目录

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责……………………………………………3

　　二、机构设置……………………………………………3

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明………………………4

　　二、收入决算情况说明…………………………………4

　　三、支出决算情况说明…………………………………5

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………6

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明…6

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…8

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明…9

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明………………10

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明……………10

　　十、其他重要事项的情况说明…………………………10

　　第三部分名词解释……………………………………13

　　第四部分附件…………………………………………16

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表…………………………………37

　　二、收入决算表…………………………………………37

　　三、支出决算表…………………………………………37

　　四、财政拨款收入支出决算总表………………………37

　　五、财政拨款支出决算明细表…………………………37

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………37

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…37

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表……37

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表…37

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表…37

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表…37

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表…37

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表……………37

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　主要从事基本医疗、基本公共卫生服务及乡村一体化管理。

　　二、机构设置

　　渠县琅琊镇中心卫生院属独立编制机构1个，核算机构数1个。下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　纳入渠县琅琊镇中心卫生院2024年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收入、支出总计均为2388.12万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少538.42万元，下降18.40%。主要变动原因：一是财政实行卫生院定额补助，预算经费减少，二是随着医改政策深入，受医保政策的影响，事业收入比去年同期大幅下降导致预算收入支出的减少。

　　（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计2388.12万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1120.25万元，占46.91%；事业收入1267.87万元，占53.09%。

　　（图2：收入决算结构图）（饼状图）

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计2388.12万元，其中：基本支出2268.67万元，占95%；项目支出119.45万元，占5%。

　　（图3：支出决算结构图）（饼状图）

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收入、支出总计均为1120.25万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少443.37万元，下降28.36%。主要变动原因是财政预算投入减少，实行定额补助。

　　（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

　　五、

　　一

　　般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出1120.25万元，占本年支出合计的46.91%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少443.37万元，下降28.36%。主要变动原因是财政预算投入减少，实行定额补助。

　　（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出1120.25万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出12.63万元，占1.13%；卫生健康支出1107.62万元，占98.87%。

　　（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为1120.25万元，完成预算100%。其中：

　　1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业养老支出（项）：支出决算为9.64万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　2.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算为2.99万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　3.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：支出决算为704.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　4.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：支出决算为71.10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　5.卫生健康（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：支出决算为331.29万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　6.卫生健康（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处置（项）：支出决算为0.80万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1000.80万元，其中：

　　人员经费961.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费39.76万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，与上年度持平。决算数与预算数持平。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与上年度持平。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与上年度持平。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出0万元。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与上年度持平。其中：

　　国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　外事接待支出0万元，主要用于外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，本单位机关运行经费支出0万元，与2023年度相比，机关运行经费支出无变化，与2023年度决算数持平。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，渠县琅琊镇中心卫生院共有车辆2辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车2辆，其他用车用途主要是120救护，不纳入公务用车管理范围。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）1台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，渠县琅琊镇中心卫生院在2024年度预算编制阶段，组织对基本公共卫生服务补助资金、基本药物制度补助资金、医务人员临时性工作补贴等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县琅琊镇中心卫生院部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，基本公共卫生服务补助资金、基本药物制度补助资金、医务人员临时性工作补贴等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县琅琊镇中心卫生院部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为95.68分，绩效自评报告详见附件1；基本公共卫生服务补助资金专项预算项目绩效自评得分为98分；基本药物制度补助资金专项预算项目绩效自评得分为100分；医务人员临时性工作补贴专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评报告详见附件2。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业养老支出（项）：指反映用于其他行政事业单位养老方面的支出。

　　10.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

　　11.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：指反映用于乡镇卫生院的支出。

　　12.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：指反映除上述项目以外的其他用于基层医疗卫生机构的支出。

　　13.卫生健康（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：指反映基本公共卫生服务支出。

　　14.卫生健康（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处置（项）：指反映用于疫情防控人员绩效工资的支出。

　　15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　附件1

　　部门预算绩效评价报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成。渠县琅琊镇中心卫生院是一级甲等中心卫生院，设置内科、外科、妇产科、手术室、护理部、医技科、公卫科、药械科、办公室、财务科、中医科、医务科、医保科等科室，主要负责本辖区群众基本医疗和基本公共卫生服务工作。

