目录

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第一部分

　　部门概况

　　一、部门职责

　　渠县涌兴镇中心卫生院是集医疗、预防、保健、康复等为一体的国家一级甲等基层医疗卫生机构，单位预算级次为一级，预算管理级次为县级，单位基本性质为财政补助公益一类事业单位。主要负责本辖区群众基本医疗和基本公共卫生服务工作。

　　二、机构设置

　　我院是由渠县涌兴镇中心卫生院（本院）、渠县文崇镇卫生院、渠县报恩乡卫生院、渠县安北乡卫生院、渠县大义乡卫生院组成的医疗卫生机构。截至2024年末本单位编制人数209名，实有在职职工209名（含在编在岗职工190名，临时聘用职工19名）。退休职工101名已纳入社保发放体系。遗属补助人员7名。

　　本单位为独立核算财政补助事业单位，决算单位1个。

　　第二部分

　　2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收入总计4482.69万元，与2023年度4607.53万元相比，减少124.84万元，下降2.71%，收入总计下降主要系事业收入减少所致。支出总计4482.69万元，与2023年度4607.53万元相比，减少124.84万元，下降2.71%。支出总计随之下降，一方面是由于事业收入减少导致可支配资金减少，另一方面是单位主动优化支出结构，加强费用控制的结果。

　　（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度本年收入合计4482.69万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2765.18万元，占61.69%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入1717.51万元，占38.31%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　（图2：收入决算结构图）（饼状图）

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度本年支出合计4482.69万元，其中：基本支出3899.66万元，占87%；项目支出583.03万元，占13%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　（图3：支出决算结构图）（饼状图）

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收入总计2765.18万元，与2023年度2682.71万元相比，增加了82.47万元，增长3.07%，主要由于收到并拨付医疗卫生次中心建设资金；支出总计为2765.18万元，与2023年度2682.71万元相比，财政拨款支出总计增加82.47万元，增长3.07%。主要由于收到并拨付医疗卫生次中心建设资金。

　　（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出2765.18万元，占本年支出合计的61.69%。与2023年度2682.71万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加82.47万元，增长3.07%。主要变动原因是拨付医疗卫生次中心建设资金及人员经费增加。

　　（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出2765.18万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出10.31万元，占0.37%；社会保障和就业支出33.07万元，占1.20%；卫生健康支出2721.80万元，占98.43%。

　　（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为2765.18万元，完成预算100%。其中：

　　1.一般公共服务：201（一般公共服务支出）9999（其他一般公共服务支出）：支出决算为10.31万元，完成预算100%；

　　2.社会保障和就业：208（社会保障和就业支出）05（行政事业单位养老支出）99（其他行政事业单位养老支出）：支出决算为3.48万元，完成预算100%；

　　3.社会保障和就业：208（社会保障和就业支出）08（抚恤）01（死亡抚恤）：支出决算为29.59万元，完成预算100%；

　　4.卫生健康：210（卫生健康支出）02（公立医院）99（其他公立医院支出）：支出决算为3.50万元，完成预算100%；

　　5.卫生健康：210（卫生健康支出）03（基层医疗卫生机构）02（乡镇卫生院）：支出决算为1520.79万元，完成预算100%；

　　6.卫生健康：210（卫生健康支出）03（基层医疗卫生机构）99（其他基层医疗卫生机构）：支出决算为548.69万元，完成预算100%；

　　7.卫生健康：210（卫生健康支出）04（公共卫生）08（其他基本公共卫生服务）：支出决算为644.64万元，完成预算100%；

　　8.卫生健康：210（卫生健康支出）04（公共卫生）09（重大公共卫生）：支出决算为3万元，完成预算100%；

　　9.卫生健康：210（卫生健康支出）04（公共卫生）10（突发公共卫生事件应急处理）：支出决算为1.19万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2182.15万元，其中：（一）人员经费1739.32万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　（二）公用经费442.83万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明：2024年度“三公”经费财政拨款支出决算均为0万元，决算数与预算数持平。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明：2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）、公务用车购置及运行维护费支出决算、公务接待费支出决算均0万元。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年持平。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。公务用车运行维护费支出0万元。

