2024年度渠县教师进修学校

　　部门决算

　　目录

　　公开时间：2025年9月30日

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　我单位主要承担全县中小学教师继续教育登记管理工作，教师职业技能等级检测、全县中小学教师（含幼儿教师）的各类规范性业务培训、教育行政管理干部培训以及其他相关培训管理工作、社区教育工作等。并通过与高等学校、教育科研等机构开展联合或合作等多种形式办学，积极探索以中小学教师继续教育为主、多元的、适应时代发展的办学形式，提高培训机构的综合实力。完成县委、政府和县教科局交办的其他工作。

　　二、机构设置

　　我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，内设行政办公室、教务科、继续教育办公室、学历提升科、教科室和总务科共6个处室。年初在职人数65人，2人调出，5人退休，1人辞职，年末在职人数57人，编制数63人。现共有退休职工57人。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计均为1300.17万元。与2023年度相比，收、支总计各增加100.33万元，增幅8.36%。主要变动原因是教育支出增加。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计1300.17万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1122.57万元，占86.34%；政府性基金预算财政拨款收入177.6万元，占13.66%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计1300.17万元，其中：基本支出1096.13万元，占84.31%；项目支出204.04万元，占15.69%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收、支总计均为1300.17万元。与2023年度相比，财政拨款收、支各增加100.33万元，增幅8.36%。主要变动原因是因为教育支出增加。.

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出1122.57万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加142.57万元，增幅14.55%。主要变动原因是教育支出增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出1300.17万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出857.5万元，占65.95%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出150.84万元，占11.61%；卫生健康支出40.4万元，占3.11%；住房保障支出68.65万元，占5.28%；农林水支出5.19万元，占0.39%；城乡社区支出177.6万元，占13.66%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算支出决算数为1300.17万元，完成预算100%。其中：

　　1.教育205（类）08（款）（项）:支出决算为857.5万元，完成预算100%。

　　2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出决算为100.59万元，完成预算100%。

　　3.社会保障和就业208（类）05（款）99（项）:支出决算为15.66万元，完成预算100%

　　4.社会保障和就业208（类）08（款）01（项）:支出决算为19.06万元，完成预算100%。

　　5.社会保障和就业208（类）99（款）99（项）:支出决算为15.53万元，完成预算100%。

　　6.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为40.4万元，完成预算100%。

　　7.城乡社区212（类）08（款）99（项）:支出决算为177.6万元，完成预算100%。

　　8.农林水213（类）05（款）99（项）:支出决算为5.19万元，完成预算100%。

　　9.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为68.65万元，完成预算100%。

　　10.其他支出229（类）99（款）01（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1096.13万元，其中：

　　人员经费987.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费68.74万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　对个人和家庭的补助39.98万元，主要包括抚恤金和生活补助。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为3万元，完成预算100%，较上年度减少0.48万元，下降13.79%。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，厉行节约，从严控制“三公”经费支出。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出3万元,完成预算100%。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出3万元。主要用于工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.48万元，下降100%。主要原因是厉行节约严格控制公务接待费。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出177.6万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，我单位机关运行经费支出0万元，比2023年度增加0万元，增长0%，与2023年度决算数持平。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，我单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，我单位共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他业务用车1辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对在职工资性支出、在职社保缴费、退休补充医保（项目名称）12个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县教师进修学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县教师进修学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为98分。绩效自评报告详见附件。

　　第三部分名词解释

　　一.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　二.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　三.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　四.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　五.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　六.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　七.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　八.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　九.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排支出、其他教育支出等。

　　十.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

　　十一.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

　　十二.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

　　十三.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

　　十四.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。

　　十五.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

　　十六.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

　　十七.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十八.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十九.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　二十.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　二十一.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　附件1

　　2024年渠县教师进修学校部门整体绩效评价报告

　　按照渠县财政局《关于2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）要求，我单位于2025年6月10日开展部门整体支出绩效评价。通过综合分析形成绩效评价报告，现报告如下。

