​　　2024年度渠县望溪镇初级中学决算公开

　　目录

　　公开时间：2025年9月30日

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　实施义务教育，积极进行教育教学改革，改进教学方法，有计划地开展教育教学研究活动，总结交流经验，培养教育教学骨干。促进义务教育发展，确保教育教学质量提高。

　　二、机构设置

　　渠县望溪镇初级中学隶属一级独立预算事业单位，主要包括办公室、教导处、后勤处3个内设机构。

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计均为643.45万元。与2023年度相比，收、支总计各减少了140.14万元，下降了17.88%。主要变动原因是无项目。

　　）

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计643.45万元，其中：一般公共预算财政拨款收入643.45万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计643.45万元，其中：基本支出637.45万元，占99.07%；项目支出6万元，占0.93%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收、支总计均为643.45万元。与2023年度相比，收、支总计各115.11万元，增长17.22%。主要变动原因是项目款和人员工资增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度收、支总计均为643.45万元。与2022年度相比，收、支总计各减少了140.14万元，下降了17.88%。主要变动原因是无项目。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出643.45万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出491.95万元，占76.45%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0.11%；社会保障和就业支出79.45万元，占12.35%；卫生健康支出26.76万元，占4.16%；住房保障支出45.30万元，占7.04%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算支出决算数为643.45万元，完成预算100%。其中：

　　1.一般公共服务（类）:支出决算为0万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无预算。

　　2.教育（类）:支出决算为491.95万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　3.科学技术（类）:支出决算为0万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无预算。

　　4.文化旅游体育与传媒（类）:支出决算为0万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无预算。

　　5.社会保障和就业（类）:支出决算为79.45万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　6.卫生健康（类）:支出决算为26.76万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　7.住房保障（类）：支出决算为45.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出643.45万元，其中：

　　人员经费618.61万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费18.83万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%。决算数与预算数持平。

　　（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算跟2022年持平。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算跟2022年度持平。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算跟2022年度持平。其中：

　　国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　外事接待支出0万元，主要用于接待。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出50万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2024年度，渠县望溪镇初级中学机关运行经费支出0万元，跟2022年度持平。

　　（二）政府采购支出情况

　　2024年度，渠县望溪镇初级中学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2024年12月31日，渠县望溪镇初级中学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对12个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县望溪镇初级中学部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县望溪镇初级中学部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为98分，绩效自评综述：本单位履职效果明显，预算管理较完善，项目绩效目标按计划完成。

　　第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成；结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税；提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.教 育 205 （ 类 ） 01/02/03/05/07/08/09/99 （ 款）

　　01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务；普通教育；职

　　业教育；广播电视教育；特殊教育；进修及培训；教育费附加安排支出；其他教育支出等。

　　10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科

　　学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。

　　11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣

　　传文化发展专项支出。

　　12.社会保障和就业 208（类）05/08/99款）01/05/06

　　（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费；单位职业年金

　　缴费；抚恤金；其他社会保障缴费支出。

　　13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行

　　政；事业单位医疗支出。

　　14.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支

　　出。

　　15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积

　　金支出。

　　16.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指

　　彩票公益金安排的支出以及其他支出。

　　17.基本支出：指为保障机构正常运转；完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国境）费；公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费；国外城市间交通费；住宿费；伙食费；培训费；公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费；燃料费；维修费；过路过桥费；保险费等支出；公务接待费反映单未按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费；邮电费；差旅费；会议费；福利费；日常维修费；专用材料及一般设备购置费；办公用房水电费；办公用房取暖费；办公用房物业管理费；公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分27.基本支出：指为保障机构正常运转；

　　附件

　　渠县望溪镇初级中学

　　关于2024年度部门整体支出绩效情况的报告

　　渠县财政局：

　　按照渠县财政局《关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》(渠财绩〔2025〕5号)要求，我单位于2025年7月开展了2024年度部门整体预算绩效自评。

　　2025年，我单位已按相关规定全部开展了绩效评价，通过综合分析形成了绩效自评报告，评价报告详见附件。

　　附件1:部门整体预算绩效自评报告

　　渠县望溪镇初级中学

　　2025年6月16日

　　渠县望溪镇初级中学

　　部门预算绩效评价报告

　　按照渠县财政局《关于2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）要求，我单位于2025年6月9日开展部门整体支出绩效评价。通过综合分析形成绩效评价报告，现报告如下。