　　3.公务接待费支出0万元。公务接待费支出决算与2023年度无变化。

　　其中：国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出无变化。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出无变化。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况：2024年度，本单位机关运行经费支出为0万元，与2023年度决算数持平。

　　（二）政府采购支出情况：2024年度，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元。

　　（三）国有资产使用情况：截至2024年12月31日，共有特种专业技术用车（救护车）9辆，主要用于院前急救；无单价100万元（含）以上的专用设备（不含车辆类资产）。

　　（四）预算绩效管理情况

　　根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对部门整体支出开展了预算事前绩效评估，对部门整体支出编制了绩效目标，在预算执行过程中，部门整体支出开展了绩效监控。

　　组织对2024年度一般公共预算等支出全面开展绩效自评，形成以下绩效自评报告：《渠县涌兴镇中心卫生院部门整体绩效自评报告》。渠县涌兴镇中心卫生院部门整体绩效自评得分为96分。部门整体支出年初预算绩效目标设置合理，运行规范，资金使用符合要求，较好地完成了年初绩效目标。

　　1.项目绩效目标完成情况

　　（1）本单位在2024年度部门决算中反映“基本公共卫生项目”绩效目标实际完成情况。项目全年预算数644.64万元，执行数为644.64万元，完成预算的100%。

　　（2）本单位在2024年度部门决算中反映“艾滋病专项”绩效目标实际完成情况。项目全年预算数3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。

　　（3）本单位在2024年度部门决算中反映“医疗卫生次中心建设项目”绩效目标实际完成情况。项目全年预算数400万元，执行数为400万元，完成预算的100%。

　　（4）本单位在2024年度部门决算中反映“医疗服务与保障能力提升项目”绩效目标实际完成情况。项目全年预算数3.5万元，执行数为3.5万元，完成预算的100%。

　　2.部门绩效评价结果。

　　本部门按要求对2024年度部门整体支出绩效评价情况开展自评。《渠县涌兴镇中心卫生院部门2024年度部门整体支出绩效评价报告》见附件1。

　　第三部分

　　名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　5.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　6.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　7.一般公共服务201（一般公共服务支出）9999（其他一般公共服务支出）：指医疗卫生领域的其他一般公共服务支出。

　　8.社会保障和就业208（社会保障和就业支出）05（行政事业单位养老支出）99（其他行政事业单位养老支出）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

　　9.社会保障和就业208（社会保障和就业支出）08（抚恤）01（死亡抚恤）：指用于死亡抚恤支出。

　　10.卫生健康支出：210（卫生健康支出）03（基层医疗卫生机构）02（乡镇卫生院）：是指用于乡镇卫生院的支出。

　　11.卫生健康支出：210（卫生健康支出）03（基层医疗卫生机构）99（其他基层医疗卫生机构）：反映除上述项目以外的其他用于基层医疗卫生机构的支出。

　　12.卫生健康支出：210（卫生健康支出）04（公共卫生）08（基本公共卫生服务）：反映基本公共卫生服务支出。

　　13.卫生健康支出：210（卫生健康支出）04（公共卫生）09（重大公共卫生）：反映重大公共卫生支出。

　　14.卫生健康支出：210（卫生健康支出）04（公共卫生）10（突发公共卫生事件应急处理）：突发公共卫生事件应急处理支出。

　　15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　附件1

　　渠县涌兴镇中心卫生院

　　2024年度部门整体支出绩效评价报告

　　一、部门（单位）基本情况

　　（一）机构组成：渠县涌兴镇中心卫生院内设内科、外科、妇产科、中医科、门诊部、功能科、公卫科、行政后勤科等科室。下辖渠县涌兴镇中心卫生院（本院）、渠县文崇镇卫生院、渠县大义乡卫生院、渠县安北乡卫生院、渠县报恩乡卫生院。