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成。

　　渠县教师进修学校是负责本县范围内教师培训及业务

　　管理工作的事业部门，内设行政办公室、继续教育办公室、教务科、教科室、学历提升科、总务科等六个行政科室。所属事业单位0个，为一级财政拨款预算单位。

　　（二）机构职能。

　　渠县教师进修学校为财政全额拨款预算单位。主要工作职责是主要承担小学在职教师、幼儿园教师及教育行政干部的培训任务。承担全县中小学教师继续教育管理工作，以及教师培训、学历提高培训、全县中小学教师继续教育登记管理、中小学校长岗位培训、提高培训；中小学教师职业技能等级培训检测、新教师试用期岗位培训、成人高等学历教育及社区教育及上级交办的其他短期培训工作。抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；实施学前教育，促进基础教育发展。

　　（三）人员概况

　　截至2024年末，我单位编制总数63人，其中行政编制0人，事业编制63人，工勤编制0名。实际财政供养人员57人，其中在职57人，离休0人，退休63人（已转由社保局发放退休金）。长期聘用0人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况。

　　2024年年初预算收入批复数为1261.06万元，其中：一般公共预算拨款收入1083.46万元，占85.92%，政府性基金预算财政拨款收入177.6万元，占14.08%。

　　2024年决算收入批复数为1300.17万元，其中：一般公共预算拨款收入1122.57万元，占86.34%，政府性基金预算财政拨款收入177.6万元，占13.66%；国有资本经营预算财政拨款收入为0万元，占0%；事业收入为0万元，占0%；其他收入为0万元，占0%。

　　（二）支出情况。

　　2024年年初预算支出为1261.06万元，其中：其中：基本支出1083.46万元，占85.92%；项目支出177.6万元，占14.08%。

　　2024年决算支出总计1300.17万元，其中教育支出857.5万元，社会保障和就业支出150.84万元，卫生健康支出40.4万元，城乡社区支出177.6万元，农林水支出5.19万元，住房保障支出68.65万元。其中：基本支出1096.13万元，占84.31%，项目支出204.04万元，占15.69%。

　　（三）结余分配和结转结余情况。

　　2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。

　　三、部门预算绩效分析

　　部门预算绩效自评满分100分，自评得分98分

　　（一）部门预算总体绩效分析（65分）

　　1.履职效能（15分）

　　（1）政策方针执行：2024年度渠县教师进修学校完成全县中小学教师继续教育登记年审1万余人、规范性培训

　　2500人次、新教师150人次、学历提升及国开大新招学生500人、小学行管干部岗位培训50人、完成国培计划农村骨干教师能力提升培训（2000人）等培训工作。

　　（2）开展技能检测：开展中小学教师职业技能等级培训检测、新教师试用期岗位培训、成人高等学历教育及社区教育及上级交办的其他短期培训工作，体现时代要求。

　　（3）党建工作：深入学习党的二十大精神。加强思想理论建设，努力提升教职工思想政治素养，抓好全体教师的政治理论学习，健全党建工作日常评价机制，落实党建工作责任制和考核机制。充分发挥党组织在学校的政治核心作用。

　　“职能效能”满分15分，自评得分15分。

　　2.预算管理（25分）

　　（1）预算编制（8分）。

　　预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定,按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。在预算编制时，根据上年度的预算执行情况和本年度经济发展情况，综合考虑各方面因素，编制本部门预算。

　　2024年年初财政拨款预算数为1261.06万元，财政拨款预算执行数1300.17万元，财政拨款预算偏离度0.03。

　　“预算编制质量”满分8分，自评得分8分。

　　（2）收入统筹（4分）。

　　渠县教师进修学校已建立自有收入统筹机制，2024年度无自有收入。

　　“单位收入统筹”满分4分，自评得分4分。

　　（3）支出执行进度(6分）。渠县教师进修学校2024年

　　1至6月支出实际执行数1106.91万元,预算执行率100%；1至9月支出实际执行数1106.91万元，预算执行率100%，未发生支出预警和支出违规的情况。

　　“支出执行进度”满分6分，自评得分6分。

　　（4）预算年终结余（2分）。

　　2024年底渠县教师进修学校预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平。

　　“预算年终结余”满分2分，自评得分2分。

　　（5）严控一般性支出（5分）。

　　严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。2024年“三公”经费支出为3万元，较上年减少0.48万元，较2023年减少13.79%。

　　2024年会议费支出支出0万元，较上年持平。

　　2024年培训费支出204.04万元，较上年减少15.8万元，减少7.19%。

　　2024年办公设备采购支出0万元，较上年持平。

　　“严控一般性支出”满分5分，自评得分5分。

　　3.财务管理（10分）

　　（1）管理制度健全性（4分）

　　已制定预算资金管理办法、内控财务管理制度、会计核算制度、政府采购制度、国有资产管理办法、绩效评估内部控制制度等相关制度，规章制度合法、合规、完整，均得到有效执行。