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成

　　渠县望溪镇初级中学隶属一级独立预算事业单位，主要包括教导处、后勤处、办公室3个内设机构。

　　（二）机构职能

　　渠县望溪镇初级中学实施九年制义务教育，负责教育工作的政府工作部门，属于事业单位，为财政全额拨款预算单位。主要工作职责是：

　　实施义务教育，积极进行义务教育改革，改进教学方法，有计划地开展教育教学研究活动，总结交流经验，培养教育教学骨干。促进义务教育发展，确保义务教育质量提高。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；实施义务教育，促进基础教育发展。

　　（三）人员概况

　　截至2024年末，编制总数46人，实际财政供养人员63人，离休0人，退休32人（由社保局发放退休金），遗属9人。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况

　　2024年年初预算收入批复数为617.50万元，其中：一般公共预算拨款收入617.50万元，占100%，政府性基金预算财政拨款收入0元,占0%。

　　2024年决算收入总计643.45万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为643.45万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入为0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入为0万元，占0%；事业收入为0万元，占0%；其他收入为0万元，占0%。

　　（二）支出情况

　　2024年年初预算支出为617.50万元，其中：基本支出617.50万元，占100%。

　　2024年决算支出总计643.45万元，其中教育支出491.95万元，社会保障和就业支出79.45万元，卫生健康支出26.76万元，住房保障支出45.30万元。其中：基本支出618.62万元，占99%；项目支出6万元，占1%。

　　（三）结余分配和结转结余情况。

　　2024年末结转和结余资金0万元，整体预算结余率0%。

　　三、部门预算绩效分析

　　部门预算绩效自评满分100分，自评得分96分。

　　（一）部门预算总体绩效分析（65分）

　　1.履职效能（15分）

　　（1）政策方针执行：2024年度渠县望溪镇初级中学注重实施初中义务教育，促进中学教育发展。本着以人为本的目标，全面贯彻党的教育方针。全面推行素质教育，体现时代要求。

　　（2）维护校园安全：坚持安全工作重于山，大于天，我校认真学习上级各项法规政策，落实各级安全工作会议精神，教育教师及学生注意防范电诈知识、防溺水知识、防传染病知识，学校未出现任何重、特大事故。

　　（3）教学工作开展：把教学作为学校工作的重头戏，全力以赴，确保教学质量稳步提高。狠抓教育教学常规，建立健全常规管理制度,完善常规管理办法。落实环保教育，积极开展校园文化建设。做好控辍保学、教育扶贫工作，不让一个孩子因贫困失学。加强素质教育,全面完成教学任务。

　　“职能效能”满分15分，自评得分15分。

　　2.预算管理（25分）

　　（1）预算编制（8分）。

　　预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定,按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。在预算编制时，根据上年度的预算执行情况和本年度经济发展情况，综合考虑各方面因素，编制本部门预算。

　　2024年年初财政拨款预算数为617.50万元，财政拨款预算执行数643.45万元，财政拨款预算偏离度0.42%。

　　“预算编制质量”满分8分，自评得分7分。

　　（2）收入统筹（4分）。

　　渠县望溪镇初级中学已建立自有收入统筹机制，2024年度无自有收入。

　　“单位收入统筹”满分4分，自评得分4分。

　　支出执行进度(6分）。

　　渠县望溪镇初级中学2024年1至6月支出实际执行数627.82万元,预算执行率100%；1至9月支出实际执行数636.07万元，预算执行率100%,未发生支出预警和支出违规的情况。

　　“支出执行进度”满分6分，自评得分6分。

　　（4）预算年终结余（2分）。

　　2024年底渠县望溪镇初级中学预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平。

　　“预算年终结余”满分2分，自评得分2分。

　　（5）严控一般性支出（5分）。

　　严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。2024年“三公”经费支出为0万元，较上年增加0.42万元，较2023年增加100%。

