2024年度渠县宝城镇初级中学部门决算

　　目录

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　　公开时间：2025年9月30日

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　我单位是一所单设初级中学，对学区适龄少年进行初中义务教育。

　　二、机构设置

　　我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，内设办公室、教务处、后勤处3个处室。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收支总计均为1416.03万元。与2023年相比，财政拨款收支总计各减少105.5万元，减少6.93%。主要变动原因是人员经费项目预算经费减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年本年收入合计1416.03万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1365.76万元，占96.45%；政府性基金预算财政拨款收入50.26万元，占3.55%；国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年本年支出合计1416.03万元，其中：基本支出1275.86万元，占90.10%；项目支出140.16万元，占9.9%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年财政拨款收支总计各1416.03万元。与2023年相比，财政拨款收支总计各减少105.5万元，减少6.93%。主要变动原因是人员经费项目预算经费减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年一般公共预算财政拨款支出1365.76万元，占本年支出合计的96.45%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出减少55.77万元，减少3.92%。主要变动原因是人员经费预算减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年一般公共预算财政拨款支出1365.76万元，主要用于以下方面:教育支出1034.44万元，占75.74%；社会保障和就业支出192.21万元，占14.07%；卫生健康支出51.62万元，占3.78%；住房保障支出87.49万元，占6.41%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年一般公共预算支出决算数为1365.76万元，完成预算100%。其中：

　　1.教育205（类）（02款）02（项）:支出决算为38.25万元，完成预算100%。

　　教育205（类）（02款）03（项）:支出决算为990.22万元，完成预算100%。

　　教育205（类）99（款）99（项）:支出决算为6.17万元，完成预算100%。

　　2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出决算为129.95万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业208（类）05（款）06（项）:支出决算为17.82万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业208（类）08（款）01（项）:支出决算为9.21万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业208（类）99（款）99（项）:支出决算为18.94万元，完成预算100%。

　　3.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为51.61万元，完成预算100%。

　　卫生健康210（类）11（款）99（项）:支出决算为0.01万元，完成预算100%。

　　4.城乡社区支出212（类）08（款）99（项）:支出决算为50.26万元，完成预算100%。

　　5.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为87.49万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年一般公共预算财政拨款基本支出1275.86万元，其中：

　　人员经费1253.64万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费72.48万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，比2023年增加0.00万元，增加0%。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0.00万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0.00万元，增加0%。主要原因是本年度我单位无因公出国。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年增加0.00万元，增加0%。主要原因是我单位无公务用车。

　　其中：公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0.00万元，越野车0辆、金额0.00万元，载客汽车0辆、金额0.00万元。截至2024年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0.00万元。主要用于工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费支出0.00万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年增加0万元，增加0%。其中：

　　国内公务接待支出0.00万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：我单位没有公务接待。

　　外事接待支出0.00万元，外事接待0批次，0人次，共计支出0.00万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年政府性基金预算财政拨款支出50.26万元，完成预算100%。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年，我单位机关运行经费支出0.00万元，比2023年增加0.00万元，增加0.00%，与2023年决算数持平。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年，我单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆0。单价50万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县宝城镇初级中学部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，渠县宝城镇初级中学部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为89.8分，绩效自评综述：根据我校2024年度财政资金绩效自评结果，我校制定和完善部门管理制度，及时开展厉行节约严格管理专项活动。强化我校单位内部控制制度，预算管理、收支管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目建设、合同管理的执行。加强内部监督管理，有效的克服制度较多但内控的有效性不明显的弊端。按照上级要求真实、完整、准确的公开预决算信息、绩效评估报告信息，基础数据信息和会计信息等资料。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排支出、其他教育支出等。

　　10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

　　11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

　　12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

　　13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

　　14.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。

　　15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

　　16.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

　　17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　渠县宝城镇初级中学

　　2024年部门预算绩效评价报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成。渠县宝城镇初级中学为财政全额拨款事业单位，内设办公室、教导处、后勤处3个处室。

