2024年度渠县第二中学部门决算

　　目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明9

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分部门概况

一、部门职责

实施高中、初中学历教育，促进基础教育发展。

二、机构设置

我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，下设办公室、教务处、总务处、体艺卫处、政教处、安办、党建办、教科室8个处室。

第二部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为7020.06万元。与2023年度相比，收、支总计各增加503.59万元，增长7.17%。主要变动原因是人员增加和工资调标等。

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计7020.06万元，其中：一般公共预算财政拨款收入6138.94万元，占87.45%；政府性基金预算财政拨款收入881.12万元，占12.55%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计7020.06万元，其中：基本支出5962.89万元，占84.94%；项目支出1057.17万元，占15.06%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为7020.06万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加503.59万元，增长7.17%。主要变动原因是人员增加和工资调标等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出6138.94万元，占本年支出合计的87.45%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少208.1万元，减少3.39%。主要变动原因是本年度部分项目支出通过政府性基金预算安排。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出6138.94万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出4564.47万元，占74.35%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出862.42万元，占14.05%；卫生健康支出269.54万元，占4.4%；农林水支出6.40万元，占0.1%；住房保障支出436.11万元，占7.1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为6138.94万元，完成预算100%。其中：

1.教育205（类）02（款）03（项）初中教育:支出决算为125.84万元，完成预算100%。

教育205（类）02（款）04（项）高中教育:支出决算为4420.58万元，完成预算100%。

教育205（类）99（款）99（项）其他教育支出:支出决算为18.05万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出:支出决算为681.62万元，完成预算100%。

社会保障和就业208（类）05（款）06（项）机关事业单位职业年金缴费支出:支出决算为5.55万元，完成预算100%。

社会保障和就业208（类）05（款）99（项）其他行政事业单位养老支出:支出决算为58.33万元，完成预算100%。

社会保障和就业208（类）08（款）01（项）死亡抚恤:支出决算为16.95万元，完成预算100%。

社会保障和就业208（类）99（款）99（项）其他社会保障和就业支出:支出决算为99.97万元，完成预算100%。

3.卫生健康210（类）11（款）02（项）事业单位医疗:支出决算为269.4万元，完成预算100%。

卫生健康210（类）11（款）99（项）其他行政事业单位医疗支出:支出决算为0.14万元，完成预算100%。

4.农林水213（类）05（款）99（项）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出:支出决算为6.4万元，完成预算100%。

5.住房保障221（类）02（款）01（项）住房公积金:支出决算为436.11万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出5962.89万元，其中：

人员经费5382.69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费580.20万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，较上年度增加0万元，增长0%。决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。主要原因是我单位无因公出国。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。主要原因是我单位无公务用车。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。主要原因是单位严格控制支出，未发生公务接待。其中：

国内公务接待支出0万元，主要用于0执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等0。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出881.12万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，渠县第二中学机关运行经费支出0万元，比2023年度增加0万元，与2023年度决算数持平。主要原因是我单位无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2024年度，渠县第二中学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，渠县第二中学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对“在职工资性支出”等16个项目开展了预算事前绩效评估，对16个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取16个项目开展绩效监控。

组织对2024年度涉及的一般公共预算、政府性基金预算等全面开展绩效自评，形成渠县第二中学部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、改善办学条件专项预算项目绩效自评报告、纪检监察组派出机构纪律审查专项工作经费专项预算项目绩效自评报告、教育专项资金专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县第二中学部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为96.8分，绩效自评综述：按文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成；渠县第二中学改善办学条件专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：项目决策程序严密，决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，保障专款专用，项目绩效目标完成情况达到预期效果；渠县第二中学纪检监察组派出机构纪律审查专项工作经费项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：按照文件要求，专项用于派驻纪检组开展工作产生的差旅、办公等支出，专项资金使用目标明确；项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配；其各项指标均达到预期效果。渠县第二中学教育专项资金渠项目自评得分为100分，绩效自评综述：严格按照专项资金管理有关规定履行手续，教育专项资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果。绩效自评报告详见附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排支出、其他教育支出等。

10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

11.文化旅游体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

14.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。

15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。

16.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

渠县第二中学

部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

渠县第二中学（以下简称“本单位”）隶属一级独立预算事业单位，无下属二级预算单位，下设行政办公室、教务处、党建办公室、政教处、总务处、体艺卫处、安全维稳办公室、教育科学研究室等8个内设机构。

