公开时间：2025年10月16日

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分  部门概况

一、部门职责

（一）加强党的建设。宣传和贯彻党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，执行上级的决议、决定、命令，并检查督促落实；落实党建工作责任制，负责农村基层党建工作，加强党员队伍建设；负责组织、宣传、统战、民族宗教、政法以及党风廉政建设和反腐败、审计工作；负责农村基层思想文化宣传和意识形态工作，健全完善党建引领基层治理体系；领导工会、共青团、妇联等群众团体发挥桥梁纽带作用。

（二）发展区域经济。负责编制经济发展规划、营造经济发展环境；负责一、二、三产业发展和重大项目建设、固定投资管理；负责统计、投资促进、金融和社会经济等工作；因地制宜发展特色经济，促进民营经济、农村专业合作经济、供销合作经济发展；负责农村市场流通、监管工作。

（三）组织公共服务。依法组织实施各类公共服务事项，落实民政、教育、科技、文化体育旅游、卫生健康、退役军人服务、农民工服务、残疾人服务、医疗保障、社会保障等各项政策；负责便民服务体系建设；负责各项公益事业发展，协调解决群众生产生活中的突出问题。

（四）维护公共安全。负责公共安全及安全生产监管，构建公共安全防控体系；负责普及农村法治教育，依法开展辖区平安建设、社会治安综合治理、信访维稳工作，加强“网格化”建设，维护农村社会稳定；负责制定辖区突发公共安全事件预警、应急预案；负责安全生产、防汛抗旱、森林防灭火、防灾减灾救灾、公共卫生、食品药品、交通运输等安全生产类、自然灾害类以及环境污染等突发事件的应对和应急救援工作。

（五）实施公共管理。组织领导和综合协调社会管理、城乡环境综合治理等工作；组织开展公共设施维护、征地拆迁等工作；负责本级财政和国有资产管理，指导监督村级财政和集体资产管理工作。

（六）领导基层自治。指导村（居）民委员会、业委会建设，健全自治平台，加强基层政权建设和民主法治建设；动员机关、企事业单位、社会组织和村（居）民等社会力量广泛参与基层治理工作，加强基层群众性自治组织的规范化建设；健全完善自治、法治、德治相结合的基层治理体系；指导和监督村（居）务公开、财务公开。

（七）开展综合执法。负责统一指挥和统筹协调辖区执法力量，依法开展综合执法、协调联合执法。

（八）负责国防教育和兵役等工作。

（九）贯彻执行相关法律法规，依法行使各类行政权力赋权事项。

（十）完成县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置

渠县文崇镇人民政府下属二级预算单位4个，其中行政单位1个，其他事业单位3个。

纳入渠县文崇镇人民政府2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.行政单位1个，设有渠县文崇镇内部审计办公室、渠县文崇镇党建办公室、渠县文崇镇财政所、渠县文崇镇综合执法办公室、渠县文崇镇经济发展办公室、渠县文崇镇社会事务办公室、渠县文崇镇应急管理和社会治理办公室

2.渠县文崇镇便民服务中心

3.渠县文崇镇村镇建设综合服务中心

4.渠县文崇镇农业综合服务中心

第二部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为1730万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少724.05万元，下降29.5%。主要变动原因是人员经费减少。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计1730万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1489.67万元，占86.1%；政府性基金预算财政拨款收入240.02万元，占13.8%；国有资本经营预算财政拨款收入0.3万元，占0.1%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计1730万元，其中：基本支出923.82万元，占53.4%；项目支出806.18万元，占46.6%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为1730万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少724.05万元，下降29.5%。主要变动原因是人员经费减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1489.67万元，占本年支出合计的86.1%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少907.18万元，下降37.8%。主要变动原因是人员经费减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1489.67万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出460.87万元，占30.9%；文化旅游体育与传媒支出4.50万元，占0.3%；社会保障和就业支出100.56万元，占6.8%；卫生健康支出22.91万元，占1.54%；农林水支出864.23万元，占58%；住房保障支出35.60万元，占2.4%；灾害防治及应急管理支出1万元，占0.06%。（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为1489.67，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）人大会议（项）：支出决算为10.28万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为389.31万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为31.28万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：支出决算为14万元，年初无预算，决算数大于预算数的主要原因是年中根据工作实际，其他财政事务项目增加。