　　2024年会议费支出支出0万元，较上年持平。

　　2024年培训费支出0.42万元，较上年增加0.42万元，增加100%。2024年办公设备采购支出0万元，较上年持平。

　　“严控一般性支出”满分5分，自评得分5分。

　　3.财务管理（10分）

　　（1）管理制度健全性（4分）

　　已制定预算资金管理办法、内控财务管理制度、会计核算制度、政府采购制度、国有资产管理办法、绩效评估内部控制制度等相关制度，规章制度合法、合规、完整，均得到有效执行。

　　“管理制度健全性”满分4分，自评得分3分。

　　财务岗位设置（2分）

　　我校按照相关财务管理制度要求，明确责任分工，建立内部制衡机制。根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、核查等岗位，在其内部再进行岗位细分，并建立岗位责任制度，形成责任明确、相互制约的内部制衡机制。

　　“财务岗位设置”满分2分，自评得分2分。

　　（3）资金使用合规性（4分）

　　严格按照《会计法》、《政府会计准则》和政府会计制度等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支，按照县财政的相关要求完善年度部门预算编制、执行和管理，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，拔付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支均经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　“资金使用合规性”满分4分，自评得分4分。

　　4.资产管理（9分）

　　（1）人均资产变化率（3分）

　　2024年固定资产为609.77万元，较上年持平。我校在职人员40人,人均占有固定资产15.24万元。比2023年人均占增加0.72元，增加0.1%。

　　“人均资产变化率”满分3分，自评得分3分。

　　（2）固定资产利用率（3分）

　　截止2024年12月底，土地、房屋及构筑物账面价值543.15万元，资产利用率100%。通用设备账面价值28.93万元，资产利用率100%。图书和档案账面价值0.63万元，资产利用率100%。家具、用具、装具及动植物账面价值37.06万元，资产利用率100%。

　　“固定资产利用率”满分3分，自评得分3分。

　　（3）资产盘活率（3分）

　　截止2024年12月底，本单位无闲置资产。盘活率100%。

　　“资产盘活率”满分3分，自评得分3分。

　　5.采购管理（6分）

　　（1）支持中小企业发展（3分）

　　2024年严格执行政府采购支持中小企业发展管理办法。

　　“支持中小企业发展”满分3分，自评得分3分。

　　（2）采购执行率（3分）

　　2024年无政府采购预算和支出，政府采购预算偏离度0。

　　“采购执行率”满分3分，自评得分3分。

　　（二）部门预算项目绩效分析（35分）

　　常年项目绩效分析。该类项目总数12个，涉及预算总金额643.45万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额6万元，1—12月预算执行总体进度100.00%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策（12分）

　　（1）决策程序（4分）。部门预算项目的设立履行了项目申报论证程序，与部门的职能职责相符，项目申报经过集体决策。

　　“决策程序”指标满分4分，自评得分4分。

　　（2）目标设置（4分）。绩效目标制定科学合理，规范完整，量化细化，并与预算安排项匹配。

　　“目标设置”满分4分，自评得分3分。

　　（3）项目入库（4分）。所有项目均在规定时间内完成入库。

　　“项目入库”满分4分，自评得分4分。

　　2.项目执行（12分）

　　（1）执行同向（4分）。根据现场评价，抽查项目实际列支内容与项目绩效目标设置方向基本相符。

　　“执行同向”满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目调整（4分）。根据现场评价情况，抽查项目中涉及预算调整的项目15个，能按照相关履行调整报批手续，调整程序规范，依据较充分。

　　“项目调整”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）执行结果（4分）。根据渠县望溪镇初级中学提供资料，渠县望溪镇初级中学预算项目15个，预算结余率小于10%；项目15个占项目总数100%。

　　“执行结果”指标满分4分，自评得分3分。

　　3.目标实现（11分）

　　（1）目标完成（4分）

　　部门预算15个项目中，完成绩效目标数量指标的项目有15个，完成率100%。

　　“目标完成”指标满分4分，自评得分4分。

　　（2）项目偏离（4分）

　　已完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%内的指标15个，已完成预期指标值的数量指标15个，部门项目中已完成的数量指标偏离度在30%内的指标占比100%。

