2024年度渠县李渡镇卫生院部门决算
目录
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
我院是一所集基本医疗、预防保健、基本公共卫生服务于一体的一级乡镇卫生院。我单位现执行的是财会〔2017〕25号颁布、自2019年1月1日起实施的《政府会计制度》，单位预算级次为一级，预算管理级次为县级，单位基本性质为财政补助事业单位，公益一类事业单位。
（二）2024年主要工作及完成情况
2024年我院根据县委、县政府安排部署，在县卫健局的坚强领导下，全面贯彻落实科学发展观，大力提升医疗服务质量，切实提高群众就医满意度，较好地完成了2024年医疗服务目标。力求高效地开展基本公共卫生服务，利用智慧云公共卫生服务车，完成辖区内居民健康体检，完成了2024年基本公共卫生服务目标。同时进行规范化管理，加强了制度建设，建立健全各种管理制度，同时加强医院环境建设，改善医院办公环境，更换了单位宣传栏，更新单位部分老旧办公用品，基本实现了管理制度规范，环境整洁优美，医德、医风良好，视觉标识统一规范等建设内容，此举旨在提供更加优质的服务，营造更加舒适的就医环境。
二、机构设置
我院包括渠县李渡镇卫生院本部及渠县合力镇卫生院、渠县卷硐镇卫生院2个分院，不单独作为二级单位，行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
2024年度总收入1822.76万元，支出总计1822.76万元。与2023年相比，收入减少了186.78万元，降幅约为9.29%，支出减少了186.78万元，降幅约为9.29%。主要变动原因是2024年财政拨款收入减少，相应的人员经费等支出也随之减少。
收入支出决算总体情况如图：
2024年本年收入合计1822.76万元，其中：一般公共预算财政拨款收入907.26万元，占49.77%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入915.5万元，占50.23%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
收入决算情况如图：
三、支出决算情况说明
2024年本年支出总计1822.76万元，其中：基本支出1644.27万元，占90.21%；项目支出178.48万元，占9.79%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
支出决算情况如图：
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年财政拨款收入907.26万元，支出总计907.26万元。与2023年相比，财政拨款收入、支出总计各减少了132.6万元，减少12.75%。主要变动原因是2024年财政拨款收入减少，相应的人员经费等支出也随之减少。
财政拨款收入支出决算总体情况如图：
2024年一般公共预算财政拨款支出907.26万元，占本年支出总计的49.77%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款减少132.6万元，减少12.75%。主要变动原因是2024年财政拨款收入减少，相应的人员经费等支出也随之减少。
一般公共预算财政拨款支出决算总体情况如图：
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年一般公共预算财政拨款支出907.26万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出8.09万元，占0.89%；卫生健康支出899.17万元，占99.11%；住房保障支出0万元，占0%。
一般公共预算财政拨款支出决算结构如图：
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年一般公共预算支出决算数为907.26万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）：支出决算为0万元。
2.教育（类）：支出决算为0万元。
3.科学技术（类）：支出决算为0万元。
4.文化旅游体育与传媒（类）：支出决算为0万元。
5.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：支出决算为0万元。
6.社会保障和就业208（类）05（款）02（项）：支出决算为0万元。
7.社会保障和就业208（类）05（款）99（项）：支出决算为1.7万元，完成预算100%。
8.社会保障和就业208（类）08（款）01（项）：支出决算为6.38万元，完成预算100%。
9.卫生健康支出210（类）01（款）99（项）：支出决算为0万元。
10.卫生健康支出210（类）03（款）02（项）：支出决算为336.73万元，完成预算100%。
11.卫生健康支出210（类）03（款）99（项）：支出决算为101.4万元，完成预算100%。
12.卫生健康支出210（类）04（款）08（项）：支出决算为460.27万元，完成预算100%。
13.卫生健康支出210（类）04（款）10（项）：支出决算为0.78万元，完成预算100%。
14.住房保障支出221（类）02（款）01（项）：支出决算为0万元。
2024年一般公共预算财政拨款基本支出907.26万元，其中：