（二）机构职能

实施高中初中学历教育，促进基础教育发展。

（三）人员概况

截至2024年末，本单位编制数527人，年末实有人数442人，均为非参公事业人员。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

本单位2024年年初收入预算数为6499.95万元，均为一般公共预算财政拨款收入；决算报表收入决算数为7020.06万元，其中：一般公共预算财政拨款收入6138.94万元，政府性基金预算财政拨款收入881.12万元。

（二）支出情况

本单位2024年年初预算支出数为6499.95万元，其中：基本支出6499.95万元，项目支出0万元；决算报表支出决算数为7020.06万元，其中：基本支出5962.89万元，项目支出1057.17万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

本单位2024年决算报表无结转结余资金。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能

（1）教师继续教育履职效果：聚焦教师队伍建设，不断促进教师专业发展。本年度完成组织900人次的教师参加培训。

（2）教学工作履职效果：一是稳步推进新课程改革，大力提高办学质量；二是因材施教，着力打造多元发展办学特色；三是聚焦教师队伍建设，不断促进教师专业发展。本年度完成教学任务共计460学时。

（3）维护校园安全履职效果：本年度按计划完成教学用房补漏维修面积700平方米，促进了校园安全、和谐、稳定发展。

2.预算管理

（1）预算编制。本单位根据《中华人民共和国预算法》及实施条例，严格按照县财政有关要求编制部门预算，并根据批复的部门预算和绩效目标严格执行。

决算报表反映，本单位2024年年初财政拨款预算数6499.95万元，财政拨款预算执行数7020.06万元，财政拨款预算数与财政拨款预算执行数偏离度为8.0%。

（2）收入统筹。本单位不涉及自有收入。

（3）支出执行。本单位2024年1至6月支出实际执行数4182.46万元，预算执行率68.1%；1至10月支出实际执行数5952.96万元，预算执行率97%，未发生支出预警和支出违规的情况。

（4）预算年终结余。本单位2024年末无预算年终结余资金。

（5）严控一般性支出。本单位严格控制“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。

3.财务管理

本单位制定了财务管理相关制度，各项经济业务活动严格按照制度规定执行；根据不相容岗位分离原则，设置了财务工作相关岗位，并明确职责权限；本年度资金使用规范，未发现不符合相关财务管理制度规定的情况。

4.资产管理

本单位资产购置严格按照有关配置标准进行配置，无超标准配置情况。

5.采购管理

本单位2024年度无政府采购预算及支出。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额176.05万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。本单位预算项目设立履行了评估论证程序，并按照项目入库管理流程进行申报审核，均在规定时间完成项目入库。部门预算项目切实按照财政要求和年度重点任务制定了绩效目标，编制要素科学合理、规范完整，绩效指标细化量化，与预算安排相匹配。

2.项目执行。本单位围绕年度重点工作任务认真履职，部门整体支出、项目支出绩效目标均实现较好。通过扎实开展整体支出预算绩效和项目绩效运行监控分析，根据分析结果及时对相关经费进行了预算收回或科目调整。

3.目标实现。本单位围绕各项绩效目标认真履职，部门预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。

（三）重点领域绩效分析

本单位2024年度不涉及国有资本、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。本单位行政事业性国有资产管理未开展绩效评价。

（四）绩效结果应用情况。

1.内部应用情况

本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。

2.信息公开情况

本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。

3.整改反馈情况

本单位2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。

本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因，进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

本单位按照《渠县财政局关于开展2024年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2024〕11号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得96.8分。

（二）存在问题

预算编制质量不高。本单位2024年年初财政拨款预算数6499.95万元，财政拨款预算执行数7020.06万元，财政拨款预算偏离度为8.0%。

（三）改进建议

提高预算编制质量。本单位将继续加强项目预算管理，根据年度工作任务，合理预测、准确编制预算，提高预算编制质量。

渠县第二中学

教育专项资金项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

为贯彻落实《财政部教育部关于印发<城乡义务教育补助经费管理办法>的通知》(财科教〔2016〕7号)和《四川省城乡义务教育补助经费管理办法》（川财教〔2019〕128号）文件精神，巩固完善义务教育学校校舍安全保障长效机制，支持农村公办学校维修改造、抗震加固、改扩建校舍及其附属设施。渠县第二中学根据学校年度重点工作，结合教育专项资金申报计划，申请城乡义务教育补助经费教育专项资金共18万元。