　　“项目偏离”指标满分4分，自评得分4分。

　　（3）实现效果（3分）

　　部门预算项目绩效目标效益指标15个，已完成预期指标值的15个，占比100%。

　　“实现效果”指标满分3分，自评得分3分。

　　（三）重点领域绩效分析

　　本单位2024年度一般公共预算，政府性基金预算没有特定目标预算项目，不涉及国有资本、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。

　　（四）绩效结果应用情况

　　1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机。

　　2.信息公开情况

　　本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网站上将部门整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。

　　3.整改反馈情况

　　本单位2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。

　　本单位根据职责分工，开展部门整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因，进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　本单位按照《渠县财政局关于2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得96分。

　　（二）存在问题

　　从前述的渠县望溪镇初级中学整体支出情况分析反映，在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。预算编制绩效目标的设置的科学性、合理性有待进一步规范。

　　（三）改进建议

　　建议加强项目预算编制管理，根据年度工作任务，合理预测、准确编制预算，合理设置绩效目标，提高预算编制质量，及时收回预算、调整目标。

　　渠县望溪镇初级中学

　　关于2024年度专项预算项目绩效自评情况的报告

　　渠县财政局：

　　按照渠县财政局《关于开展2024年县级部门绩效自评工作的通知》(渠财绩〔2025〕5号)要求，我单位于2025年6月开展了2024年度专项预算项目绩效自评。

　　2024年，我单位共涉及1个专项预算项目，已按相关规定全部开展了绩效评价，并形成了绩效自评报告，评价报告详见附件。

　　附件1:市级科教文专项资金项目绩效自评报告

　　渠县望溪镇初级中学

　　2025年6月16日

　　渠县望溪镇初级中学

　　市级科教文专项资金项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）设立背景及基本情况

　　根据渠财科教[2022]254号文件精神，解决学校办学困难，进一步改善教学设施和办学条件，加快发展地方教育事业，扩大地方教育经费，推进学校教育质量保障工作，提高教育教学质量、改善教育教学环境，保障学校义务教育教学的正常运转，促进学校正常开展工作，申报市级科教文专项资金经费6万元。

　　（二）实施目的及支持方向

　　1.项目财务管理情况

　　项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理都是根据项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、按财经管理要求进行管理，财务处理及时、会计核算规范。

　　2.项目实施目的及支持方向

　　该项目支持方向为行政运转，实施目的是解决学校办学困难，进一步改善教学设施和办学条件，加快发展地方教育事业，扩大地方教育经费，推进学校教育质量保障工作，提高教育教学质量。

　　（三）预算安排及分配管理

　　根据县级财政资金使用情况，县财政共拨付教育专项资金6万元，全部用于解决学校办学困难，进一步改善教学设施和办学条件，加快发展地方教育事业，扩大地方教育经费，推进学校教育质量保障工作，提高教育教学质量、改善教育教学环境，保障学校义务教育教学的正常运转，促进学校正常开展工作。

　　（四）项目绩效目标设置

　　项目整体目标：解决学校办学困难，进一步改善教学设施和办学条件，加快发展地方教育事业，扩大地方教育经费，推进学校教育质量保障工作。

　　区域和具体绩效目标：数量指标：解决办学困难学校的数量=1所；质量指标：困难资金安排的准确率＝100%；时效指标：资金及时拨付率（及时）；社会效益指标：培训学生为祖国做贡献（好）；服务对象满意度指标：学生家长社会对学校的满意度≥90%；经济成本指标：安排困难资金的金额=60000元。

　　该项目依据2025年专项预算项目绩效评价指标体系要求进行绩效自评，对项目绩效指标进行综合评分，确保项目自评结果的准确性，并编制《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》。

　　二、评价实施

　　（一）评价目的

　　通过项目绩效自评对专项资金使用效率、效益、效果进行客观、公正的考量比较和综合评判。此次自评不仅是对项目完成情况的检查，更是对项目是否达到预期目标、资金使用是否合理有效的全面评估。经评价，可以总结经验，为改善政府管理、纠正目标与实际的偏差提供依据，确保财政资源配置效率和使用效益的最大化。

　　（二）预设问题及评价重点

　　项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。

　　项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，专项资金安排金额6万元，项目资金及时拨付，解决学校办学困难，进一步改善教学设施和办学条件，加快发展地方教育事业，扩大地方教育经费，推进学校教育质量保障工作。