　　（二）机构职能。渠县琅琊镇中心卫生院负责本辖区的基本医疗工作，负责本辖区的基本公共卫生工作。基本公共卫生服务是国家惠民政策的一项重要举措，严格按基本公共卫生服务规范第三版开展工作，保障群众健康，提升群众幸福感和获得感。坚持绿色发展理念规范医疗废物废水处置程序，严格成本控制，促进基本公共卫生服务均等化工作：加强建立基本药物制度资金补助实施方案，规范临床用药的有效性和廉价性，减轻患者医药费用负担，使群众得到更多的实惠。

　　（三）人员概况。截至2024年末，渠县琅琊镇中心卫生院编制总数104人，全为事业编制。年末实有人员在编在职94人，遗属人员5人。退休43人（已转由社保局发放退休金）

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况。渠县琅琊镇中心卫生院2024年年初财政拨款预算收入为539.23万元，年中经预算调整，全年财政拨款预算调整为1120.25万元。决算收入为1120.25万元，完成调整预算的100%，上年结转收入0万元，占0%。

　　2024年决算收入总计2388.12万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为1120.25万元，占46.91%；事业收入为1267.87万元，占53.09%；国有资本经营预算财政拨款收入为0万元，占0%；政府性基金预算财政拨款收入为0万元，占0%；其他收入为0万元，占0%。

　　（二）支出情况。2024年年初预算支出为539.23万元，其中：基本支出539.23万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

　　2024年决算支出总计2388.12万元，社会保障和就业支出149.51万元，卫生健康支出2152.96万元，住房保障支出85.65万元。其中：基本支出2268.67万元，占95%；项目支出119.45万元，占5%。

　　（三）结余分配和结转结余情况。渠县琅琊镇中心卫生院2024年决算报表结转结余为0。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析

　　1.履职效能。部门整体绩效目标中选定了门诊诊疗数量、出院人数、业务总收入、患者满意度共4个核心职能目标，其中，门诊诊疗数量绩效指标值27800人次，实际完成指标值36989人次；出院人数绩效指标值4300人，实际完成指标值4875人；业务总收入绩效指标值750万元，实际完成指标值1267.87万元；患者满意度绩效指标值95%，实际完成指标值96%，均已达到预期目标。该项分值总分15分，自评得分15分。

　　2.预算管理。

　　（1）预算编制。预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，使用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。

　　2024年年初财政拨款预算收入为539.23万元，财政拨款决算收入为1120.25万元，财政拨款预算执行数1120.25万元，财政拨款预算偏离度1.08，该项分值总分8分，自评得分3.68分。

　　（2）单位收入统筹。四川省渠县琅琊镇中心卫生院已建立自有收入统筹机制，2024年度自有收入为1267.87万元，该项分值总分4分，自评得分4分。

　　（3）支出执行进度。部门1至6月支出761.97万元，预算执行率100%，1至10月预算执行812.39万元，预算执行率100%，未发生支出预警和支出违规的情况该项分值总分6分，自评得分6分。

　　（4）预算年终结余。2024年底四川省渠县琅琊镇中心卫生院预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平。该项分值总分2分，自评得分2分。

　　（5）严控一般性支出。2024年，本单位严控“三公”经费会议、培训、差旅、办公设备购置、信息网络及软件购置更新费，无课题经费支出。该项分值总分5分，自评得分5分。

　　3.财务管理。

　　（1）财务管理制度。在制度建设方面：建立了涵盖“预算业务”“收支业务”“政府采购业务”“资产管理”“建设项目”“合同”六大经济业务领域的内控制度，并结合实际或中央、省市有关管理规定及时更新。该项分值总分4分，自评得分4分。

　　（2）财务岗位设置。

　　本单位按照“分事分权、分岗设权、分级授权”等要求落实不相容岗位分离和定期轮岗等内部权力制衡基本举措，建立了重大事项议事决策机制，且建立有决策权、管理权、执行权和监督权“四权分离”的制度。该项分值总分2分，自评得分2分。

　　（3）资金使用。本单位资金使用符合相关财务管理制度规定，不存在超预算、无预算安排、虚列支出、超范围超标准使用经费、违规使用“三公”经费、滥发津补贴、报销不合规等情况。该项分值总分4分，自评得分4分。

　　4.资产管理。

　　（1）人均资产变化率：渠县琅琊镇中心卫生院当年人均占有资产103687元，上年人均占有资产124520元，人均资产变化率为16.73%。该项分值总分3分，自评得分3分。

　　（2）资产利用率：无闲置资产，资产利用率100%。该项分值总分3分，自评得分3分。

　　（3）资产盘活率：无需盘活资产。该项分值总分3分，自评得分3分。

　　5.采购管理。

　　（1）支持中小企业发展：严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，按时完成贫困地区农副产品预留采购份额。该项分值总分3分，自评得分3分。