人员经费499.25万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费408.01万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
2024年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。
2024年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年决算持平，没有变化。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年持平，没有变化。
公务用车购置及运行维护费支出如下：
其中：公务用车购置支出0万元。截至2024年12月底，单位共有公务用车3辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆、特种专业技术用车3辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2023年持平，没有变化。
4.国内公务接待支出0万元。
5.外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年政府性基金预算拨款支出0万元。
2024年国有资本经营预算拨款支出0万元。
2024年，机关运行经费支出0万元，与2023年持平，没有变化。
2024年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
截至2024年12月31日，渠县李渡镇卫生院共有车辆3辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、特种专业技术用车3辆、其他车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对基本公共卫生服务、实施基本药物制度补助（含乡镇卫生院和村卫生室）等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取4个项目开展绩效目标监控。
本单位按要求对2024年部门整体支出绩效，以及基本公共卫生服务、实施基本药物制度补助（含乡镇卫生院和村卫生室）等4个项目支出绩效开展自评，共计形成5份绩效自评报告。形成渠县李渡镇卫生院《整体支出绩效自评报告》《基本公共卫生服务项目绩效自评报告》《村卫生室实施基本药物制度补助项目绩效自评报告》《医疗工作人员临时性工作补贴项目绩效自评报告》。其中整体支出绩效自评得分95.8分，基本公共卫生服务绩效自评得分98分，村卫生室实施基本药物制度补助项目绩效自评得分100分，实施基本药物制度补助项目绩效自评得分100分，医疗工作人员临时性工作补贴项目绩效自评得分100分。
1.项目绩效目标完成情况
（1）本单位在2024年度部门决算中反映“基本公共卫生服务项目”绩效目标实际完成情况。
基本公共卫生服务项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数460.27万元，执行数为460.27万元，完成预算的100%。
（2）本单位在2024年度部门决算中反映“村卫生室实施基本药物制度补助”绩效目标实际完成情况。
村卫生室实施基本药物制度补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数46.58万元，执行数为46.58万元，完成预算的100%。
（3）本单位在2024年度部门决算中反映”实施基本药物制度补助项目”绩效目标实际完成情况。
实施基本药物补助制度项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数54.82万元，执行数为54.82万元，完成预算的100%。
（4）本单位在2024年度部门决算中反映“医疗工作人员临时性工作补贴项目”绩效目标实际完成情况。
医疗工作人员临时性工作补贴项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.78万元，执行数为0.78万元，完成预算的100%。
2.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2024年部门整体支出、基本公共卫生服务项目、村卫生室实施基本药物补助制度项目、实施基本药物制度补助项目、医疗工作人员临时性工作补贴项目绩效评价情况开展自评。
附件1《渠县李渡镇卫生院部门2024年部门整体支出绩效评价报告》；
附件2《渠县李渡镇卫生院2024年基本公共卫生服务项目绩效评价报告》；
附件3《渠县李渡镇卫生院2024年实施基本药物制度补助项目绩效评价报告》；
附件4《渠县李渡镇卫生院2024年村卫生室实施基本药物制度补助项目绩效评价报告》；
附件5《渠县李渡镇卫生院2024年医疗工作人员临时性工作补贴项目绩效评价报告》。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
10.医疗卫生与计划生育（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：指乡镇卫生院的支出。