　　（三）评价选点

　　项目绩效自评采用全面公平公正相结合原则考评。解决学校办学困难，进一步改善教学设施和办学条件。

　　（四）评价方法

　　根据项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法对项目绩效指标完成情况进行评价。

　　（五）评价组织。

　　评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责项目决策、项目管理、项目实施、项目结果等评价评分;财务人员主要负贵用资金用途合规性、程序合规性、标准合规性评价评分。

　　三、绩效分析

　　1.项目决策（18分）。

　　（1）决策程序（6分）。通过收集相关部门的意见和需求，经过事前绩效评估，单位向上级部门提交项目申请，经研究后给予支持。该项指标得6分。

　　（2）规划论证（6分）。一是深入分析相关领域的实际需求，评估项目实施的可行性,识别项目在实施过程中可能遇到的风险且制定应对措施。二是明确专项资金使用的总体目标和具体指标。该项指标得6分。

　　（3）资金投向（6分）。用于保障新盟员培训及调研工作顺利开展。该项指标得6分。

　　2.项目管理（18分）。

　　（1）制度办法（2分）。四川省财政厅关于印发《四川省基层组织活动和公共服务运行经费使用管理办法》的通知（川财基〔2016〕7号）文件，我单位严格按照文件制定的制度办法使用专项资金。该项指标得2分。

　　（2）分配管理（10分）。项目资金分配选取充分考虑行业事业发展实际和发展需求，权重设置有效突出项目实施重点。将项目资金纳入财政预算管理,严格按照预算执行,确保资金使用的规范性和透明度。建立高效的资金拨付流程,确保资金及时、足额拨付。该项指标得10分。

　　（3）绩效监控(6分)。根据绩效目标设定的监控指标和阈值，通过一体平台对实现程度和执行进度实时跟踪和监控,加强对项目资金使用的监控力度,对发现的问题及时提出整改意见并跟踪整改情况。该项指标得4分。

　　3.项目实施（9分）。

　　（1）预算执行（6分）。已完成拨付指标金额6万元，财政拨付资金6万元，财政资金拨付率100%；单位实际支付金额6万元，单位实际到位金额6万元，单位资金使用率100%。该项指标得6分。

　　（2）资金使用（3分）。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施遵守相关法律法规。该项指标得3分。

　　4.项目结果（9分）。（1）目标完成（6分）。项目完成预期目标，实施结果和绩效目标基本匹配，解决运转困难学校经费1所，绩效目标任务100%完成。该项指标得6分。

　　（2）完成时效（3分）。项目验收合格后，我单位在收到财政拨付资金后，及时进行资金支付。该项指标得3分。

　　（二）专用指标绩效分析

　　1.用途合规性（10分）。

　　资金分配科学合理、均衡公平，按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配。该项指标得10分。

　　2.程序合规性（10分）。

　　项目资金分配和实施结果精准，及时落实到具体内容。资金管理程序符合专项资金管理要求。该项指标得10分。

　　3.标准合规性（5分）。

　　资金分配标准符合专项资金管理要求。不存在多用、漏发、重发、迟发等情况，全部符合支持标准人数。该项指标得10分。

　　（三）个性指标绩效分析

　　1.解决办学困难学校（5分）。

　　数量指标：解决办学困难学校的数量=1所，完成值：解决办学困难学校的数量1所，该项指标得6分。

　　2.资金拨付准确率（5分）。

　　质量指标：困难资金拨付的准确率＝100%，完成率：拨付困难资金6万元整。该项指标得6分。

　　3.学生家长社会对学校满意度（6分）。

　　使受益学生得到幸福感，学生家长社会对学校满意度达到100%。该项指标得6分。

　　四、评价结论

　　市级科教文专项资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分100分。

　　五、存在主要问题

　　无。

　　六、改进建议

　　无。

渠县望溪镇初级中学-部门预算绩效自评打分表.xlsx

渠县望溪镇初级中学-市级专项资金项目绩效评价指标体系.xlsx

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

352001-渠县望溪镇初级中学2024年决算表.xls