　　（二）机构职能：1.为辖区群众提供基本医疗服务，负责辖区群众常见病、多发病等的预防和治疗。2.为辖区群众提供基本公共卫生服务，负责辖区群众健康教育、特殊人群管理、预防接种、卫生协管及村卫生室业务指导工作等。

　　（三）人员概况：截至2024年末本单位编制人数209名，实有在职职工209名（含在编在岗职工190名，临时聘用职工19名）。退休职工101名已纳入社保发放体系。遗属人员7名。

　　二、部门资金收支情况

　　（一）收入情况：2024年度年初预算收入批复数为1213.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1213.55万元，占100%，调整预算收入总计4482.69万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2765.18万元，占61.69%；事业收入1717.51万元，占38.31%；上年结转收入0万元，占0%。2024年渠县涌兴镇中心卫生院决算收入总计4482.69万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2765.18万元，占61.69%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入1717.51万元，占38.31%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　（二）支出情况：2024年年初预算支出为1213.55万元，其中：基本支出1213.55万元，占100%；项目支出0万元，占0%；调整预算支出4482.69万元，其中：基本支出3899.66万元，占86.99%；项目支出583.03万元，占13.01%；决算支出总计4482.69万元，其中：基本支出3899.66万元，占86.99%；项目支出583.03万元，占13.01%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　（三）结余分配和结转结余情况：2024年渠县涌兴镇中心卫生院决算报表实际收入金额为4482.69万元，实际支出金额为4482.69万元，年末结转结余0万元。

　　三、部门预算绩效分析

　　（一）部门预算总体绩效分析：根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

　　1.履职效能：部门整体绩效目标中选定了门诊诊疗数量、出院人数、业务总收入、患者满意度共4个核心职能目标，其中，门诊诊疗数量绩效指标值22658人次，因本年度本单位医疗服务能力提升，实际诊疗量大幅超出预期，实际完成55690人次，远超预期；出院人数绩效指标值6712人，实际完成指标值8448人；老年人健康管理人数绩效指标13719人，实际完成14049人；严重精神障碍患者管理绩效指标值713人，实际完成值713人。患者满意度绩效指标值95%，实际完成指标值95.5%，均已达到预期目标。该项分值总分15分，自评得分15分。

　　2.预算管理

　　（1）预算编制质量：2024年，我单位严格按要求编制年初部门预算，年初预算编制科学、准确。该项分值总分8分，自评得分8分。

　　（2）单位收入统筹：渠县涌兴镇中心卫生院已建立部门收入统筹机制，2024年度自有收入1717.51万元，该项分值总分4分，自评得分4分。

　　（3）支出执行进度：部门财政拨款1至6月支出1091.88万元，占预算的39.49%；1至10月支出1247.42万元，占预算的45.11%，截至12月底，已完成全年预算支出的100%。该项分值总分6分，因上半年及前三季度支出执行进度未达到时序进度要求，扣除1分，自评得分5分。

　　（4）预算年终结余：2024年财政预算拨款收入2765.18万元，财政支出决算数为2765.18万元，完成预算数的100%，部门整体年终预算结余为0，该项分值总分2分，自评得分2分。

　　（5）严控一般性支出：2024年，我单位严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办公设备购置、信息网络及软件购置更新费，无办节办展、课题经费支出。该项分值总分5分，自评得分5分。

　　3.财务管理

　　（1）财务管理制度：在制度建设方面：建立了涵盖“预算业务”“收支业务”“政府采购业务”“资产管理”“建设项目”“合同”等六大经济业务领域的内控制度，并结合实际或中央、省、市有关管理规定及时更新。该项分值总分4分，自评得分4分。

　　（2）财务岗位设置：我单位按照“分事分权、分岗设权、分级授权”等要求落实不相容岗位分离和定期轮岗等内部权力制衡基本举措，建立了重大事项议事决策机制，并建立决策权、管理权、执行权和监督权“四权分离”的制度。该项分值总分2分，自评得分2分。