11.医疗卫生与计划生育（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：指除上述项目以外的其他用于基层医疗卫生机构的支出。
12.医疗卫生与计划生育（类）基层医疗卫生机构（款）基本公共服务（项）：指基本公共卫生服务支出。
13.医疗卫生与计划生育（类）基层医疗卫生机构（款）重大公共服务专项（项）：指重大疾病预防控制对重大公共卫生服务的支出。
14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部门规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按照规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
附件1
渠县李渡镇卫生院
2024年部门整体支出绩效评价报告
一、部门基本情况
（一）机构组成。渠县李渡镇卫生院是负责本单位及片区分院的医疗工作及基本医疗服务，下设渠县李渡镇卫生院、卷硐分院、合力分院。所属事业单位1个，为财政拨款预算单位。
（二）机构职能。
（1）负责辖区基本医疗工作。
（2）负责辖区基本公共卫生服务和村卫生室业务指导。
（三）人员概况。截至2024年末，渠县李渡镇卫生院编制总数57人，全为事业编制。年末实有人员在编在职55人、编外聘用人员15人、遗属人员3人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。渠县李渡镇卫生院2024年年初预算拨款收入259.15万元，调整增加预算648.11万元，调整后预算收入907.26万元，其中205－教育支出为0万元，占0%；208－社会保障和就业支出为8.09万元，占0.89%；210－卫生健康支出为899.17万元，占99.11%；221－住房保障支出为0万元。
（二）支出情况。渠县李渡镇卫生院2024年年初预算拨款支出259.15万元，调整预算支出增加预算648.11万元，调整后预算支出907.26万元，其中205－教育支出为0万元，占0%；208－社会保障和就业支出为8.09万元，占0.89%；210－卫生健康支出为899.17万元，占99.11%；221－住房保障支出为0万元，其他支出0万元，占0%。
（三）结余分配和结转结余情况。渠县李渡镇卫生院2024年决算报表结转结余为0。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析
1.履职效能。部门整体绩效目标中选定了门诊诊疗数量、出院人数、业务总收入、患者满意度共4个核心职能目标，其中，门诊诊疗数量绩效指标值50000人次，实际完成指标值52948人次；出院人数绩效指标值4000人，实际完成指标值4261人；业务总收入绩效指标值850万元，实际完成指标值872.63万元；患者满意度绩效指标值95%，实际完成指标值98%，均达到预期目标。该部分总分15分，自评得分15分。
2.预算管理。
（1）预算编制质量。2024年，我单位严格按要求编制年初部门预算，该项分值总分12分，自评得分9分。
（2）支出执行进度。部门1至6月支出743.11万元、1至10月支出876.08万元，分别占调整后预算支出（907.26万元）的81.91%、96.56%，该项分值总分6分，自评得分5.8分。
（3）预算年终结余：2024年财政预算拨款收入907.26万元，财政支出决算数为907.26万元，完成预算数的100%，部门整体年终预算结余为0，该项分值总分2分，自评得分2分。
（4）严控一般性支出。2024年，我单位严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办公设备购置、信息网络及软件购置更新费，无举办节庆、展览等活动支出。该项分值总分5分，自评得分5分。
3.财务管理。
（1）财务管理制度。在制度建设方面：建立了涵盖“预算业务”“收支业务”“政府采购业务”“资产管理”“建设项目”“合同“六大经济业务领域的内控制度，并结合实际或中央、省、市有关管理规定及时更新。该项分值总分4分，自评得分4分。
（2）财务岗位设置。
我单位按照“分事分权、分岗设权、分级授权”等要求落实不相容岗位分离和定期轮岗等内部权力制衡基本举措，建立了重大事项议事决策机制，且建立决策权、管理权、执行权和监督权“四权分立＂的制度。该项分值总分2分，自评得分2分。
（3）资金使用：我单位资金使用符合相关财务管理制度规定，不存在超预算、无预算安排、虚列支出、超范围超标准使用经费、违规使用“三公”经费、滥发津补贴、报销不合规等情况。该项分值总分4分，自评得分4分。
4.资产管理。
（1）人均资产变化率：渠县李渡镇卫生院当年人均占有资产391263元，上年人均占有资产334879元，人均资产变化率为16.84%，变动原因为资产购置未提前报备，导致人均资产变化率较高。该项分值总分3分，自评得分2分。
（2）资产利用率：无闲置资产，资产利用率100%。该项分值总分3分，自评得分3分。
（3）资产盘活率：无需盘活资产。该项分值总分3分，自评得分3分。
5.采购管理。
（1）支持中小企业发展：严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，按时完成贫困地区农副产品预留采购份额。该项分值总分3分，自评得分3分。
