2024年度渠县第三幼儿园部门决算
目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分部门概况
一、部门职责
渠县第三幼儿园是学前教育工作的事业单位，为财政全额拨款预算单位。主要工作职责是：实施学前教育，积极进行保育教育改革，改进教学方法，有计划地开展教育教学研究活动，总结交流经验，培养教育教学骨干。促进学前保育教育发展，确保保育教育质量提高。
二、机构设置
本单位是2021年8月9日经中共渠县县委编制委员会编发【2021】62号批准，隶属于渠县教育局的一级预算财政全额拨款事业单位，核定事业编制3人（主要用于配备管理人员）。下设办公室、园务处、后勤处3个处室。
编制总数3人，其中行政编制0人，事业编制3人，工勤编制0名。现有园长1人，副园长2人。实际财政供养人员3人，其中在职3人，离休0人，退休0人。长期聘用0人。
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计各328.55万元。与2023年相比，收、支总计各增加106.28万元，增加47.82%。主要变动原因是所有聘用教职工（非在编）的薪酬、全园幼儿的保教活动、食材采购等所有运营成本。
二、收入决算情况说明
2024年本年收入合计328.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入328.55万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入
0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年本年支出合计328.55万元，其中：基本支出
328.49万元，占99.98%；项目支出0.06万元，占0.02%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年财政拨款收、支总计各328.55万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计增加106.28万元。主要变动原因是所有聘用教职工（非在编）的薪酬、全园幼儿的保教活动、食材采购等所有运营成本。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年一般公共预算财政拨款支出328.55万元，占本年支出合计的100%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加106.28万元。主要变动原因是所有聘用教职工（非在编）的薪酬、全园幼儿的保教活动、食材采购等所有运营成本。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年一般公共预算财政拨款支出328.55万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0.00万元，占0.00%；教育支出321.24万元，占97.78%；科学技术支出0万元，占
0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出3.91万元，占1.19%；卫生健康支出1.25万元，占
0.38%；农林水支出0万元，占0%；住房保障支出2.15万元，占0.65%；其他支出0万元，占0%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年一般公共预算支出决算数为328.55万元，完成预算100%。其中：
1.教育205（类）02（款）01（项）:支出决算为321.24万元，完成预算100%。
2.科学技术206（类）99（款）99（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。
3.文化旅游体育与传媒207（类）99（款）02（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出决算为3.42万元，完成预算100%。
社会保障和就业208（类）99（款）99（项）:支出决算为0.48万元，完成预算100%。
5.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为1.25万元，完成预算100%。
卫生健康210（类）11（款）99（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。
6.农林水213（类）05（款）99（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。
7.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为2.15万元，完成预算100%。
8.其他支出229（类）99（款）01（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款支出合计328.55万元，其中：
人员经费30.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费297.84万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年度增加0万元，增长0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国
（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占
0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国
（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。主要原因
是本年度本单位无因公出国。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。主要原因是本单位无公务用车。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置
公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车
0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支
出决算比2023年度减少0万元，减少0%。主要原因是我单位无公务接待。其中：
国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，本单位机关运行经费支出0万元，比2023年度增加0万元，增长0%。
（二）政府采购支出情况
2024年度，本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对在职工资性支出（事业）、在职社保缴费（事业）、学前教育减免等项目开展了预算事前绩效评估，对项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对项目开展了绩效自评。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县第三幼儿园2024年度部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，渠县第三幼儿园2024年度部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为
92分，绩效自评综述：按照《2024年县级部门整体支出绩效评价指标体系》设定的绩效指标和评分标准，本单位2024年部门整体支出绩效评价得分92分。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育205 （ 类 ）01/02/03/05/07/08/09/99（款）01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排支出、其他教育支出等。
10.科学技术206（类）01/99（款）01/99（项）：指科学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。
11.文化体育与传媒207（类）99（款）02（项）：指宣传文化发展专项支出。
12.社会保障和就业208（类）05/08/99款）01/05/06
