政府部门 - 渠县人民政府

　　2024年度

　　渠县临巴镇第五学校部门决算

　　公开时间：2025年9月30日

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　实施义务教育，促进基础教育发展。

　　二、机构设置

　　我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，内设办公室、教务处、总务处3个处室。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计各680.62万元。与2023年相比，收、支总计各减少17.94万元，减少2.64%。主要变动原因是人员经费减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年本年收入合计680.62万元，其中：一般公共预算财

　　政拨款收入680.62万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%；国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年本年支出合计680.62万元，其中：基本支出616.33

　　万元，占90.55%；项目支出64.29万元，占9.45%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年财政拨款收、支总计各680.62万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少17.94万元，减少2.64%。主要变动原因是本年度实际支出需求增加，以及年中因人员变动、项目需要等因素追加了预算。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年一般公共预算财政拨款支出680.62万元，占本年支出合计的100%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加69.78万元，增加10.25%。主要变动原因是本年度实际支出需求增加，以及年中因人员变动、项目需要等因素追加了预算。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年一般公共预算财政拨款支出680.62万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0.00万元，占0.00%；教育支出539.97万元，占79.33%；科学技术支出0.00万元，占0.00%；文化旅游体育与传媒支出0.00万元，占0.00%；社会保障和就业

　　支出76.42万元，占11.23%；卫生健康支出24.07万元，占3.54%；农林水支出0.00万元，占0.00%；住房保障支出40.16万元，占5.9%；其他支出0.00万元，占0.00%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年一般公共预算支出决算数为680.62万元，完成预算

　　100%。其中：

　　1.教育205（类）02（款）01（项）:支出决算为1.02万元，完成预算100%。

　　教育205（类）02（款）02（项）:支出决算为536.31万元，完成预算100%。

　　其他教育费附加安排的支出205（类）09（款）99（项）:

　　支出决算为2.65万元，完成预算100%。

　　2.科学技术206（类）99（款）99（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。

　　3.文化旅游体育与传媒支出207（类）99（款）02（项）:支出决算为0.00万元，完成预算100%。

　　4.社会保障和就业支出208（类）05（款）02（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业支出208（类）05（款）05（项）:支出决算为55.56万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业支出208（类）05（款）06（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业支出208（类）05（款）99（项）:支出决算为6.28万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业支出208（类）08（款）01（项）:支出决算为5.93万元，完成预算100%。

　　社会保障和就业支出208（类）99（款）99（项）:支出决算为8.65万元，完成预算100%。

　　5.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为24.07万元，完成预算100%。

　　6.农林水213（类）05（款）99（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。

　　7.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为40.16万元，完成预算100%。

　　8.其他支出229（类）99（款）01（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年一般公共预算财政拨款基本支出616.33万元，其中：

　　人员经费597.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、

　　退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费19.25万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，较上年减少0万元，下降100%。决算数与预算数持平的主要原因是三公经费减少。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0万元，占100%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0.00万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0.00万元，增长0%。主要原因是本年度我单位无因公出国。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年增加0.00万元，增长0%。主要原因是我单位无公务用车。

　　其中：公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0.00万元，越野车0辆、金额0.00万元，载客汽车0辆、金额0.00万元。截至2023年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0.00万元。主要用于工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费支出0.00万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2023年持平，均为0.00万元。主要原因是本单位严格执行厉行节约规定，未发生公务接待支出。

　　其中：国内公务接待支出0.00万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0.00万元。

　　外事接待支出0.00万元，外事接待0批次，0人次，共计支出0.00万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年，我单位机关运行经费支出0万元，比2023年增加0.00万元，增长0.00%，与2023年决算数持平。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年，我单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对在职工资性支出项目等18个项目开展了预算事前绩效评估，对18个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取18个项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本

　　经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县临巴镇第五学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、在职工资性支出等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县临巴镇第五学校部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为98分，绩效自评综述：根据我校2024年度财政资金绩效自评结果，我校制定和完善部门管理制度，及时开展厉行节约严格管理专项活动。强化我校单位内部控制制度，预算管理、收支管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目建设、合同管理的执行。加强内部监督管理，有效的克服制度较多但内控的有效性不明显的弊端。按照上级要求真实、完整、准确的公开预决算信息、绩效评估报告信息，基础数据信息和会计信息等资料。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.教育205（类）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排支出、其他教育支出等。

　　10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

　　11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。

　　12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。

　　13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行政、事业单位医疗支出。

　　14.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支

　　出。

　　16.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。

　　17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办

　　公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　2024年渠县临巴镇第五学校

　　部门整体绩效评价报告

　　按照渠县财政局《关于开展2024年县级部门绩效自评的通知》（渠财绩〔2024〕11号）要求，我单位认真开展部门整体支出绩效评价。通过综合分析形成绩效评价报告，现报告如下：

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成

　　渠县临巴镇第五学校隶属一级独立预算事业单位，下属二级单位0个，主要包括内设办公室、教务处、总务处3个处室。

　　（二）机构职能

　　渠县临巴镇第五学校系财政全额拨款事业单位，主要职能是“实施九年义务教育，全面促进基础教育发展”。

　　我单位负责贯彻执行党的教育方针，促进学生的德智体美劳全面发展。负责依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育，学籍化管理。负责坚持以德育人，注重对学生的人生价值观教育和心理健康教育，养成学生良好的道德行为习惯。负责加强师德师风建设，教师的培训考核等，提高教师队伍综合素质。负责管理和合理使用学校的设施设备，开源节流，改善办学条件。负责维护学校、师生的合法权益，依法接受检查指导监督。