（2）采购执行率：我单位2024年度政府采购事项和方式、程序合规，不存在拆分项目预算规避政府采购或公开招标情况，严格按照招标文件确定的事项签订政府采购合同，部门政府采购项目资金支付比例100%。该项分值总分3分，自评得分3分。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数4个，涉及预算总金额562.45万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数7个，涉及预算总金额234.39万元，1-12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。
（1）决策程序：部门预算项目设立按规定履行评估论证、申报程序。该项分值总分4分，自评得分4分。
（2）目标设置：部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配情况，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配。该项分值总分4分，自评得分4分。
（3）项目入库：部门预算项目在规定时间完成项目入库。该项分值总分4分，自评得分4分。
2.项目执行。
（1）执行同向：部门预算项目实际列支内容是否与绩效目标设置方向相符。该项分值总分4分，自评得分4分。
（2）项目调整：项目无调整，故未采取对应调整措施。该项分值总分4分，自评得分4分。
（3）执行结果：部门预算项目预算执行情况良好，达到预期目的。该项分值总分4分，自评得分4分。
3.目标实现。
（1）目标完成：部门预算项目绩效目标数量指标完成情况良好。该项分值总分4分，自评得分4分。
（2）目标偏离：部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标无偏离。该项分值总分4分，自评得分4分。
（3）实现效果：全面完成部门预算项目绩效目标和效益指标。该项分值总分3分，自评得分3分。
部门2024年度不涉及国有资本经营预算、社会保险基金预算。
（三）重点领域绩效分析。
2024年度不涉及。
（四）绩效结果应用情况。
1.结果整改。渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查、绩效监控和重点绩效评价中，未对我单位提出整改意见。
2.应用反馈。我单位未收到整改意见，因此也不涉及反馈结果应用报告。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。部门预算绩效评价指标体系设定的绩效指标和评分标准，我单位2024年部门整体支出绩效评价得分95.8分。
（二）存在问题。通过对2024年支出总体情况分析和自查，未发现我单位项目有跨年度实施，导致费用跨年度结算的情况，财政拨款预算偏离度较低，部门1至6月、1至10月预算执行进度正常。
（三）改进建议。在今后的工作中，我院将更加科学地做好预算编制，做好项目事前评估，更加科学地细化项目绩效目标，加快预算执行进度，做到有计划、有步骤、全面有效地实施部门预算绩效管理。
附件2
渠县李渡镇卫生院
2024年基本公共卫生服务项目
绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。渠县财政局以渠财社〔2024〕9号、渠财社〔2024〕59号分别下达年初预算基本公共卫生服务资金333.0852万元、30万元，以渠财社〔2024〕69号追加97.1882万元，共计460.2734万元，符合资金管理办法等相关规定。
（二）实施目的及支持方向。项目的实施目标：1、免费向城乡居民提供基本公共服务；2、开展对重点疾病及危害因素监测，有效控制疾病流行，为制定相关政策提供科学依据。保持重点地方病防治措施全面落实。开展职业病监测，最大限度地保护放射工作人员、患者和公众的健康权益。同时推进妇幼卫生、健康素养促进、医养结合和老年健康服务、卫生应急、计划生育等方面工作。
（三）预算安排及分配管理。项目预算安排系根据辖区服务人口数按县级有关规定进行分配。
（四）项目绩效目标设置。年初对该项目绩效目标值设定为基本公共卫生服务人数≥47000人，基本公共卫生服务覆盖率≥90%，基本公卫服务完成进度及时，城乡居民公共卫生服务差距不断缩小，基本公共卫生服务水平不断提高，服务对象满意度≥90%。年度终末，对该项目各项指标进行了对照检查和绩效自评，自评得分98分。
二、评价实施
（一）评价目的。通过项目绩效自评，了解基本公共卫生服务工作开展情况，重点掌握基本公卫服务人数、覆盖率、家庭医生签约服务等服务指标，同时了解基本公共卫生资金拨付、使用情况，开支范围是否合规，资金使用达到预期目标。
（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，此次自评对资金支出使用全过程及其实施效果进行了综合评价和判断，该项目资金使用金额460.27万元，主要使用对象为乡（镇）卫生院、村卫生室基本公共卫生服务的人员，开支范围为人员工资福利待遇、各种宣传资料、卫生材料及办公、水、电、差旅、车辆运行维护等公用经费，该项目资金发放及时、准确无误。
（三）评价选点。选择查阅健康档案、健康教育资料图片、抽查预防接种、慢病管理、两病管理、家庭医生签约服务等14项基本公卫服务项目综合评价。
（四）评价方法。由渠县卫生健康局采取现场查阅资料、入户走访群众、电话询问等方式对14项基本公卫服务项目逐一进行考核评价。