　　（二）机构职能。实施义务教育，促进基础教育发展。

　　（三）人员概况。截至2024年末机构数1个，编制数62人，实有在职人员74人，退休27人，共计101人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况。渠县宝城镇初级中学2024年年初预算收1210.972022万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1210.972022万元，占100%。决算收入1416.028740万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1365.76467万元，占96.45%；政府性基金拨入50.26407万元，占3.55%。预算与决算收入差异原因在于年中增加了人员与项目经费。

　　（二）支出情况。其中：基本支出1210.972022万元，占100%；项目支出0万元，占0%。决算支出1416.028740万元。其中：基本支出1275.86267万元，占90.1%；项目支出140.16607万元，占9.9%。

　　（三）结余分配和结转结余情况。渠县宝城镇初级中学2024年决算报表收入14,160,287.40元、支出14,160,287.40元，无结转结余。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析。

　　1.履职效能（15分）。

　　（1）输送合格人才履职效果（5分）。初中九年级毕业生合格率达到75%，为学生进入更高阶段学习打下坚实基础。目标已完成。指标得分5分。

　　（2）安全法制教育履职效果（5分）。强化学校安全工作，对学生开展安全、法制专题教育活动20次。指标得分5分。

　　（3）教师能力建设履职效果（5分）。积极实施教师继续教育工程，组织全体教师培训活动，培训人次50人次。目标已完成。指标得分5分。

　　2.预算管理（25分）。

　　（1）预算编制质量（12分）。按照《中华人民共和国预算法》、县财政局部门预算编制通知和有关要求，认真落实国家的方针、政策，严格依法行政，充分发挥经济管理职能。根据单位上报的项目预算，进行分析测算，找准政策支撑，充分论证评估项目必要性、可行性。以基础信息为基准，完善人员经费、公用经费定额标准，调整预算编制口径，确保基本支出足额预算编制。严格落实过紧日子要求，推进预算安排与绩效目标深度融合，综合衡量政策和项目预算资金使用结果，大力削减低效无效资金。2024年我单位年初预算12,109,720.22元，执行数14,160,287.40元，偏离度0.17。由于我单位今年没有实施采购，不存在采购偏离度。经计算，该项指标得分9.9分。

　　（2）支出执行进度（6分）。1-6月我单位执行数为7616000.89元，部门预算数13657646.7的50%为6828823.35元，1-6月预警金额为0万元，1-6月支出预警金额占比0；1-10月我单位执行数为11165984元，部门预算数13657646.7元的83.33%为11376819.7元，1-10月预警金额为0万元，1-10月支出预警金额占比0；我单位支出无违规金额；经计算，该项指标得分4.2分。

　　（3）预算年终结余（2分）。2024年我单位无注销和结转金额，该项指标得分2分。

　　（4）严控一般性支出（5分）。“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费8项一般性支出，年初没有预算；决算2023年57.2万元，2024年42.24万元，有压减。经计算，该项指标得分4分。

　　3.财务管理（10分）。

　　（1）财务管理制度（4分）。我单位严格按照“收支”两条线规定，制定了差旅费报销制度、预算业务控制制度等相关内部财务管理制度，建立了重大事项议事决策机制，并严格执行。该项指标得分4分。

　　（2）财务岗位设置（2分）。我单位按照“分事分权、分岗设权、分级授权”等要求，全面落实不相容岗位分离和定期轮岗等内部权利制衡基本举措，实行决策权、管理权、执行权和监督权“四权分离”。部门财务岗位设置符合相关财务管理制度要求，该项指标得分2分。

　　（3）资金使用规范（4分）。按照《会计法》、《财务管理制度》《预算法》的规定，我单位会计核算及时、规范，科目使用准确、原始发票及附件充分，会计档案管理规范。2024年度，我单位接受了纪检监察巡察、审计、财政监督检查，在项目支出绩效、预算管理和财务收支等方面未提出相关问题，无违规记录。该项指标得分4分。

　　4、资产管理（9分）

　　（1）人均资产变化率（3分）。2023年期末净值1245.16万元，人数102人，人均占有资产12.21万元；2024年期末净值1116.51万元，人数101人，人均占有资产11.05万元；部门人均资产变化率为负数。该项指标得分2分。

　　（2）资产利用率（3分）。2024年12月底，办公家具账面价值66.62万元，超最低使用年限的办公家具账面价值14.52万元，办公家具超最低使用年限资产利用率21.8%；办公设备账面价值127.13万元，超最低使用年限的办公设备账面价值3.56万元，办公设备超最低使用年限资产利用率2.8%；经计算，该项指标得分1.8分。