　　（3）资金使用：我单位资金使用符合相关财务管理制度规定，不存在超预算、无预算安排、虚列支出、超范围超标准使用经费、违规使用“三公”经费、滥发津贴补贴、报销不合规等情况。该项分值总分4分，自评得分4分。

　　4.资产管理

　　（1）人均资产变化率：渠县涌兴镇中心卫生院当年人均占有资产29.1988万元，上年人均占有资产25.1973万元，人均资产变化率为15.88%，超出绩效要求（≤6.8%）9.08个百分点，主要由于新增医疗卫生设备投入，虽超出标准，但因属于合理投入，故酌情扣分。该项分值总分3分，自评得分2分。

　　（2）资产利用率：无闲置资产，资产利用率100%。该项分值总分3分，自评得分3分。

　　（3）资产盘活率：本单位不存在待盘活资产。该项分值总分3分，自评得分3分。

　　5.采购管理

　　（1）支持中小企业发展：本单位严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，按时完成欠发达地区农副产品预留采购份额。该项分值总分3分，自评得分3分。

　　（2）采购执行率：我单位2024年度政府采购事项和方式、程序合规，不存在拆分项目预算规避政府采购或公开招标情况，严格按照招标文件确定的事项签订政府采购合同，部门政府采购项目资金支付比例100%。该项分值总分3分，自评得分3分。

　　（二）部门预算项目绩效分析

　　常年项目绩效分析。该类项目总数5个，涉及预算总金额2309.12万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额456.06万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

　　1.项目决策

　　（1）决策程序：部门预算项目设立按规定履行评估论证、申报程序。该项分值总分4分，自评得分4分。

　　（2）目标设置：部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配情况，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配。该项分值总分4分，自评得分4分。

　　（3）项目入库：部门预算项目在规定时间完成项目入库。该项分值总分4分，自评得分4分。

　　2.项目执行

　　（1）执行同向：本单位部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符。该项分值总分4分，自评得分4分。

　　（2）项目调整：项目无调整，故未采取对应调整措施。该项分值总分4分，自评得分4分。

　　（3）执行结果：部门预算项目预算执行情况良好，达到预期目的。该项分值总分4分，自评得分4分。

　　3.目标实现

　　（1）目标完成：本单位预算项目绩效目标数量指标完成情况良好。该项分值总分4分，自评得分4分。

　　（2）目标偏离：部门预算项目绩效目标的数量指标均按预期完成，无偏离。该项分值总分4分，自评得分4分。

　　（3）实现效果：全面完成部门预算项目绩效目标和效益指标。该项分值总分3分，自评得分3分。

　　本单位2024年度不涉及国有资本经营预算、社会保险基金预算。

　　（三）绩效结果应用情况。

　　1.结果整改：渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查、绩效监控和重点绩效评价中，未对我单位提出整改意见。

　　2.应用反馈：我单位未收到整改意见，因此也不涉及反馈结果应用报告。

　　四、评价结论及建议

　　（1）评价结论：部门预算绩效评价指标体系设定的绩效指标和评分标准，我单位2024年部门整体支出绩效评价得分96分。

　　（2）存在问题：通过对2024年支出总体情况分析和自查，部分项目资金支付内部审批效率有待提升。

　　（3）改进建议：在接下来的工作中，我院将做好项目事前评估，优化项目绩效编制，更科学地细化项目绩效目标，比如业务收入绩效指标值与实际完成指标值相差较大，下一年度要加强分析，认真研判，进行及时纠正整改，尽量减少偏差，做到有计划、有步骤、全面有效地实施部门预算绩效管理。

　　附表1-1.部门预算绩效自评打分表

　　1-2.部门整体绩效目标完成情况自评表

　　第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

绩效自评表.xlsx

渠县涌兴镇中心卫生院.xls