（五）评价组织。片区公共卫生科经常深入乡镇开展自查，每季度和年终由卫生健康局组织全县专业的公共卫生人员进行考核。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目规划论证符合中省要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、卫生事业发展相匹配。此项分值18分，自评得分18分。
2.项目管理。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布、项目管理、审批符合管理要求，项目按要求全面完成绩效目标、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作。此项分值18分，自评得分17分。
3.项目实施。项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位及时，资金使用拨付、项目实施符合规定。此项分值9分，自评得分8分。
4.项目结果。项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目在计划时间内完成。此项分值9分，自评得分9分。
（二）专用指标绩效分析。
根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。
民生保障。项目资金分配均衡公平，资金实际支持对象符合管理要求和支持对象范围，资金实际补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准，及时按标准兑现，资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度达94%。此项分值30分，自评得分30分。
（三）个性指标绩效分析。
民生保障：基本公共卫生服务人口达到国家、省、县规定的服务对象比例标准，基本公共卫生服务覆盖率达到国家、省、县规定的服务覆盖率要求。此项分值16分，自评得分16分。
四、评价结论
通过项目的实施，增强了群众的自我健康意识，对群众的防范薄弱环节进行了干预，对疾病的预防以及早发现早治疗起到了很大作用，同时对从事有害工种的职业人员做到了最大限度的保护，使群众感受到了党和政府的关心和温暖，群众满意度进一步提升，达到了预期目的。按照专项预算项目绩效评价指标体系自评得分98分。
五、存在主要问题
基本公共卫生服务量大面广，个别群众不理解不支持，工作推进时常遇到困难。
六、改进建议
要进一步加强基本公共卫生服务的宣传，提高群众对基本公共卫生服务工作的认知度。
附件3
渠县李渡镇卫生院
2024年实施基本药物制度补助资金
项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。渠县财政局以渠财社〔2024〕26号、渠财社〔2024〕71号下达实施基本药物制度补助资金共54.8174万元，符合资金管理办法等相关规定。
（二）实施目的及支持方向。该项目的实施目标为：1、保障所有政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，推进综合改革顺利进行；2、对实施基本药物制度的乡镇卫生院给予补助，支持国家基本药物制度在乡镇医疗机构顺利实施。
（三）预算安排及分配管理。按照《渠县基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度补助资金管理办法》等相关规定，结合服务人口数等因素综合测算下达。
（四）项目绩效目标设置。年初对该项目绩效目标值设定为：政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度覆盖率100%、基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度资金到位率100%，医疗卫生机构实行药品零利润销售，但职工收入不降保持稳定，使国家基本药物制度在基层可持续实施，群众看病贵现象从根本上得到解决，服务对象满意度≥90%，对该项目各项指标进行了对照检查和绩效自评，自评得分100分。
二、评价实施
（一）评价目的。通过项目绩效自评，可以了解实施国家基本药物制度补助资金项目工作开展情况，重点掌握基本药物补助资金拨付、使用情况，开支范围是否合规，药品零差价销售是否真正落到实处，资金使用是否达到预期目标。
（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，此次自评对资金支出使用全过程及其实施效果进行了综合评价和判断，该项目资金使用金额54.8174万元，主要使用对象为乡镇卫生院取消药品加成后对人员工资福利待遇适当补助，该项目资金拨付及时、使用范围准确无误，同时大大减轻了群众就医用药负担，深得医患好评。
（三）评价选点。以药品的购销环节、资金的拨付与使用方面着手。
（四）评价方法。绩效考核小组从西药、中成药、卫生材料、疫苗等药品的购进与销售环节进行查询，以及资金的拨付与使用范围、走访群众的满意度等进行综合评价。
（五）评价组织。该项目由片区党、政主要领导牵头，严格按照预算指标，对确定的绩效指标值逐一对照考评。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目规划论证符合中省要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、卫生事业发展相匹配。此项分值18分，自评得分18分。