（二）实施目的及支持方向

为改善学校办学条件、提升办学质量，按照《财政部教育部关于印发<城乡义务教育补助经费管理办法>的通知》(财科教〔2016〕7号)和《四川省城乡义务教育补助经费管理办法》（川财教〔2019〕128号）等文件要求使用教育专项资金，本项目资金主要用于改善办学条件教育资金。

（三）预算安排及分配管理

本单位2024年度教育专项资金项目预算18万元，其中：由渠财科教〔2022〕077号文下达改善办学条件教育资金18万元，主要用于学校办学条件。

（四）项目绩效目标设置

项目年度目标：改善办学条件。

项目具体绩效目标：本项目共设置7个三级指标。具体如下：数量指标：校舍维修建设面积≥200平方米；质量指标：质量验收合格率=100%；时效指标：项目实施时长≤12月；社会效益指标：改善办学条件，定性，持续提升；服务对象满意度指标：学生、家长、社会满意度提升≥90%；经济成本指标：教育专项资金安排金额18万元。

项目自评工作开展情况。根据《渠县财政局关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）要求，本单位对教育专项资金开展了绩效自评，按照项目完成情况填列了《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》，同时根据专项预算项目绩效评价指标体系选择适用的评价指标，形成项目的绩效评价指标体系，根据评价要点和评分方法，对项目绩效实现情况进行打分，形成评价结论，撰写专项预算项目绩效自评报告。

二、评价实施

（一）评价目的

项目绩效自评的核心目的是为了了解资金是否达到预期目标、检验资金支出效率和效果，并分析存在的问题和原因，从而有效提高管理水平和资金使用效益。

（二）预设问题及评价重点

本单位2024年度教育专项资金为城乡义务教育补助经费，严格按照《财政部教育部关于印发<城乡义务教育补助经费管理办法>的通知》(财科教〔2016〕7号)和《四川省城乡义务教育补助经费管理办法》（川财教〔2019〕128号）等专项资金管理办法组织实施，专项资金到位及时，足额拨付，未发生资金被挪用、截留等现象。

（三）评价选点

本项目不涉及评价选点，此次绩效自评对本单位教育专项资金实施的所有内容进行评价。

（四）评价方法

根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对教育专项资金项目绩效完成情况进行评价。

（五）评价组织

评价组人员由项目管理人员和财务人员共同组成，项目管理人员主要负责对项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等涉及指标进行评价；财务人员主要负责对资金使用等涉及指标进行评价。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。本单位教育专项资金项目设立严格按照专项资金管理有关规定履行申报手续，并按照项目入库管理流程进行申报，项目决策程序严密，项目规划符合中央、省、市、县有关决策部署安排，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备，保障了项目顺利实施；项目管理、审批符合管理要求，能够对项目绩效进行监管。

3.项目实施。该项目资金预算申报18万元，实际到位18万元，资金到位率100%；截至2024年12月31日，该项目实际支出资金18万元，预算执行率100%。

4.项目结果。本单位围绕该项目绩效目标认真履职，该项目按计划实施，本年度校舍改造，其各项效益指标、满意度指标均达到预期效果。

（二）专用指标绩效分析

1.项目验收

按照单位采购相关规定完成了学校校舍改造，相关人员及时验收，验收合格。

2.功能实现

项目及时落实到具体内容。项目能实现预期功能，能够持续良好地运作，业务人员建立了后续管护措施，旨在长期为学生提供舒适的学习环境，并为校园安全打下了坚实的基础。

3.后续管护

学校建立了后续管护措施，改善了校舍安全状况，为师生提供了更安全的教学环境，并为校园长远安全运行奠定了基础。

（三）个性指标绩效分析

1.采购规范性

严格按照单位采购有关规定对心理辅导室器材设备进行采购，采购程序、方式规范合理。

2.项目资料完备情况

项目实施人员及时将项目相关决策资料、采购资料、合同协议、验收资料等进行整理归档。

3.受益学生对项目实施满意度

通过实施该项目，改善了办学条件，有效保障了校园安全和学生心理健康，学生、家长、社会对学校的满意度进一步提高。

四、评价结论

教育专项资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分为100分。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