　　“管理制度健全性”满分4分，自评得分3分。

　　（2）财务岗设置（2分）

　　我校按照相关财务管理制度要求，明确责任分工，建立内部制衡机制。根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、核查等岗位，在其内部再进行岗位细分，并建立岗位责任制度，形成责任明确、相互制约的内部制衡机制。

　　“财务岗位设置”满分2分，自评得分2分。

　　（3）资金使用合规性（4分）

　　严格按照《会计法》、《政府会计准则》和政府会计制度等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支，按照县财政的相关要求完善年度部门预算编制、执行和管理，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资

　　金管理办法的规定，拔付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支均经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　“资金使用合规性”满分4分，自评得分4分。

　　4.资产管理（9分）

　　2024年新增资产0万元，无资产减少。资产的购置严格按照《四川省省级行政事业单位通用办公设备和家具配置标准》的规定配置，无超标准配置情况，资产配置预算偏离度0。办公家具及办公设备等资产的超最低使用年限资产利用率100.00%，资产利用100.00%。

　　“资产管理”满分9分，自评得分9分。

　　5.采购管理（6分）

　　2024年无政府采购预算和支出，政府采购预算偏离度0.00。

　　“政府采购”满分6分，自评得分6分

　　（二）部门预算项目绩效分析。

　　常年项目绩效分析。该类项目总数12个，涉及预算总金额1096.13万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额204.04万元，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策（12分）

　　（1）决策程序（4分）。部门预算项目的设立履行了项目申报论证程序，与部门的职能职责相符，项目申报经过集体决策。

　　“决策程序”指标满分4分，自评得分4分。

　　（2）目标设置（4分）。绩效目标制定科学合理，规范完整，量化细化，并与预算安排项匹配。

　　“目标设置”满分4分，自评得分3分。

　　（3）项目入库（4分）所有项目均在规定时间内入库“项目入库”满分4分，自评得分4分。

　　2.项目执行（12分）

　　（1）执行同向（4分）。根据现场评价，抽查项目实际列支内容与项目绩效目标设置方向基本相符。

　　“执行同向”满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目调整（4分）。根据现场评价情况，抽查项目中涉及预算调整的项目10个，能按照相关履行调整报批手续，调整程序规范，依据较充分。

　　“项目调整”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）执行结果（4分）。根据渠县教师进修学校提供资料，渠县教师进修学校预算项目12个，预算结余率小于10%项目12个，占项目总数100%。

　　“执行结果”指标满分4分，自评得分3分。

　　3.目标实现（11分）

　　（1）目标完成（4分）

　　部门预算12个项目中，完成绩效目标数量指标的项目有12个，完成率100%。

　　“目标完成”指标满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目偏离（4分）

　　已完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%内的指标12个，已完成预期指标值的数量指标12个，部门项目中已完成的数量指标偏离度在30%内的指标占比100%。

　　“项目偏离”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）实现效果（3分）

　　部门预算项目绩效目标效益指标12个，已完成预期指标值的12个，占比100%。

　　“实现效果”指标满分3分，自评得分3分。

　　（三）绩效结果应用情况。

　　1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。

　　2.信息公开情况

　　本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。

　　3.整改反馈情况

　　本部门2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。

　　本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因，进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　本单位按照《渠县财政局关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得98分。

　　（二）存在问题。

　　从前述的渠县教师进修学校整体支出情况分析反映，在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。部分项目绩效目标设置未按照项目产生的效益设置具体目标，绩效目标设置不合理。

　　（三）改进建议。

　　建议加强项目预算编制管理，根据年度工作任务，合理预测、准确编制预算，合理设置绩效目标，提高预算编制质量，及时取收回预算、调整目标。

　　渠县教师进修学校

　　2025年7月1日

　　附件2

　　渠县教师进修学校教师培训经费

　　专项项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。

　　根据渠财科教[2023]062号文件精神，通过完成教育局下达的教师培训、轮训任务，让教育行政管理干部管理理念和治校领导力均有明显促进、教师通过业务能力培训，教学能力、培训团队信息化指导能力显著提升，对推动教师业务能力提升，更能主动适应信息化、人工智能等新技术变革，积极有效开展教育教学，全面促进信息技术与教育教学融合创新发展，促进教育质量整体提高，助力教育脱贫攻坚与均衡发展。申报教师培训经费专项经费20万元。