2.项目管理。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布、项目管理、审批符合管理要求，项目按要求全面完成绩效目标、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作。此项分值18分，自评得分18分。
3.项目实施。项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位及时，资金使用拨付、项目实施符合规定。此项分值9分，自评得分9分。
4.项目结果。项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目在计划时间内完成。此项分值9分，自评得分9分。
（二）专用指标绩效分析。
本专项预算项目资金支持对象为民生保障方面。实施基本药物制度补助项目资金分配均衡公平，资金实际支持对象符合管理要求和支持对象范围，资金实际补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准，及时按标准兑现，资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度达90%以上。此项分值30分，自评得分30分。
（三）个性指标绩效分析。实施基本药物制度的政府办基层医疗卫生机构占比100%，基层医疗卫生机构服务水平与服务能力进一步提高。此项分值16分，自评得分16分。
四、评价结论
实施基本药物制度补助资金项目收支符合财务管理制度，通过基本药物制度的实施，取消了药品差价，群众看病贵问题得到了遏制，群众满意度得到了提升。严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。按照专项预算项目绩效评价指标体系自评得分100分。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附件4
渠县李渡镇卫生院
2024年村卫生室实施基本药物制度补助资金项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。渠县财政局以渠财社〔2024〕26号、渠财社〔2024〕71号下达村卫生室实施基本药物制度补助资金共46.5809万元，符合资金管理办法等相关规定。
（二）实施目的及支持方向。该项目的实施目标为：1、保障所有政府办基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，推进综合改革顺利进行；2、对实施基本药物制度的村卫生室给予补助，支持国家基本药物制度在村卫生室顺利实施。
（三）预算安排及分配管理。按照基本药物补助2476元/村2.5元/服务人口元，村卫生室定额补助7000元/村测算。
（四）项目绩效目标设置。年初对该项目绩效目标值设定为：享受基本药物制度经费补助卫生室个数31个、对国家基本药物制度考核个数31个、全部使用国家基本药物达标率100%，村卫生室实施国家基本药物制度资金到位率100%，患者购药费用持续降低，国家基本药物在基层可持续实施，群众看病贵现象从根本上得到解决，服务对象满意度≥90%，政府满意度≥90%，年末对该项目各项指标进行了对照检查和绩效自评，自评得分100分。
二、评价实施
（一）评价目的。通过项目绩效自评，可以了解实施国家基本药物制度补助资金项目工作开展情况，重点掌握基本药物补助资金拨付、使用情况，开支范围是否合规，药品零差价销售是否真正落到实处，资金使用是否达到预期目标。
（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，此次自评对资金支出使用全过程及其实施效果进行了综合评价和判断，该项目资金使用金额46.5809万元，主要使用对象为村卫生室取消药品加成后对人员工资福利待遇适当补助，该项目资金拨付及时、使用范围准确无误，同时大大减轻了群众就医用药负担，深得医患好评。
（三）评价选点。以药品的购销环节、资金的拨付与使用方面着手。
（四）评价方法。绩效考核小组从西药、中成药、卫生材料、疫苗等药品的购进与销售环节进行查询，以及资金的拨付与使用范围、走访群众的满意度等进行综合评价。
（五）评价组织。该项目由片区党、政主要领导牵头，严格按照预算指标，对确定的绩效指标值逐一对照考评。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目规划论证符合中省要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、卫生事业发展相匹配。此项分值18分，自评得分18分。
2.项目管理。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布、项目管理、审批符合管理要求，项目按要求全部完成绩效目标、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作。此项分值18分，自评得分18分。
3.项目实施。项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位及时，资金使用拨付、项目实施符合规定。此项分值9分，自评得分9分。