渠县第二中学

纪检监察组派出机构纪律审查专项工作经费专项资金项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

在当前全面从严治党向纵深发展的大背景下，纪检监察工作的重要性愈发凸显。纪检监察组派出机构作为纪检监察体系的重要组成部分，承担着对所驻地区或单位的纪律审查等重要职责。随着腐败形式的多样化、隐蔽化，纪律审查工作面临着更为复杂和严峻的挑战，需要充足的经费保障来确保工作的顺利开展。申请纪检监察组派出机构纪律审查专项工作经费共18.05万元。

（二）实施目的及支持方向

纪律审查过程中的调查取证工作，包括购买必要的调查设备、支付调查人员的差旅费用等。与纪律审查相关的培训工作，提升纪检监察人员的业务能力和专业素养；纪律审查案件的审理工作，确保案件审理的公正、规范；其他与纪律审查工作直接相关的合理支出。

（三）预算安排及分配管理

本单位2024年度纪检监察专项工作经费项目预算18.05万元，其中：由渠财预〔2024〕88号文下达关于安排县纪委驻渠县第二中学监察组派出机构纪律审查专项工作经费18.05万元，主要用于监察组派出机构纪律审查专项工作开展。

（四）项目绩效目标设置

1、完成纪律审查案件数量：每年完成规定数量的纪律审查案件，确保案件查处率达到100%。

2、调查取证完成率：对于每起纪律审查案件，调查取证工作的完成率达到100%，确保案件事实清楚、证据确凿。

3、培训次数及参训人数：每年组织一定次数的纪检监察业务培训，确保参训人数达到派出机构纪检监察人员总数的90%以上。

二、评价实施

（一）评价目的

项目绩效自评的核心目的是为了了解资金是否达到预期目标、检验资金支出效率和效果，并分析存在的问题和原因，从而有效提高管理水平和资金使用效益。

（二）预设问题及评价重点

本单位2024年度监察组派出机构纪律审查专项工作专项资金到位及时，及时足额拨付，未发生资金被挪用、截留等现象。

（三）评价选点

本项目不涉及评价选点，此次绩效自评对本单位教育专项资金实施的所有内容进行评价。

（四）评价方法

根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对纪检监察专项工作经费项目绩效完成情况进行评价。

（五）评价组织

评价组人员由项目管理人员和财务人员共同组成，项目管理人员主要负责对项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等涉及指标进行评价；财务人员主要负责对资金使用等涉及指标进行评价。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。本单位纪检监察专项工作经费项目设立严格按照专项资金管理有关规定履行申报手续，并按照项目入库管理流程进行申报，项目决策程序严密，项目规划符合中央、省、市、县有关决策部署安排，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备，保障了项目顺利实施；项目管理、审批符合管理要求，能够对项目绩效进行监管。

3.项目实施。该项目资金预算申报18.05万元，实际到位18.05万元，资金到位率100%；截至2024年12月31日，该项目实际支出资金18.05万元，预算执行率100%。

4.项目结果。本单位围绕该项目绩效目标认真履职，该项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到预期效果。

（二）专用指标绩效分析

本年度该项目专项资金预算总额为18.05万元，实际到位资金18.05万元，资金到位率达到100%。这表明资金能够按照预算安排及时拨付到各纪检监察组派出机构，为纪律审查工作的顺利启动和推进提供了坚实的资金保障，确保了各项工作任务不因资金问题而延误。

（三）个性指标绩效分析

本年度派出机构大部分案件都能在规定的期限内顺利办结，纪检监察人员在工作中能够高效推进案件审查。但仍有少数案件因涉及人员多、案情复杂等因素，导致办结时间较长。

四、评价结论

纪检监察专项工作经费项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分为100分。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

渠县第二中学

教育专项资金项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

为贯彻落实《财政部教育部关于印发<城乡义务教育补助经费管理办法>的通知》(财科教〔2016〕7号)和《四川省城乡义务教育补助经费管理办法》（川财教〔2019〕128号）文件精神，巩固完善义务教育学校校舍安全保障长效机制，支持农村公办学校维修改造、抗震加固、改扩建校舍及其附属设施。渠县第二中学根据学校年度重点工作，结合教育专项资金申报计划，申请城乡义务教育补助经费教育专项资金共140万元。

（二）实施目的及支持方向

为改善学校办学条件、提升办学质量，按照《财政部教育部关于印发<城乡义务教育补助经费管理办法>的通知》(财科教〔2016〕7号)和《四川省城乡义务教育补助经费管理办法》（川财教〔2019〕128号）等文件要求使用教育专项资金，本项目资金主要用于学校心理辅导室建设。

