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公开时间：2025年9月30日
第一部分部门概况
一；部门职责
二；机构设置
第二部分2024年度部门决算情况说明
一；收入支出决算总体情况说明
二；收入决算情况说明
三；支出决算情况说明
四；财政拨款收入支出决算总体情况说明
五；一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六；一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七；财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八；政府性基金预算支出决算情况说明
九；国有资本经营预算支出决算情况说明
十；其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一；收入支出决算总表
二；收入决算表
三；支出决算表
四；财政拨款收入支出决算总表
五；财政拨款支出决算明细表
六；一般公共预算财政拨款支出决算表
七；一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八；一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九；一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十；政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一；国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二；国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三；财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分部门概况
一、部门职责
实施义务教育，促进教育均衡发展。1；正确贯彻执行党和国家的教育方针；政策；法规。2；维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；3；积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；4；根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。5；坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。6；抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；7；做好安全防范，保证学生的人身安全。
我单位是一级预算财政补助事业单位，无下属二级预算单位，内设办公室；教务处；后勤处3个处室。事业编制40名，现有在职人员43人，遗属7人。
2024年度收；支总计均为790.45万元。与2023年度相比，收；支总计各减少261.42万元，下降24.85%。主要变动原因是教职工减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
2024年度本年收入合计790.45万元，其中：一般公共预算财政拨款收入790.45万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
2024年度本年支出合计790.45万元，其中：基本支出771.45万元，占97.60%；项目支出19万元，占2.4%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
2024年度财政拨款收；支总计均为790.45万元。与2023年度相比，财政拨款收；支总计各减少261.42万元，下降24.85%。主要变动原因是教职工减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
2024年度一般公共预算财政拨款支出790.45万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少261.42万元，下降24.85%。主要变动原因是教职工减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
2024年度一般公共预算财政拨款支出790.45万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出608.49万元，占76.98%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出98.71万元，占12.49%；卫生健康支出31.92万元，占4.04%；住房保障支出51.33万元，占6.49%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
2024年度一般公共预算支出决算数为790.45万元，完成预算100%。其中：
1.教育205（类）02（款）01（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。
教育205（类）（02款）02（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。
教育205（类）02（款）03（项）:支出决算为602.32万元，完成预算100%。
教育205（类）99（款）99（项）:支出决算为6.17万元，完成预算100%。
2.科学技术206（类）99（款）99（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。
3.文化旅游体育与传媒207（类）99（款）02（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业208（类）05（款）02（项）:事业单位离退休支出决算为0万元，完成预算100%。
社会保障和就业208（类）05（款）06（项）:事业单位养老保险缴费支出决算为0万元，完成预算100%。
社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:机关事业单位养老保险缴费支出决算为72.27万元，完成预算100%。
社会保障和就业208（类）05（款）99（项）:其他行政事业单位养老支出18.51万元，完成预算100%。
社会保障和就业208（类）99（款）99（项）:其他社会保障和就业支出决算为7.92万元，完成预算100%。
5.卫生健康210（类）11（款）02（项）:事业单位医疗支出决算为30.52万元，完成预算100%。
6.卫生健康210（类）11（款）99（项）:其他事业单位医疗支出决算为1.40万元，完成预算100%。
7.农林水213（类）05（款）99（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。
8.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为51.33万元，完成预算100%。
9.其他支出229（类）99（款）01（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出790.45万元，其中：