5.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）：支出决算为13万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：支出决算为3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：支出决算为4.5万元，年初无预算，决算数大于预算数的主要原因是年中根据工作实际，文化和旅游项目增加。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为56.66万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：支出决算为16.82万元，年初无预算，决算数大于预算数的主要原因是年中根据工作实际，人员养老经费增加。

10.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算为20.53万元，年初无预算，决算数大于预算数的主要原因是年中根据工作实际，死亡抚恤人员增加。

11.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）：支出决算为0.79万元，年初无预算，决算数大于预算数的主要原因是年中根据工作实际，其他退役军人事务管理支出增加。

12.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为5.76万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为12.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为7.35万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为2.82万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

16.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：支出决算为131.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

17.农林水支出（类）农业农村（款）乡村道路建设（项）：支出决算为280万元，年初无预算，决算数大于预算数的主要原因是年中根据工作实际，乡村道路建设项目增加。

18.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：支出决算为15万元，年初无预算，决算数大于预算数的主要原因是年中根据工作实际，项目增加。

19.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：支出决算为40.8万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

20.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）：支出决算为40万元，年初无预算，决算数大于预算数的主要原因是年中根据工作实际，村级公益事业建设的补助项目增加。

21.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为357.24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为35.60万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

23.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）：支出决算为1万元，年初无预算，决算数大于预算数的主要原因是年中根据工作实际，自然灾害救灾补助项目增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1489.67万元，其中：

人员经费875.4万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费614.27万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出、基础设施建设。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度减少1.7万元。决算数小于预算数的主要原因是“三公”经费压减。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年持平。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2023年度减少1.7万元。主要原因是“三公”经费压减。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出240.02万元，占本年支出合计的13.8%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加183.02万元，增长321%。主要变动原因是项目增加。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.3万元，占本年支出合计的0.017%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0.1万元，增长50%。主要变动原因是国有企业退休人员社会化管理补助支出增加。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，机关运行经费支出67.50万元，比2023年度减少123.2万元，下降65%。主要原因是人员减少。

（二）政府采购支出情况

2024年度，政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，渠县文崇镇人民政府共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，渠县文崇镇人民政府在2024年度预算编制阶段，组织对2024年城乡环境综合治理项目、2024年住读工作经费项目、2024年乡镇（街道办）党建工作经费项目、2024年乡镇两代会经费项目等31个项目开展了预算事前绩效评估，对31个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取31个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县文崇镇人民政府关于2024年整体绩效自评报告、2024年城乡环境综合治理项目、2024年住读工作经费项目、2024年乡镇（街道办）党建工作经费项目、2024年乡镇两代会经费项目等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县文崇镇人民政府关于2024年整体绩效自评得分为98分；2024年城乡环境综合治理专项预算项目绩效自评得分为98分；2024年住读工作专项预算项目绩效自评得分为99分；2024年乡镇（街道办）党建工作专项预算项目绩效自评得分为98分；2024年乡镇两代会经费专项预算项目绩效自评得分为98分；2022年伤残补助金专项预算项目绩效自评得分为98分；2023年基层党建补助资金专项预算项目绩效自评得分为96分；2024年便民服务中心运行经费专项预算项目绩效自评得分为98分；2024年村（社区）办公经费专项预算项目绩效自评得分为96分；2024年村（社区）党建工作经费专项预算项目绩效自评得分为98分；2024年乡镇道路交通安全管理经费专项预算项目绩效自评得分为98分；2024年法律顾问经费专项预算项目绩效自评得分为97分；2024年服务群众专项工作经费专项预算项目绩效自评得分为96分；2024年公共图书馆、美术馆、文化馆（站）免费开放中央补助资金专项预算项目绩效自评得分为93分；绩效自评报告详见附件。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.一般公共服务（类）人大事务（款）人大会议（项）：指反映各级人大召开人民代表大会等专门会议的支出。

3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

4.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

6.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他纪检监察事务方面的支出。

7.一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于党委办公厅（室）及相关机构事务支出。

8.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：指反映除上述项目以外的其他用于文化和旅游方面的支出。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位养老方面的支出。

11.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

12.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）：指反映除上述项目以外的其他用于退役军人事务管理方面的支出。

13.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位，下同)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士寺遇人员的医疗经费。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

17.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：指反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