（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费、单位职业年金缴费、抚恤金、其他社会保障缴费支出。
13.卫生健康支出210（类）11（款）01/02（项）：指行、事业单位医疗支出。
14.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。
15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。
16.其他支出229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指彩票公益金安排的支出以及其他支出。
17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
渠县第三幼儿园
2024年度部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成
本单位是2021年8月9日经中共渠县县委编制委员会编发【2021】62号批准，隶属于渠县教育局的一级预算财政全额拨款事业单位，核定事业编制3人（主要用于配备管理人员）。下设办公室、园务处、后勤处3个处室。
编制总数3人，其中行政编制0人，事业编制3人，工勤编制0名。现有园长1人，副园长2人。实际财政供养人员3人，其中在职3人，离休0人，退休0人。长期聘用0人。
（二）机构职能
渠县第三幼儿园是学前教育工作的事业单位，为财政全额拨款预算单位。主要工作职责是：实施学前教育，积极进行保育教育改革，改进教学方法，有计划地开展教育教学研究活动，总结交流经验，培养教育教学骨干。促进学前保育教
育发展，确保保育教育质量提高。
（三）人员概况
截至2024年末，本单位事业编制3名，实有在职人员3人，遗属0人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况
2024年本年收入合计328.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入328.55万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入
0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0万元，占0%。
（二）支出情况
2024年本年支出合计328.55万元，其中：基本支出328.49万元，占99.98%；项目支出0.06万元，占0.02%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（三）结余分配和结转结余情况
2024年，实际收入金额为328.55万元，实际支出金额为328.55万元，年末结转结余0元。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析
1.履职效能
教育政策执行：2024年渠县第三幼儿园始终坚持为学龄
前儿童提供保育和教育服务，注重幼儿健康成长，完成幼儿保育教育教学工作，促进学前保育教育发展。
帮困助学：按照国家政策和相关规定资助家庭经济困难幼儿，确保顺利完成学前教育。
教学工作开展：组织开展教师教育教学教研工作，开展教师继续教育学习，提升教师教育教学水平。
2.预算管理
（1）预算编制
预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。
2024年年初财政拨款预算数328.55万元，财政拨款预算执行数328.55万元，财政拨款预算偏离度为0。
（2）收入统筹
渠县第三幼儿园已建立自有收入统筹机制，2024年度无自有收入。
（3）支出执行
渠县第三幼儿园2024年1月至6月支出实际执行数110.33万元，预算执行率100%；1月至10月支出实际执行数132.48万元，预算执行率100%，未发生支出预警和支出违规的情况。
（4）预算年终结余
2024年底渠县第三幼儿园预算年终结余资金0万元，预算年终结余率与上年持平。
（5）严控一般性支出
严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。
2024年“三公”经费支出为0万元，与2023年持平。
2024年会议费支出0万元，较上年持平。
2024年培训费支出0万元。
2024年办公设备采购支出0万元，较上年持平。
3.财务管理
本单位制定了财务管理相关制度，各项经济业务活动严
格按照制度规定执行；根据不相容岗位分离原则，设置了财务工作相关岗位，并明确职责权限；本年度资金使用规范，未发现不符合相关财务管理制度规定的情况。
4.资产管理
2024年资产加1.1万元，无资产处置。资产的购置严格按照《四川省省级行政事业单位通用办公设备和家具配置标准》的规定配置，无超标准配置情况，资产配置预算偏离度
0。办公家具及办公设备等资产的超最低使用年限资产利用率为100.00%，资产利用100.00%。
5.采购管理。2024年无政府采购预算和支出，政府采购预算偏离度0.00。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数11个，涉及预算总金
额328.55万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策本单位项目设立严格按照规定履行评估论证，并按照项目入库管理流程进行申报审核，切实按照上级单位要求和年度重点任务制定绩效目标，编制要素科学合理、规范完整，绩效指标编制细化量化，与预算安排相匹配。预算项目均在规定时间完成项目入库。
2.项目执行本单位围绕年度重点工作任务，认真履职，单位整体支出、项目支出绩效目标均实现较好。通过扎实开展整体支出预算绩效和项目绩效运行监控分析，根据分析结果及时对相关经费进行了预算收回或科目调整。
3.目标实现本单位围绕各项绩效目标认真履职，预算项目绩效目标数量指标基本完成，项目整体目标基本实现，未发现预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况的情况，项目按计划实施，其各项效益指标、满意度指标均达到绩效目标预期效果。
（三）重点领域绩效分析。
本单位2024年度不涉及国有资本、债券资金、政府采购
和政府购买服务等重点领域。本单位行政事业性国有资产管理未开展绩效评价。
（四）绩效结果应用情况。
1.本单位将绩效自评纳入考核体系，建立了预算与绩效挂钩机制。
2.信息公开情况本单位按照县财政局相关要求，在渠县人民政府门户网站上将单位整体支出绩效目标、部门预算项目绩效目标和自评情况等绩效信息随同预决算向社会公开。
3.整改反馈情况
本单位2024年度未收到人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等反馈的有关预算绩效存在的问题。
本单位根据职责分工，开展单位整体支出和部门预算项目支出绩效自评，对预算执行率不高、绩效目标未完成的项目，认真分析原因，进行绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度预算编制的重要依据。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
本单位按照《渠县财政局关于开展2024年县级单位绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2024〕11号）文件要求，从履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目决策、项目执行、目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显、预算管理较完善、项目绩效目标按计划完成，根据《单位预算绩效评价指标体系》进行评价，自评
得92分。
（二）存在问题。
从前述的渠县第三幼儿园整体支出情况分析反映，在整体支出的预算编制和管理过程中，依然存在一些问题和不足。个别项目存在绩效目标编制未细化、存在偏差的情况。预算编制的绩效目标设置上有待提高预算编制的科学性、合理性有待进一步规范。
（三）改进建议。
建议加强项目预算编制绩效目标管理，根据年度工作任务，合理编制绩效目标，提高预算编制质量，及时根据项目情况调整绩效目标。
727001-渠县第三幼儿园部门整体支出绩效目标完成情况自评表.docx
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
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