人员经费751.49万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费19.96万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，较上年度增加/下降0万元，增长/下降0%。与
2023年相比决算数预算数持平。
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国
（境）支出决算比2023 年增加/减少 0 万元，增长/下降 0%,
与2023年相比决算数预算数持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加0.00万元，增长0%。主要原因是我单位无公务用车。
其中：公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆；金额0.00万元，越野车0辆；金额0.00万元，载客汽车0辆；金额0.00万元。截至2023年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆；越野车0辆；载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0.00万元。主要用于工作所需的公务用车燃料费；维修费；过路过桥费；保险费等支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年减少0万元，下降0%。
4.国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务；开展业务活动开支的交通费；住宿费；用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0.00万元，外事接待0批次，0人次，共计支出0.00万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
2024年度，0 机关运行经费支出 0 万元，比2023年度增加/减少 0 万元，增长/下降 0%，2023年度决算数持平。
2024年度，0 政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采
购货物支出0 万元；政府采购工程支出 0 万元；政府采购服
务支出0 万元。0 授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采
购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占
政府采购支出总额的0%。
截至2024年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆；机要通信用车0辆；应急保障用车0辆；其他用车0辆0。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织教育专项资金等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算；政府性基金预算；国有资本经营预算；社会保险基金预算以及资本资产；债券资金等全面开展绩效自评，形成渠县贵福镇初级中学部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告；教育专项资金等专项预算项目绩效自评报告，其中，渠县贵福镇初级中学部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97分，绩效自评综述：本单位按照《渠县财政局关于开展2024 年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2024〕11号）文件要求，从履职效能；预算管理；财务管理；资产管理；采购管理；项目决策；项目执行；目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显；预算管理较完善；项目绩效目标按计划完成；教育专项资金预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：教育专项资金决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效目标完成情况基本达到预期效果。绩效自评报告详见附件。
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成；结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税；提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教 育 205 （ 类 ） 01/02/03/05/07/08/09/99 （ 款 ）
01/02/03/04/06/99（项）：指教育管理事务；普通教育；职
业教育；广播电视教育；特殊教育；进修及培训；教育费附加安排支出；其他教育支出等。
10.科学技术 206（类）01/99（款）01/99（项）：指科
学技术管理事务行政运行以及其他科学技术支出。
11.文化体育与传媒 207（类）99（款）02（项）：指宣
传文化发展专项支出。
12.社会保障和就业 208（类）05/08/99 款）01/05/06
（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费；单位职业年金
缴费；抚恤金；其他社会保障缴费支出。
13.卫生健康支出 210（类）11（款）01/02（项）：指行
政；事业单位医疗支出。
14.农林水 213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支
出。
15.住房保障 221（类）02（款）01（项）：指住房公积
金支出。
16.其他支出 229（类）60/99（款）01/03/04（项）：指
彩票公益金安排的支出以及其他支出。
17.基本支出：指为保障机构正常运转；完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国境）费；公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费；国外城市间交通费；住宿费；伙食费；培训费；公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费；燃料费；维修费；过路过桥费；保险费等支出；公务接待费反映单未按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费；邮电费；差旅费；会议费；福利费；日常维修费；专用材料及一般设备购置费；办公用房水电费；办公用房取暖费；办公用房物业管理费；公务用车运行维护费以及其他费用。
27.基本支出：指为保障机构正常运转；完成日。
渠县贵福镇初级中学
关于2024年度部门预算绩效评价的报告
渠县财政局：