18.农林水支出（类）农业农村（款）乡村道路建设（项）：指反映用于乡村内街巷和农田间机耕道建设等方面的支出。

19.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

20.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

21.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）：指反映农村税费改革后对村级公益事业建设的补助支出。

22.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

24.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）：指反映用于应对重大自然灾害应急救援和受灾群众救助的支出。

25.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

26.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

27.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

28.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

附件1

渠县文崇镇人民政府

关于2024年绩效自评的报告

渠县财政局:

按照渠县财政局《关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》(渠财绩〔2025〕5号)要求，我单位于2025年6月开展部门预算整体绩效评价。通过综合分析得出评价报告，现报告如下。

一、单位基本情况

（一）机构组成。

渠县文崇镇人民政府为独立核算的行政单位，是一级预算单位。根据编委核定，我镇内设机构10个：包括办公室（内部审计办公室）、党建办公室、综合执法办公室、经济发展办公室（乡村振兴办公室，生态环境办公室），社会事务办公室、应急管理和社会治理办公室（社会治安综合治理中心）、财政所、便民服务中心（退役军人服务站）、农业综合服务中心(畜牧兽医站)、村镇建设综合服务中心（村镇环境卫生治理中心）。

（二）机构职能。渠县文崇镇人民政府主要职能是贯彻执行党的路线、方针、政策以及国家法律法规，贯彻执行上级单位的决议、命令及同级党委的决定，执行镇人民代表大会的决议；对镇人民代表大会和上级单位机关负责并报告工作；编制和执行本镇国民经济和社会发展计划，编制并执行财政预算；管理本行政区域经济和各项社会事业的行政工作，负责辖区内行政执法工作，维护社会秩序，保护公民人身、民主、财产等合法权利。

（三）人员概况。

截至2024年末，渠县文崇镇人民政府核定编制人数45名，其中行政编制24名，事业编制21名。实际财政供养人员37名，离休0名，退休46名（已转由社保局发放退休金），社工岗2名，长期聘用5名。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。渠县文崇镇人民政府2024年年初预算收入合计11707326.86元，中期调整预算收入5592636.97元，调整后财政拨款收入17299963.83元。其中：一般公共预算财政拨款收入14896734.03元，占86%；政府性基金预算财政拨款收入2400229.8元，占13.9%；国有资本经营预算财政拨款收入3000元，占0.1%；预算收入执行率达100%。

（二）支出情况。渠县文崇镇人民政府2024年年初预算收入合计11707326.86元，决算报表支出17299963.83元。其中：基本支出9238219.03元，占53.4%；项目支出8061744.8元，占46.6%。主要包括保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费、公用经费和项目支出，2024年本单位人员经费支出8563195.33元，占决算报表支出的49%；日常公用经费支出675023.7元，占决算报表支出的4%；项目支出8061744.8元，占决算报表支出的47%。

（三）结余分配和结转结余情况。2024年文崇镇年末无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

部门预算绩效自评满分100分，自评得分98分。

1.履职效能。（15分）

（1）预算编审履职效果（5分）

一是单位预算编制完整齐全，收入来源编报齐全，编报数据准确。二是项目绩效目标编制完整合理；明确量化，覆盖率达到年度要求。

“预算编审履职效果”满分5分，自评得分5分。

（2）预算执行履职效果（5分）

一是2024年年初预算资金32810397.65元，预算完成率100%，二是2024年实际执行金额37997768.99元，执行调整预算完成率100%，年初预算不够准确，年中追加预算并及时支付。三是“三公”经费预算金额为195000元，实际支出180880元，“三公”经费支出控制在预算内。

“预算执行履职效果”满分5分，自评得分5分。

（3）预决算信息公开履职效果（5分）

一是我镇已按规定内容和时限公开预决算信息；二是我镇提供的基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

“预决算信息公开履职效果”满分5分，自评得分5分。

2.预算管理。（25分）

（1）预算编制质量（8分）

按照《中华人民共和国预算法》、县财政局部门预算编制通知和有关要求，认真落实国家的方针、政策，严格依法行政，充分发挥经济管理职能。根据单位的项目预算，进行分析测算，论证评估项目必要性、可行性。以基础信息为基准，完善人员经费，公用经费，调整预算编制口径，确保基本支出足额预算编制。严格落实过紧日子要求，推进预算安排与绩效目标深度融合，综合衡量政策和项目预算资金使用结果，大力削减低效无效资金。单位预算的编制采用零基预算方法。在预算编制时，根据上年度的预算执行情况和本年度经济发展情况，综合考虑各方面因素，编制本部门预算。