　　（二）实施目的及支持方向。

　　1.项目财务管理情况

　　项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

　　2.项目实施目的及支持方向

　　该项目支持方向为行政运转，实施目的是让教育行政管理干部管理理念和治校领导力均有明显促进、教师通过业务能力培训，教学能力、培训团队信息化指导能力显著提升，对推动教师业务能力提升，更能主动适应信息化、人工智能等新技术变革，积极有效开展教育教学。

　　（三）预算安排及分配管理。

　　根据县级财政资金使用情况，中央财政共拨付教师培训经费20万元，用于教师、干部培训，推动教师业务能力提升，更能主动适应信息化、人工智能等新技术变革，积极有效开展教育教学。

　　（四）项目绩效目标设置。

　　项目整体目标：通过教师培训经费的投入，让教育行政管理干部管理理念和治校领导力均有明显促进、教师通过业务能力培训，教学能力、培训团队信息化指导能力显著提升，对推动教师业务能力提升，更能主动适应信息化、人工智能等新技术变革，积极有效开展教育教学。

　　区域和具体绩效目标：数量指标：培训（参会）人次=3360人；培训课程数量≥16个；培训班次（会议次数）≥5次；培训（会议）天数≥42天；质量指标：培训人员合格率≥90%时效指标：培训计划按期完成率≥90%；社会效益指标：培训可持续发展(长期）；服务对象满意度指标：培训（参会）人员满意度≥90%。

　　该项目依据2025年专项预算绩效自评打分表要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。

　　通过项目绩效自评对专项资金使用效率、‌效益、‌效果进行客观、‌公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，‌更是对项目是否达到预期目标、‌资金使用是否合理有效的全面评估。‌经评价，‌可以总结经验，‌为改善政府管理、‌纠正目标与实际的偏差提供依据，‌确保财政资源配置效率和使用效益的最大化‌。

　　（二）预设问题及评价重点。

　　项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

　　项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，专项资金安排金额20万元，项目资金及时拨付，全部用于开展全县中小学教师、党政干部培训，达到整体推进全县中小学教师信息技术能力水平，提高全县教师整体业务素质，促进渠县教育事业均衡发展。

　　（三）评价选点。

　　项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对教师培训经费专项工作开展和资金支付情况进行核查。

　　（四）评价方法。

　　根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。

　　（五）评价组织。

　　评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责用资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策（18分）。

　　（1）决策程序（6分）。通过教育收集学校、教师的意见和需求，经过事前绩效评估，学校向上级部门提交项目申请，经研究后给予支持。该项指标得6分。

　　（2）规划论证（6分）。一是深入分析教育领域的实际需求，评估项目实施的可行性,识别项目在实施过程中可能遇到的风险且制定应对措施。二是明确专项资金使用的总体目标和具体指标。该项指标得6分。

　　（3）资金投向（6分）。用于开展教师、党政干部培训，达到整体推进全县中小学教师信息技术能力水平，提高全县教师整体业务素质，促进渠县教育事业均衡发展。该项指标得6分。

　　2.项目管理（18分）。

　　（1）制度办法（2分）。《四川省人民政府办公厅关于印发四川省教育领域省与市县财政事权和支出责任划分改革方案的通知》（川办发〔2020〕64号）和《城乡义务教育补助经费管理办法》（财教〔2021〕56号）文件，我单位严格按照文件制定的制度办法使用专项资金。该项指标得2分。

　　（2）分配管理（10分）。项目资金分配选取充分考虑行业事业发展实际和发展需求，权重设置有效突出项目实施重点。将项目资金纳入财政预算管理,严格按照预算执行,确保资金使用的规范性和透明度。建立高效的资金拨付流程,确保资金及时、足额拨付。该项指标得10分。

　　（3）绩效监控(6分)。根据绩效目标设定的监控指标和阈值，通过预算管理一体化平台对实现程度和执行进度实时跟踪和监控,加强对项目资金使用的监控力度,对发现的问题及时提出整改意见并跟踪整改情况。该项指标得4分。

