成值：100%。

2.效益指标

社会效益指标。指标值：提高单位工作效率；完成值：稳步提升。

3.满意度指标

服务对象满意度指标。指标值：职工使用满意度≥98%；完成值：职工使用满意度100%。

4.成本指标

经济成本指标。指标值：购置投影仪经费=0.57万元；完成值：0.57万元。

四、评价结论

该项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标设置合理，资金到位及时、使用合规，管理制度健全并得到有效执行，项目产出完成情况良好，取得了较好的社会、经济和可持续效益，服务对象满意度高。根据评价指标体系对本项目的绩效进行评价，本项目综合评价得分100分。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

附件6

空调机采购项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

我中心自建院伊始至今无会议室，2024年3月经渠县康腾卫投公司打造了会议室，现整体框架已完成，需采购相关会议室设施设备投入使用。

（二）实施目的及支持方向

1.项目财务管理情况

项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

2.项目实施目的及支持方向

该项目支持方向为行政运转，实施目的是完善会议室打造，配齐会议设施设备，提升本单位办公环境。

（三）预算安排及分配管理

空调机采购项目采购资金1.18万元全部为单位自有资金。

（四）项目绩效目标设置

项目整体目标：按照单位整体发展需求，配置空调设备。

区域和具体绩效目标：数量指标：空调机数量＝2台；质量指标：设备购买质量合格率≥99%；时效指标：设备安装及时率≥99%；社会效益指标：稳步提高单位工作效率；服务对象满意度指标：职工使用满意度≥98%；经济成本指标：购置空调机经费＝1.18万元。

该项目依据2024年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目绩效自评对专项资金使用效率、‌效益、‌效果进行客观、‌公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，‌更是对项目是否达到预期目标、‌资金使用是否合理有效的全面评估。‌经评价，‌可以总结经验，‌为改善政府管理、‌纠正目标与实际的偏差提供依据，‌确保财政资源配置效率和使用效益的最大化‌。

（二）预设问题及评价重点。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，专项资金安排金额1.18万元，项目资金及时拨付，设备购买质量合格率100%，设备安装及时率100%，补助资金发放完成，职工使用满意度100%，稳步提高单位工作效率。

（三）评价选点

项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对空调机采购项目工作开展和资金支付情况进行核查。

（四）评价方法

根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。

（五）评价组织

评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。渠县天星街道社区卫生服务中心预算项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，项目规划论证符合中央、省、州政府和财政要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求；能够对绩效，项目绩效进行监管，并且按要求开展。

3.项目实施。资金使用符合相关财务制度的规定，审批程序和手续完整，能够做到专款专用，未发现截留、挤占、挪用、虚列开支等情况。

4.项目结果。渠县天星街道社区卫生服务中心围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。

（二）专用指标绩效分析

行政运转。该项目资金均在规定用途、适用范围内进行资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求，未发现资金管理和使用过程中不符合专项资金管理要求的情况。

（三）个性指标绩效分析

1.产出指标

数量指标。指标值：空调机数量=2，完成值：2。

质量指标。指标值：设备购买质量合格率≥99%；完成值：100%。

时效指标。指标值：设备安装及时率≥99%；完成值：100%。

2.效益指标

社会效益指标。指标值：提高单位工作效率；完成值：稳步提升。

3.满意度指标

服务对象满意度指标。指标值：职工使用满意度≥98%；完成值：职工使用满意度100%。

4.成本指标

经济成本指标。指标值：购置空调机经费=1.18万元；完成值：1.18万元。

四、评价结论

该项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标设置合理，资金到位及时、使用合规，管理制度健全并得到有效执行，项目产出完成情况良好，取得了较好的社会、经济和可持续效益，服务对象满意度高。根据评价指标体系对本项目的绩效进行评价，本项目综合评价得分100分。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

部门预算项目支出绩效自评表(1).xlsx

天星街道社区卫生院.xls