“预算编制质量”满分8分，自评得分8分。

（2）单位收入统筹（4分）

2024年本单位无自有收入情况。

“单位收入统筹”满分4分，自评得分4分。

（3）支出执行进度（6分）

1-6月预算执行29189885元，执行率76.82%;1-9月预算执行32206908元，执行率84.76%;1-12月预算执行37997768.99元，执行率100%。

“支出执行进度”满分6分，自评得分6分。

（4）预算年终结余（2分）

2024年文崇镇部门整体年末无结转结余。

“预算年终结余”满分2分，自评得分2分。

（5）严控一般性支出（5分）

2024年“三公”经费、会议、培训、差旅、办公费、办公设备购置、信息网络及软件购置更新等一般性支出预算安排331.21万元。

“严控一般性支出”满分5分，自评得分5分。

3.财务管理。（10分）

（1）管理制度健全性（4分）

已制定预算资金管理办法、内控财务管理制度、会计核算制度、政府采购制度、国有资产管理办法、绩效评估内部控制制度等相关制度，规章制度合法、合规、完整，均得到有效执行。

“管理制度健全性”满分4分，自评得分4分。

（2）财务岗位设置（2分）

按照相关财务管理制度要求，明确责任分工，建立内部制衡机制。根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、核查等，在其内部再进行岗位细分，并建立岗位责任制度，形成责任明确、相互制约的内部制衡机制。

“财务岗位设置”满分2分，自评得分2分。

（3）资金使用合规性（4分）

严格按照《中华人民共和国会计法》《政府会计准则》和政府会计制度等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支，按照县财政的相关要求完善年度部门预算编制、执行和管理，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支均经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

“资金使用合规性”满分4分，自评得分4分。

4.资产管理（9分）

资产保存完整、配置合理、处置规范，资产账务管理合规，账实相符,资产有偿使用及处置收入均及时足额上缴。

（1）人均资产变化率（3分）

2024年年末固定资产金额4465552.1元，比2024年4443424.1元增加22128元，政府机关在职干部2024年37人，2024年人均占有固定资产120690.59元。

“人均资产变化率”满分3分，自评得分3分。

（2）固定资产利用率（3分）

截至2024年12月底，土地、房屋及构筑物账面价值3092700.56元，资产利用率100%。通用设备账面价值1102151.24，资产利用率100%。家具、用具、装具及动植物账面价值270700.3元，资产利用率100%。

“固定资产利用率”满分3分，自评得分3分。

（3）资产盘活率（3分）

截至2024年12月底，本单位无闲置资产。盘活率100%。

“资产盘活率”满分3分，自评得分3分。

5.采购管理（6分）

（1）支持中小企业发展（3分）

2024年严格执行政府采购支持中小企业发展管理办法。

“支持中小企业发展”满分3分，自评得分3分。

（2）采购执行率（3分）

2024年政府无采购预算。

“采购执行率”满分3分，自评得分3分。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数17个，涉及预算总金额2645600元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数14个，涉及预算总金额5586554.8元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。（12分）

（1）决策程序（4分）。部门预算项目的设立履行了项目申报论证程序，与部门的职能职责相符，项目申报经过集体决策。

“决策程序”指标满分4分，自评得分4分。

（2）目标设置（4分）。绩效目标制定科学合理，规范完整，量化细化，并与预算安排项匹配。

“目标设置”满分4分，自评得分2分。可更加规范绩效目标。

（3）项目入库（4分）。所有项目均在规定时间内完成入库。

“项目入库”满分4分，自评得分4分。

2.项目执行。（12分）

（1）执行同向（4分）。根据现场评价，抽查项目实际列支内容与项目绩效目标设置方向基本相符。

“执行同向”满分4分，自评得分4分。

（2）项目调整（4分）。根据现场评价情况，抽查项目中涉及预算调整的项目15个，能按照相关履行调整报批手续，调整程序规范，依据较充分。

“项目调整”指标满分4分，自评得分4分。

3.目标实现。（11分）

（1）目标完成（4分）

部门预算61个项目中，完成绩效目标数量指标的项目有61个，完成率100%。

“目标完成”指标满分4分，自评得分4分。

（2）项目偏离（4分）

已完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%内的指标0个，已完成预期指标值的数量指标0个，部门项目中已完成的数量指标偏离度在30%内的指标占比0%。