　　3.项目实施（9分）。

　　（1）预算执行（6分）。已完成拨付指标金额20万元，财政拨付资金20万元，财政资金拨付率100%；单位实际支付金额20万元，单位实际到位金额20万元，单位资金使用率100%。该项指标得6分。

　　（2）资金使用（3分）。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。该项指标得3分。

　　4.项目结果（9分）。

　　（1）目标完成（6分）。项目完成预期目标，实施结果和绩效目标基本匹配，开展教师培训，绩效目标任务100%完成。该项指标得6分。

　　（2）完成时效（3分）。项目验收合格后，我单位在收到财政拨付资金后，及时进行资金支付。该项指标得3分。

　　（二）专用指标绩效分析

　　1.用途合规性（10分）。

　　资金分配科学合理、均衡公平、按规定用途、使用范围进行本地区专项资金分配。该项指标得10分。

　　2.程序合规性（10分）。

　　项目资金分配和实施结果精准，及时落实到具体内容，资金管理程序符合专项资金管理要求。该项指标得10分。

　　3.标准合规性（10分）。

　　项目资金标准符合资金管理办法规定的要求。不存在多用、漏用、重用、迟用等情况，全部符合支持标准人数。该项指标得10分。

　　（三）个性指标绩效分析

　　1.培训（参会）人次（5分）。

　　数量值：培训（参会）人次≥3360，完成值:本年度开展教师培训覆盖人数3400人，该项指标得5分。

　　2.资金准确率（5分）。

　　数量值：培训人员合格率≥90%，完成值:培训人员合格率100%。该项指标得5分。

　　3.服务对象满意度（6分）。

　　数量值：培训（参会）人员满意度≥90%，完成值:学校、、教师对本次培训满意度100%。该项指标得6分。

　　四、评价结论

　　教师培训经费项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分100分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

　　渠县教师进修学校

　　2025年7月1日

　　附件3

　　渠县教师进修学校社区教育工作经费

　　专项项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况。

　　根据渠财预[2024]005号文件精神，满足社区成员学习需要，完善以学历教育为主的社区教育培训体系，健全以文化学习、法制宣传、健康普及、安全常识、社会公德、岗位培训、职业资格为主的社区教育系统，构建社区教育课程体系，不断提升社区居民的综合素质和生活质量。申报社区教育工作经费专项经费17.6万元。

　　（五）实施目的及支持方向。

　　1.项目财务管理情况

　　项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

　　2.项目实施目的及支持方向

　　该项目支持方向为行政运转，实施目的是满足社区成员学习需要，完善以学历教育为主的社区教育培训体系，健全以文化学习、法制宣传、健康普及、安全常识、社会公德、岗位培训、职业资格为主的社区教育系统，构建社区教育课程体系，不断提升社区居民的综合素质和生活质量。

　　（六）预算安排及分配管理。

　　根据县级财政资金使用情况，县级财政共拨付社区教育工作经费17.6万元，用于满足社区成员学习需要，完善以学历教育为主的社区教育培训体系，健全以文化学习、法制宣传、健康普及、安全常识、社会公德、岗位培训、职业资格为主的社区教育系统。

　　（七）项目绩效目标设置。

　　项目整体目标：通过社区教育工作经费的投入，满足社区成员学习需要，完善以学历教育为主的社区教育培训体系，健全以文化学习、法制宣传、健康普及、安全常识、社会公德、岗位培训、职业资格为主的社区教育系统，构建社区教育课程体系，不断提升社区居民的综合素质和生活质量。

　　区域和具体绩效目标：数量指标：宣传覆盖率≥98%；培训人数≥100人；培训班次（会议次数）宣传次数≥10次；质量指标：培训合格率≥90%；时效指标：宣传培训时间≥10天；社会效益指标：社区群众素质提升(持续提升）；服务对象满意度指标：社区群众干部满意度≥90%；经济成本指标：资料打复印费=7.6万元；社区组织活动、培训费等=10万元。

　　该项目依据2025年专项预算绩效自评打分表要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的。

　　通过项目绩效自评对专项资金使用效率、‌效益、‌效果进行客观、‌公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，‌更是对项目是否达到预期目标、‌资金使用是否合理有效的全面评估。‌经评价，‌可以总结经验，‌为改善政府管理、‌纠正目标与实际的偏差提供依据，‌确保财政资源配置效率和使用效益的最大化‌。