　　（3）资产盘活率（3分）。本单位截至2024年12月，无闲置资产。该项指标得分3分。

　　5、采购管理（6分）。

　　（1）支持中小企业发展（3分）。2024年我单位未实施采购活动。该项指标得分3分。

　　（2）采购执行率（3分）。我单位年初部门预算政府采购预算编制做到“应编尽编”，2024年我单位未实施采购活动，不存在未按规定编制政府采购预算事项。该项指标得分3分。

　　（二）部门预算项目绩效分析。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额88.05万元，1—12月预算执行总体进度为100%。

　　1、项目决策（12分）。

　　（1）决策程序（4分）。符合事前评估条件的部门预算项目2个，并严格实施了事前评估程序。该项指标得分4分。

　　（2）目标设置（4分）。2024年，我单位部门预算项目共有2个，按照《渠县财政局关于加强2024年预算编制阶段绩效目标管理工作的通知》要求，每个项目分别设置了整体目标和绩效目标，绩效目标要素基本完整，指标大致细化量化。该项指标得分1分。

　　（3）项目入库（4分）。2024年，我单位在9月30日前入库5个，经计算，该项指标得分4分。

　　2.项目执行（12分）。

　　（1）执行同向（4分）。部门预算项目从列支经济科目、功能科目分析，实际列支内容与绩效目标设置方向完全同向，无不相符的项目数量。该项指标得分4分。

　　（2）项目调整（4分）。一体化系统内不存在预算执行、目标完成等方面问题。该项指标得分4分。

　　（3）执行结果（4分）。我单位调整后的预算数14,160,287.40元，支付数14,160,287.40元，不存在结余。该项指标得分4分。

　　3.目标实现（11分）。

　　（1）目标完成（4分）。单位所有部门预算项目均已完成。该项指标得分4分。

　　（2）目标偏离（4分）。单位项目内已完成绩效目标均未偏离。该项指标得分4分。

　　（3）实现效果（3分）。部门预算项目绩效目标达到了设定的效果。该项指标得分3分。

　　我单位2024年度不涉及国有资本经营预算、社会保险基金预算。

　　（三）重点领域绩效分析。

　　我单位2024年度不涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。

　　（四）绩效结果应用情况。

　　1.信息公开情况

　　（1）预算公开。按照预算公开的相关要求，我单位于2024年6月底公开了2024年预算，并将部门项目支出绩效目标、部门整体绩效目标和预算绩效管理情况随同预算公开。

　　（2）决算公开。按照决算公开的相关要求，我单位于2025年1月初公开了2024年决算，并将部门整体绩效目标自评、项目支出绩效目标自评、部门整体绩效自评报告和项目绩效自评报告情况随同决算公开。

　　2.整改反馈情况

　　（1）结果整改。2024年，渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查、绩效监控和2024年重点绩效评价中，未对我单位提出整改意见。

　　（2）应用反馈。我单位未收到整改意见，因此也不涉及反馈结果应用报告。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　按照《2025年县级部门整体支出绩效评价指标体系》设定的绩效指标和评分标准，我单位2024年部门整体支出绩效评价得分89.8分。

　　（二）存在问题。

　　无

　　（三）改进建议。

　　在接下来的工作中，将做好项目事前评估，优化项目绩效编制，更科学的细化项目绩效目标，对有偏差的绩效目标进行及时纠正整改。有计划、有步骤、全面有效的实施部门预算绩效管理。

部门整体支出绩效目标完成情况自评表.docx

专项预算项目绩效目标完成情况自评表.xlsx

　　第五部分附表

　　附表1：收入支出决算总表

　　附表2：收入决算表

　　附表3：支出决算表

　　附表4：财政拨款收入支出决算总表

　　附表5：财政拨款支出决算明细表

　　附表6：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　附表7：一般公共预算财政拨款支出决算明细表附表8：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　附表9：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　附表10：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　附表11：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　附表12：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　附表13：财政拨款“三公”经费支出决算表

329001-渠县宝城镇初级中学决算公开表.xls