　　（2）采购执行率：本单位2024年度政府采购事项和方式、程序合规，不存在拆分项目预算规避政府采购或公开招标情况，严格按照招标文件确定的事项签订政府采购合同，部门政府采购项目资金支付比例100%。该项分值总分3分，自评得分3分。

　　（二）部门预算项目绩效分析

　　常年项目绩效分析。该类项目总数4个，涉及预算总金额942.43万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额177.82万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策。

　　（1）决策程序：部门预算项目设立按规定履行评估论证申报程序。该项分值总分4分，自评得分4分。

　　（2）目标设置：部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配情况，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配。该项分值总分4分，自评得分4分。

　　（3）项目入库：部门预算项目在规定时间内完成项目入库。该项分值总分4分，自评得分4分。

　　2.项目执行。

　　（1）执行同向：部门预算项目实际列支内容是否与绩效目标设置方向相符。该项分值总分4分，自评得分4分。

　　（2）项目调整：项目无调整，故未采取对应调整措施。该项分值总分4分，自评得分4分。

　　（3）执行结果：部门预算项目预算执行情况良好，达到预期目的。该项分值总分4分，自评得分4分。

　　3.目标实现。

　　（1）目标完成：部门预算项目绩效目标数量指标完成情况良好。该项分值总分4分，自评得分4分。

　　（2）目标偏离：部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标无偏离。该项分值总分4分，自评得分4分。

　　（3）实现效果：全面完成部门预算项目绩效目标和效益指标。该项分值总分3分，自评得分3分。

　　部门2024年度不涉及国有资本经营预算、社会保险基金预算。

　　（三）重点领域绩效分析

　　部门2024年度不涉及。

　　（四）绩效结果应用情况

　　1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。

　　2.信息公开情况

　　本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。

　　3.整改反馈情况

　　本单位2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督和财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。

　　本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因，进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。部门预算绩效评价指标体系设定的绩效指标和评分标准，本单位2024年部门整体支出绩效评价得分95.68分。

　　（二）存在问题。通过对2024年支出总体情况分析和自查，未发现本单位项目有跨年度实施，导致费用需跨年度结算的现象，但在财政拨款预算偏离度上得分较低，计划与执行偏差较大。

　　（三）改进建议。在接下来的工作中，本单位将做好项目事前评估，优化项目绩效编制，更科学地细化项目绩效目标，比如业务收入绩效指标值与实际完成指标值相差较大，来年要加强分析，认真研判，及时进行纠正与整改，尽量减少偏差，做到有计划、有步骤、全面有效地实施部门预算绩效管理。

　　附表：部门整体支出绩效目标完成情况自评表（2024年度）

　　附件2

　　基本公共卫生服务补助资金专项预算项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。渠县财政局以渠财〔2024〕9号、渠财社〔2024〕69号分别下达年初预算基本公共卫生服务资金257.66万元、73.64万元，共计331.3万元，符合资金管理办法等相关规定。

　　（二）实施目的及支持方向。该项目的实施目标：1.免费向城乡居民提供基本公共服务。2.开展对重点疾病及危害因素监测，有效控制疾病流行，为制定相关政策提供科学依据。保持重点地方病防治措施全面落实。开展职业病检测，最大限度地保护放射工作人员、患者和公众的健康权益。同时推进妇幼卫生、健康素养促进、医养结合和老年健康服务、卫生应急、计划生育等方面工作。

　　（三）预算安排及分配管理。项目预算安排系根据辖区服务人口数按上级有关规定进行分配。

　　（四）项目绩效目标设置。年初对该项目绩效目标值设定为基本公共卫生服务人数≥37628人，基本公共卫生服务覆盖率≥80%，基本公卫服务完成进度及时，城乡居民公共卫生服务差距不断缩小，基本公共卫生服务水平不断提高，服务对象满意度≥90%。年度终末，对该项目各项指标进行了对照检查和绩效自评，自评得分98分。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。通过项目绩效自评，可以了解基本公共卫生工作服务工作开展情况，重点掌握基本公卫服务人数、覆盖率、家庭医生签约服务等服务指标，同时了解基本公共卫生资金拨付、使用情况，开支范围是否合规，资金使用达到预期目标。