　　（六）预设问题及评价重点。

　　项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

　　项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，专项资金安排金额17.6万元，项目资金及时拨付，全部用于完善以学历教育为主的社区教育培训体系，健全以文化学习、法制宣传、健康普及、安全常识、社会公德、岗位培训、职业资格为主的社区教育系统。

　　（七）评价选点。

　　项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。对社区教育工作经费专项工作开展和资金支付情况进行核查。

　　（八）评价方法。

　　根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。

　　（九）评价组织。

　　评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负责用资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。

　　三、绩效分析

　　（一）通用指标绩效分析。

　　1.项目决策（18分）。

　　（1）决策程序（6分）。通过教育社区党员群众的意见和需求，经过事前绩效评估，社区向上级部门提交项目申请，经研究后给予支持。该项指标得6分。

　　（2）规划论证（6分）。一是深入分析社区的实际需求，评估项目实施的可行性,识别项目在实施过程中可能遇到的风险且制定应对措施。二是明确专项资金使用的总体目标和具体指标。该项指标得6分。

　　（3）资金投向（6分）。用于完善以学历教育为主的社区教育培训体系，健全以文化学习、法制宣传、健康普及、安全常识、社会公德、岗位培训、职业资格为主的社区教育系统。该项指标得6分。

　　2.项目管理（18分）。

　　（1）制度办法（2分）。《四川省人民政府办公厅关于印发四川省教育领域省与市县财政事权和支出责任划分改革方案的通知》（川办发〔2020〕64号），我单位严格按照文件制定的制度办法使用专项资金。该项指标得2分。

　　（2）分配管理（10分）。项目资金分配选取充分考虑行业事业发展实际和发展需求，权重设置有效突出项目实施重点。将项目资金纳入财政预算管理,严格按照预算执行,确保资金使用的规范性和透明度。建立高效的资金拨付流程,确保资金及时、足额拨付。该项指标得10分。

　　（3）绩效监控(6分)。根据绩效目标设定的监控指标和阈值，通过预算管理一体化平台对实现程度和执行进度实时跟踪和监控,加强对项目资金使用的监控力度,对发现的问题及时提出整改意见并跟踪整改情况。该项指标得4分。

　　3.项目实施（9分）。

　　（1）预算执行（6分）。已完成拨付指标金额17.6万元，财政拨付资金17.6万元，财政资金拨付率100%；单位实际支付金额17.6万元，单位实际到位金额17.6万元，单位资金使用率100%。该项指标得6分。

　　（2）资金使用（3分）。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。该项指标得3分。

　　4.项目结果（9分）。

　　（1）目标完成（6分）。项目完成预期目标，实施结果和绩效目标基本匹配，开展社区工作者培训，绩效目标任务100%完成。该项指标得6分。

　　（2）完成时效（3分）。项目验收合格后，我单位在收到财政拨付资金后，及时进行资金支付。该项指标得3分。

　　（二）专用指标绩效分析

　　1.用途合规性（10分）。

　　资金分配科学合理、均衡公平、按规定用途、使用范围进行本地区专项资金分配。该项指标得10分。

　　2.程序合规性（10分）。

　　项目资金分配和实施结果精准，及时落实到具体内容，资金管理程序符合专项资金管理要求。该项指标得10分。

　　3.标准合规性（10分）。

　　项目资金标准符合资金管理办法规定的要求。不存在多用、漏用、重用、迟用等情况，全部符合支持标准人数。该项指标得10分。

　　（三）个性指标绩效分析

　　1.宣传覆盖率（5分）。

　　数量值：宣传覆盖率≥98%，完成值:社区党员群众教育宣传覆盖率100%，该项指标得5分。

　　2.社区群众素质提升（5分）。

　　数量值：社区群众素质提升，完成值:通过培训，社区群众素质显著提升。该项指标得5分。

　　3.社区群众干部满意度（6分）。

　　数量值：社区群众干部满意度≥90%，完成值:社区群众干部满意度98%。该项指标得6分。

　　四、评价结论

　　社区教育工作经费项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分100分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

　　渠县教师进修学校

　　2025年7月1日

教师进修校部门整体支出绩效目标表.xlsx

渠县教师进修学校专项预算项目绩效目标完成情况自评表.doc​

226001-渠县教师进修学校专项预算项目绩效目标完成情况自评表160万.doc

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

226001-渠县教师进修学校2024年决算公开表.xls