“项目偏离”指标满分4分，自评得分4分。

（3）实现效果（3分）

部门预算项目绩效目标效益指标5个，已完成预期指标值的5个，占比100%。

“实现效果”指标满分3分，自评得分3分。

（三）其他“两本”预算和重点领域项目情况。

2024年，文崇镇人民政府共有61个部门预算项目，其中一般公共预算项目58个，政府性基金预算项目2个，国有资本经营预算项目1个。

1.政府性基金预算情况。简要阐述政府性基金预算的绩效目标完成情况，详细附表。

2.国有资本经营预算情况。简要阐述国有资本经营预算的绩效目标完成情况，详细附表。

3.债券资金、政府购买服务等重点领域情况。简要阐述重点领域项目的绩效目标完成情况。

债券资金、政府购买服务等重点领域情况无。

（四）绩效结果应用情况。

1.建立绩效评价激励与约束机制。根据单位绩效评价结果，在安排项目资金进行综合考虑。一是对于绩效评价结果优秀且绩效突出的，在安排该项目后续资金时给予优先保障：二是绩效评价结果为良好的，在安排该项目后续资险时给予保障，力求延续项目能够持续有效开展。三是绩效评价结果为合格的，提出整改意见，并对整改意见落实情况进行跟踪观察，在此过程中，拨款及支付暂缓进行。四是绩效评价结果为不合格的，及时提出整改意见，整改期间停止安排资金的拨款和支付，对于完成绩效评价的项目，加强项目前期论证和综合分析，以确保项目资金使用的安全有效。

2.对项目单位绩效自评完成进度、完成质量以及组织开展等情况，在一定范围内对其评价结论予以通报，促使其自觉地、保质保量地完成项目的绩效自评工作。同时在本县门户网站公开财政支出绩效评价情况，使公众了解有关项目的实际绩效水平，接受社会公众监督。

3.预算公开。按照部门预算公开的相关要求，我单位于2024年7月9日在渠县门户网站公开了2024年部门预算，并将部门项目支出绩效目标、部门整体绩效目标和预算绩效管理情况随同预算公开。

4.决算公开。按照部门决算公开的相关要求，我单位于2024年9月30日在渠县门户网站公开了2023年部门决算，并将部门整体绩效目标自评、项目支出绩效目标自评、部门整体绩效自评报告和项目绩效自评报告情况随同决算公开。

5.整改反馈情况。

（1）结果整改。2024年，渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查、绩效监控和2024年重点绩效评价中，我单位2024年不涉及问题整改。

（2）应用反馈。我单位未收到整改意见，因此也不涉及反馈结果应用报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。我镇2024年部门整体支出绩效情况好，预算编制较为科学和准确，预算执行进度好，财务管理制度健全，财务工作岗位设置合理，资金使用规范，政府采购严格执行了促进中小企业发展相关管理办法，预算项目的设立履行了项目申报论证程序，项目绩效目标制定较为科学合理、规范完整、量化细化，积极发挥部门职能，按照《2024年渠县部门预算绩效评价指标体系》设定的绩效指标和评分标准，我单位2024年部门整体支出绩效评价得分98分。

（二）存在问题。

1.在项目立项时考虑不充分，实施段跟踪监督不到位，导致实施进度迟缓。

2.对制度的学习、认识、理解不到位。主要表现在组织人员学习制度的时间不多，存在重学习形轻学习内容，对学习的制度理解不深。

3.制度执行不力，存在不到位的现象。虽然制定了各种管理制度，但由于人员编制紧张、工作量大等因素导致执行力度不够。

（三）改进建议。

在接下来的工作中，将做好项目事前评估，优化项目绩效编制，更科学的细化项目绩效目标，对有偏差的绩效目标进行及时纠正整改。有计划、有步骤、全面有效的实施部门预算绩效管理。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

渠县文崇镇人民政府部门预算项目支出绩效自评表.xlsx​

912-渠县文崇镇人民政府部门整体绩效目标完成情况自评表.xlsx​

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

912-渠县文崇镇人民政府部门决算公开表.xls