　　（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，此次自评对资金支出使用全过程及其实施效果进行了综合评价和判断，该项目资金使用金额331.3万元，主要使用对象为乡（镇）卫生院、村卫生室基本公共卫生服务人员，开支范围为人员工资福利待遇、各种宣传资料、卫生材料及办公、水、电、差旅、车辆运行维护等公用经费，该项目资金发放及时、准确无误。在渠县卫生健康局对2024年度基本公共卫生项目绩效考评中综合得分77.1分，位居片区医院第2名，并获得了奖励。

　　（三）评价选点。选择查阅健康档案、健康教育资料图片、抽查预防接种、慢病管理、两病管理、家庭医生签约服务等14项基本公卫服务项目综合评价。

　　（四）评价方法。由渠县卫生健康局采取现场查阅资料、入户走访群众、电话询问等方式对14项基本公卫服务项目逐一进行考核评价。

　　（五）评价组织。片区公共卫生科经常深入乡镇开展自查，每季度和年终由卫生健康局组织全县专业公共卫生人员进行考评。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析

　　1.项目决策。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目规划论证符合中省要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、卫生事业发展相匹配。此项分值18分，自评得分18分。

　　2.项目管理。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布、项目管理、审批符合管理要求，项目按要求全面完成绩效目标、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作。此项分值18分，自评得分18分。

　　3.项目实施。项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位及时，资金使用拨付、项目实施符合规定。此项分值9分，自评得分9分。

　　4.项目结果。项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目在计划时间内完成。此项分值9分，自评得分9分。

　　（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

　　项目资金分配均衡公平，资金实际支持对象符合管理要求和支持对象范围，资金实际补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准，及时按标准兑现，资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度达93%。此项分值30分，自评得分30分。

　　（三）个性指标绩效分析。民生保障：基本公共卫生服务人数达到国家、省、县规定的服务对象比例标准，基本公共卫生服务覆盖率达到国家、省、县规定的服务覆盖率要求。此项分值16分，自评得分16分。

　　四、评价结论

　　通过项目的实施，增强了群众的自我健康意识，对群众的防范薄弱环节进行了干预，对疾病的预防以及早发现早治疗起到了很大作用，同时对从事有害工种的职业人员做到了最大限度的保护，使群众感受到了党和政府的关心和温暖，群众满意度进一步提升，达到了预期目的。按照专项预算项目绩效评价指标体系自评得分98分。

　　五、存在主要问题

　　基本公共卫生服务工作量大面宽，个别群众不理解不支持，工作推进时常遇到困难。

　　六、改进建议

　　要进一步加强公共卫生服务工作的宣传，提高群众对公卫工作的认知度，不断提高人民群众满意度。

　　附表：专项预算项目绩效目标完成情况自评表

　　附件3

　　基本药物制度补助资金专项预算项目

　　绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。渠县财政局以渠财社〔2024〕26号、渠财社〔2024〕71号下达实施基本药物制度补助资金共71.1万元，符合资金管理办法等相关规定。

　　（二）实施目的及支持方向。该项目的实施目标为：1.保障所有政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度；2.基本药物制度在村卫生室顺利实施；3.对基本药物制度满意度进一步提高。

　　（三）预算安排及分配管理。按照服务人口37628人，每人19元测算。

　　（四）项目绩效目标设置。年初对该项目绩效目标值设定为：政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度覆盖率100%、基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度资金到位率100%，医疗卫生机构实行药品零利润销售，但职工收入不降保持稳定，使国家基本药物制度在基层可持续实施，群众看病贵现象得到遏制，服务对象满意度≥90%，对该项目各项指标进行了对照检查和绩效自评，自评得分100分。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。通过项目绩效自评，可以了解实施国家基本药物制度补助资金项目工作开展情况，重点掌握基本药物补助资金拨付、使用情况，开支范围是否合规，药品零差价销售是否真正落到实处，资金使用是否达到预期目标。

　　（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，此次自评对资金支出使用全过程及其实施效果进行了综合评价和判断，该项目资金使用金额71.1万元，主要使用对象为乡（镇）卫生院取消药品加成后对人员工资福利待遇适当补助，该项目资金拨付及时、使用范围准确无误，同时大大减轻了群众就医用药负担，深得医患好评。

　　（三）评价选点。以药品的购销环节、资金的拨付与使用方面着手。

　　（四）评价方法。绩效考核小组从西药、中成药、卫生材料、疫苗等药品的购进与销售环节进行查询，以及资金的拨付与使用范围、走访群众的满意度等进行综合评价。

　　（五）评价组织。该项目由片区党、政主要领导牵头，严格按照预算指标，对确定的绩效指标值逐一对照考评。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析