（三）预算安排及分配管理

本单位2024年度教育专项资金项目预算140万元，其中：由渠财科教〔2024〕0095号文下达城乡义务教育补助经费140万元，主要用于心理辅导室建设。

（四）项目绩效目标设置

项目年度目标：心理辅导室建设及器材设备购置。

项目具体绩效目标：本项目共设置7个三级指标。具体如下：数量指标：心理健康辅导室建设≥200平方米，心理健康辅导室设备购置≥21台套；质量指标：质量验收合格率=100%；时效指标：项目实施时长≤12月；社会效益指标：改善办学条件，定性，持续提升；服务对象满意度指标：学生、家长、社会满意度提升≥95%；经济成本指标：教育专项资金安排金额140万元。

项目自评工作开展情况。根据《渠县财政局关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）要求，本单位对教育专项资金开展了绩效自评，按照项目完成情况填列了《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》，同时根据专项预算项目绩效评价指标体系选择适用的评价指标，形成项目的绩效评价指标体系，根据评价要点和评分方法，对项目绩效实现情况进行打分，形成评价结论，撰写专项预算项目绩效自评报告。

二、评价实施

（一）评价目的

项目绩效自评的核心目的是为了了解资金是否达到预期目标、检验资金支出效率和效果，并分析存在的问题和原因，从而有效提高管理水平和资金使用效益。

（二）预设问题及评价重点

本单位2024年度教育专项资金为城乡义务教育补助经费，严格按照《财政部教育部关于印发<城乡义务教育补助经费管理办法>的通知》(财科教〔2016〕7号)和《四川省城乡义务教育补助经费管理办法》（川财教〔2019〕128号）等专项资金管理办法组织实施，专项资金到位及时，及时足额拨付，未发生资金被挪用、截留等现象。

（三）评价选点

本项目不涉及评价选点，此次绩效自评对本单位教育专项资金实施的所有内容进行评价。

（四）评价方法

根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对教育专项资金项目绩效完成情况进行评价。

（五）评价组织

评价组人员由项目管理人员和财务人员共同组成，项目管理人员主要负责对项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等涉及指标进行评价；财务人员主要负责对资金使用等涉及指标进行评价。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。本单位教育专项资金项目设立严格按照专项资金管理有关规定履行申报手续，并按照项目入库管理流程进行申报，项目决策程序严密，项目规划符合中央、省、

市、县有关决策部署安排，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备，保障了项目顺利实施；项目管理、审批符合管理要求，能够对项目绩效进行监管。

3.项目实施。该项目资金预算申报140万元，实际到位140万元，资金到位率100%；截至2024年12月31日，该项目实际支出资金140万元，预算执行率100%。

4.项目结果。本单位围绕该项目绩效目标认真履职，该项目按计划实施，本年度完成21套心理辅导室器材设备购置和200平方米心理健康辅导室建设，其各项效益指标、满意度指标均达到预期效果。

（二）专用指标绩效分析

1.项目验收

按照单位采购相关规定完成了心理辅导室器材设备购置、心理健康辅导室建设以及老校区消防设施维修维护保养工作，相关人员及时验收，验收合格。

2.功能实现

项目及时落实到具体内容。项目能实现预期功能，能够持续良好地运作，心理健康辅导室已投入使用，老校区消防设施消除了安全隐患，业务人员建立了后续管护措施，为长期给学生提供心理健康辅导和校园安全打下了坚实的基础。

3.后续管护

学校建立了后续管护措施，为长期给学生提供心理健康

辅导和校园安全打下了坚实的基础。

（三）个性指标绩效分析

1.采购规范性

严格按照单位采购有关规定对心理辅导室器材设备进行采购，采购程序、方式规范合理。

2.项目资料完备情况

项目实施人员及时将项目相关决策资料、采购资料、合同协议、验收资料等进行整理归档。

3.受益学生对项目实施满意度

通过实施该项目，改善了办学条件，有效保障了校园安全和学生心理健康，学生、家长、社会对学校的满意度进一步提高。

四、评价结论

教育专项资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分为100分。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

渠县第二中学专项预算项目绩效目标完成情况自评表.xlsx

渠县第二中学部门整体支出绩效目标完成情况自评表.xlsx​

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

233001-渠县第二中学2024年决算公开报表.xls