　　（三）人员概况

　　截至2024年末，编制总数36人，实际财政供养人员36人，离休0人，退休39人（由社保局发放退休金），遗属3人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况

　　2024年年初预算收入批复数为593.66万元，其中：一般公共预算拨款收入593.66万元，占100%，政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%。

　　2024年决算收入总计680.62万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为680.62万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入为0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入为0万元，占0%；事业收入为0万元，占0%；其他收入为0万元，占0%。

　　（二）支出情况

　　2024年年初预算支出为593.66万元，其中：其中：基本支出593.66万元，占100%；项目支出0万元，占0.00%。

　　2024年决算支出总计680.62万元，其中教育支出539.97万元文化旅游体育与传媒支出0万元，社会保障和就业支出76.42万元，卫生健康支出24.07万元，住房保障支出40.16万元，城乡社区支出0万元。其中：基本支出616.33万元，占90.55%；项目支出64.29万元，占9.45%。

　　（三）结余分配和结转结余情况。

　　2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析

　　1.履职效能

　　政策方针执行：2024年度渠县临巴镇第五学校注重实施九年义务教育，促进基础教育发展。本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针。全面推行素质教育，体现时代要求。

　　维护校园安全：坚持安全工作重于山，大于天，我校认真学习上级各项法规政策，落实各级安全工作会议精神，学校未出现任何重、特大事故。

　　教学工作开展：把教学作为学校工作的重头戏，全力以赴，确保教学质量稳步提高。狠抓教育教学常规，建立健全常规管理制度，完善常规管理办法。落实环保教育，积极开展校园文化建设。做好控辍保学、教育扶贫工作。加强学生素质教育，全面完成年度教育教学任务。

　　教师队伍建设：注重对教师的理论和实践培训，进行绩效考核和监督，加强教育教学过程管理，加强师德师风建设，提高学校教师队伍综合素质。

　　2.预算管理

　　（1）预算编制。预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。

　　2024年年初财政拨款预算数593.66万元，财政拨款预算执行数680.62万元，财政拨款预算偏离度14.65%。

　　（2）收入统筹。渠县临巴镇第五学校已建立自有收入统筹机制，2024年度无自有收入。

　　（3）支出执行。渠县临巴镇第五学校2024年1至6月支出实际执行数637.27万元，预算执行率94.22%；1至10月支出实际执行数638.62万元，预算执行率97.78%，未发生支出预警和支出违规的情况。

　　（4）预算年终结余。2024年底渠县临巴镇第五学校预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平。

　　（5）严控一般性支出。严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。2024年“三公”经费支出为0万元，与2023年持平。

　　2024年会议费支出0万元，较上年持平。

　　2024年培训费支出1.54万元，较上年减少33.04%。

　　2024年办公设备采购支出0万元，较上年减少100%。

　　3.财务管理

　　本单位制定了财务管理相关制度，各项经济业务活动严格按照制度规定执行；根据不相容岗位分离原则，设置了财务工作相关岗位，并明确职责权限；本年度资金使用规范，未发现不符合相关财务管理制度规定的情况。

　　4.资产管理

　　2024年新增资产119.02万元，系在建工程转固定资产。资产的购置严格按照《四川省省级行政事业单位通用办公设备和家具配置标准》的规定配置，无超标准配置情况，资产配置预算偏离度0。办公家具及办公设备等资产的超最低使用年限资产利用率100.00%，资产利用100.00%，无资产闲置、违规处置的情况。

　　5.采购管理

　　2024年无政府采购预算和支出，政府采购预算偏离度0.00。

　　（二）部门预算项目绩效分析

　　常年项目绩效分析。该类项目总数26个，涉及预算总金额629.62万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及

　　预算总金额51万元，1—12月预算执行总体进度100.00%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策

　　本单位项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，切实按照上级部门要求和年度重点任务制定绩效目标，编制要素科学合理、规范完整，绩效指标编制细化量化，与预算安排相匹配。预算项目均在规定时间完成项目入库。

　　2.项目执行

　　本单位围绕年度重点工作任务，认真履职，部门整体支出、项目支出绩效目标均实现较好。通过扎实开展整体支出预算绩效和项目绩效运行监控分析，根据分析结果及时对相关经费进行了预算收回或科目调整。

　　3.目标实现

　　本单位围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。

　　（三）重点领域绩效分析

　　本单位2024年度不涉及国有资本、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。本单位行政事业性国有资

　　产管理未开展绩效评价。

　　（四）绩效结果应用情况

　　1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。

　　2.信息公开情况

　　本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。

　　3.整改反馈情况

　　本单位2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。

　　本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因，进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　本单位按照《渠县财政局关于2024年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2024〕11号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本

　　单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得98分。

　　（二）存在问题

　　从前述的渠县临巴镇第五学校整体支出情况分析反映，在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。预算编制绩效目标设置的科学性、合理性有待进一步规范。

　　（三）改进建议

　　建议加强项目预算编制管理，根据年度工作任务，合理预测、准确编制预算，合理设置绩效目标，提高预算编制质量，及时收回预算、调整目标。

临巴镇第五学校部门整体支出绩效目标完成情况自评表.doc