　　1.项目决策。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目规划论证符合中省要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、卫生事业发展相匹配。此项分值18分，自评得分18分。

　　2.项目管理。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布、项目管理、审批符合管理要求，项目按要求全面完成绩效目标、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作。此项分值18分，自评得分18分。

　　3.项目实施。项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位及时，资金使用拨付、项目实施符合规定。此项分值9分，自评得分9分。

　　4.项目结果。项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目在计划时间内完成。此项分值9分，自评得分9分。

　　（二）专用指标绩效分析。本专项预算项目资金支持对象为民生保障方面。实施基本药物制度补助项目资金分配均衡公平，资金实际支持对象符合管理要求和支持对象范围，资金实际补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准，及时按标准兑现，资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度达90%以上。此项分值30分，自评得分30分。

　　（三）个性指标绩效分析。实施基本药物制度的政府办基层医疗卫生机构占比100%，基层医疗卫生机构服务水平与服务能力进一步提高。此项分值16分，自评得分16分。

　　四、评价结论

　　实施基本药物制度补助资金项目收支符合财务管理制度，通过基本药物制度的实施，取消了药品差价，群众看病贵问题得到了遏制，群众满意度得到了提升。严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。按照专项预算项目绩效评价指标体系自评得分100分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

　　附表：专项预算项目绩效目标完成情况自评表

　　附件4

医务人员临时性工作补贴专项预算项目

绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。渠县财政局以渠财社〔2024〕34号下达过渡期内医务人员临时性工资补助资金补助0.8万元，符合资金管理办法等相关规定。

（二）实施目的及支持方向。对参加疫情防控和救治的人员给予一次性绩效工资奖励补助，认可疫情防控中医务人员工作对保障卫生队伍稳定和健康发展具有重大意义。

（三）预算安排及分配管理。按照参与疫情防控的医务人员80人、100元/人/天测算。

（四）项目绩效目标设置。项目绩效指标值为相关人员发放覆盖率100%，足额保障率100%，项目自评100分。

二、评价实施

（一）评价目的。加强绩效考核，更有效地促进各项工作任务的如期完成，调动工作人员的积极性和创造性。通过项目绩效自评，可以了解医务人员临时性工作补贴资金拨付、使用情况，开支范围是否合规，资金使用达到预期目标。

（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，此次自评对资金支出使用全过程及其实施效果进行了综合评价和判断，该项目资金使用金额0.8万元，发放给参与疫情防控和救治的人员作为一次性工作补贴。

（三）评价选点。项目绩效自评选点为参与疫情防控工作人员出勤签到册及资金拨付发放情况。

（四）评价方法。该项目由绩效评价领导小组人员采取单位自评法、走访调查职工及村卫生室人员的方法进行评价。

（五）评价组织。评价组人员由党政主要领导、工会、财务及职工代表构成，对确定的绩效指标值逐一对照考评。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目规划论证符合中省要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、卫生事业发展相匹配。此项分值18分，自评得分18分。

2.项目管理。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布、项目管理、审批符合管理要求，项目按要求全面完成绩效目标、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作。此项分值18分，自评得分18分。

3.项目实施。项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位及时，资金使用拨付、项目实施符合规定。此项分值9分，自评得分9分。

4.项目结果。项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目在计划时间内完成。

（二）专用指标绩效分析。医务人员临时性工作补贴支持对象为民生保障，专用于在疫情期间参与防控和医疗救治的医务人员工作补贴，该项目资金分配均衡公平，资金实际支持对象符合管理要求和支持对象范围，资金实际补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准，及时按标准兑现，资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度达100%。此项分值30分，自评得分30分。

（三）个性指标绩效分析。该资金发放及时，体现了党和政府对医务人员在疫情期间参加抗疫所付出和辛勤劳动的肯定，大大提高了参加抗疫医护人员的积极性。此项分值16分，自评得分16分。

四、评价结论

医务人员临时性工作补贴项目收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，充分调动了疫情防控与医疗救治人员的积极性，达到了预期的目标。按照专项预算项目绩效评价指标体系自评得分100分。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

附表：专项预算项目绩效目标完成情况自评表

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

附件1-附表：部门整体支出绩效目标完成情况自评表（2024年度）.xlsx

附件2-附表：专项预算项目绩效目标完成情况自评表.xlsx

渠县琅琊镇中心卫生院-2024年决算公开表(1).xls