4.项目结果。项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目在计划时间内完成。此项分值9分，自评得分9分。
（二）专用指标绩效分析。实施基本药物制度补助资金支持对象为民生保障方面。该项目资金分配均衡公平，资金实际支持对象符合管理要求和支持对象范围，资金实际补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准，及时按标准兑现，资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度达90%以上。此项分值30分，自评得分30分。
（三）个性指标绩效分析。实施基本药物制度的政府办村卫生室占比100%，村卫生室服务水平与服务能力进一步提高。此项分值16分，自评得分16分。
四、评价结论
实施基本药物制度补助资金项目收支符合财务管理制度，通过基本药物制度的实施，取消了药品差价，群众看病贵问题得到了遏制，群众满意度得到了提升。严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，达到了预期的目标。按照专项预算项目绩效评价指标体系自评得分100分。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
附件5
渠县李渡镇卫生院
2024年医疗工作人员临时性工作补贴
项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。渠财社〔2024〕34号文件，对疫情防控和救治的医务人员给予一次性绩效工资奖励补助0.7815万元，符合资金管理办法等相关规定。
（二）实施目的及支持方向。对参加疫情防控和救治的医务人员给予一次性绩效工资奖励补助，认可疫情防控中医务人员工作，对保障卫生队伍稳定和健康发展具有重大意义。
（三）预算安排及分配管理。按照参与疫情防控的医务人员200元/人、天测算。
（四）项目绩效目标设置。项目绩效指标值为相关人员发放覆盖率100%，足额保障率100%，项目自评100分。
二、评价实施
（一）评价目的。加强绩效考核，更有效地促进各项工作任务的如期完成，调动工作人员的积极性和创造性。通过项目绩效自评，可以了解医务人员临时性工作补贴资金拨付、使用情况，开支范围是否合规，资金使用达到预期目标。
（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，此次自评对资金支出使用全过程及其实施效果进行了综合评价和判断，该项目资金使用金额0.7815万元，发放给参与疫情防控和救治的人员作为一次性工作补贴。
（三）评价选点。项目绩效自评选点为参与疫情防控工作人员出勤签到册及资金拨付发放情况。
（四）评价方法。该项目由绩效评价领导小组人员采取单位自评法、走访职工及村卫生室人员的方法进行评价。
（五）评价组织。评价组人员由党政主要领导、工会、财务及职工代表构成，对确定的绩效指标值逐一对照考评。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目规划论证符合中省要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、卫生事业发展相匹配。此项分值18分，自评得分18分。
2.项目管理。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布、项目管理、审批符合管理要求，项目按要求全面完成绩效目标、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作。此项分值18分，自评得分18分。
3.项目实施。项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位及时，资金使用拨付、项目实施符合规定。此项分值9分，自评得分9分。
4.项目结果。项目已完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目在计划时间内完成。此项分值9分，自评得分9分。
（二）专用指标绩效分析。医务人员临时性工作补贴支持对象为民生保障，专用于在疫情期间参与防控和医疗救治的医务人员工作补贴，该项目资金分配均衡公平，资金实际支持对象符合管理要求和支持对象范围，资金实际补贴标准符合资金管理办法规定的补助标准，及时按标准兑现，资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度达100%。此项分值30分，自评得分30分。
（三）个性指标绩效分析。该资金发放及时，体现了党和政府对医务人员在疫情期间参加抗疫所付出和辛勤劳动的肯定，大大提高了参加抗疫医护人员的积极性。此项分值16分，自评得分16分。
四、评价结论
医务人员临时性工作补贴项目收支符合财务管理制度，严格执行项目有关制度规定，目标完成情况良好，财政资金得到有效利用，充分调动了疫情防控与医疗救治人员的积极性，达到了预期的目标。按照专项预算项目绩效评价指标体系自评得分100分。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
一、收入支出决算总表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
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