为深入贯彻落实中央；省；市；县关于全面实施预算绩效管理的决策部署，按照中共四川省委办公厅；四川省人民政府办公厅《关于深入实施预算绩效管理的通知》（川委厅〔2022〕5号；省财政厅《四川省预算绩效评价管理办法》（川财绩〔2025〕5号）；《贯彻落实财政绩效监督“三管三必须”实施办法》和《渠县财政局关于开展2024年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩2025〕5号）相关要求，结合我校实际，现将本单位预算绩效自评报告如下：
一；部门（单位）基本情况
（一）机构组成。渠县贵福镇初级中学隶属一级预算单位.根据编委核定，我校内设机构3个，主要包括教导处；后勤处；办公室。
（二）机构职能。
渠县贵福镇初级中学实施初中义务教育，负责教育工作的政府工作部门，属于事业单位，为财政全额拨款预算单位。主要工作职责是：负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育；智育；体育；美育和劳动等方面的教育；负责配合各级人民政府依法动员适龄孩子入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄孩子接受义务教育；负责制定学校发展规划，并抓好组织实施和落实工作；负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划；教学大纲，组织实施教育教学活动；负责依据国家主管部门有关教学计划；课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比；集体备课，对学生进行统一考核；考试等；负责学籍管理；负责聘任；培训；考核教师，依法奖励或处分有关教师和职工；负责科学管理；合理使用学校的设备设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件；负责维护学校；师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉；依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。
（三）人员概况。截至2024年末，本单位编制总数40人，其中行政编制0人，事业编制40人；工勤编制0人。实际财政供养人员40人，其中行政在职人员0人；事业在职人员40名。退休人员32人，遗属7人。
二；部门资金收支情况
（一）收入情况。
本单位2024年度年初收入预算批复数为6467516.14元，其中：一般公共预算拨款收入6467516.14元。中期调整预算收入1436949.35元，调整后预算收入7904465.59元，其中财政一般公共财政拨款收入7904465.59元，占100.00%。无政府性基金预算；国有资本经营预算收入，上年结转收入0元，占0%。
2024年决算收入总计7904465.59元，其中：一般公共预算财政拨款收入为7904465.59元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入为0元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入为0元，占0%；预算收入执行率达100%。
（二）支出情况。
2024年年初预算支出为6467516.14元，其中：基本支出6467516.14元，占100%；项目0元，占0%。
2024年决算报表支出7904465.59元，其中：基本支出7714465.49元，占98%；项目支出190000元，占2%；预算支出执行率达100%。主要包括保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费；公用经费，专项项目经费。2024年本单位人员经费支出7514879.48元，占决算报表支出的95%；日常公用经费支出199586.01元，占决算报表支出的3%；项目支出190000元，占决算报表支出的2%。
（三）结余分配和结转结余情况。
2024年末结转和结余资金0元，整体预算结余率0%。
三、部门预算绩效分析（100分）
（一）部门预算总体绩效分析（65分）
1.履职效能（15分）
（1）义务教育覆盖与质量提升履职效果（5分）
以2024年“教育教学质量综合考核达渠县同类学校前五名”为核心，通过强化教育教学常规管理，分层次教学推进，最终达到教育教学目标，教育教学质量合格率达80%，实现教学质量提升突破，稳固学校教学口碑，为学生初中毕业筑牢根基，有效践行“抓好教育教学，输送优质生源”职能。
“义务教育覆盖与质量提升履职效果”满分5分，自评分4分。
（2）教师培训与专业发展履职效果（5分）
紧扣“每学期集中培训≥4个专题，培训人次≥160人次”任务，开展师德师风；新课标落地；信息化教学等专题培训，覆盖全体教师，且培训合格率达95%。通过“理论 实操 考核”闭环模式，更新教师教育理念；提升教学技能，为教学质量提升人才支撑，助力打造德才兼备师资队伍，夯实教学工作基石。
“教师培训与专业发展履职效果”满分5分，自评分5分。
（3）校园安全与环境保障履职效果（5分）
文化建设：推进“文明校园；奔跑校园；清廉校园”创建，通过文化标语布置；清廉主题班会；阳光体育大课间，营造积极向上；风清气正环境，助力学生“成人成才”，以文化浸润赋能教育教学。
安全保障：以“争取上级资金对学生宿舍及心理辅导室进行改造”为抓手，推动办学条件改善，从硬件层面消除安全隐患，结合控辍保学；食堂管理，构建“人防物防制防”安全网，为师生学习工作生活营造稳定环境，夯实校园安全基石。
“校园安全与环境保障履职效果”满分5分，自评分5分。
我校在核心职能目标推进中，大多数绩效指标精准达成，有效推进教学质量提升；师资赋能；学生发展保障和校园环境优化，履职效能表现良好。后续可注重“教学质量优生率突破”；“教师培训分层精准化”深化，进一步释放职能价值，助力学校教育质量高质量发展。
2.预算管理（25分）
（1）预算编制质量（8分）
预算编制严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》；县财政局部门预算编制通知和相关规定，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，不擅自调剂使用。在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，用其他费用项目结余资金调剂使用或需要追加费用预算的，按照费用预算调整的报批程序，经批准后才进行处理。
“预算编制质量”满分8分，自评得分7分。
（2）收入统筹（4分）
渠县贵福镇初级中学已建立自有收入统筹机制，但2024年度无自有收入。
“收入统筹”满分4分，自评得分4分。
（3）支出执行进度（6分）
渠县贵福镇初级中学2024年1至6月支出实际执行数753.28万元，预算执行率95%；1至9月支出实际执行数756.43万元，预算执行率96%，1-12月支出实际执行数790.45万元，预算执行率100%，我校预算执行情况良好，未发生支出预警和支出违规的情况。
“支出执行进度”满分6分，自评得分5分。
（4）预算年终结余（2分）
2024年底渠县贵福镇初级中学预算年终结余资金0元，预算年终结余率与上年持平。
“预算年终结余”满分2分，自评得分2分。
（5）严控一般性支出（5分）
我校根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》等文件，严控“三公”经费；会议；培训；差旅；办节办展；办公设备购置；信息网络及软件购置更新；课题经费等八项一般性支出。2024年“三公”经费支出为0元，与2023年持平；2024年会议费支出0元，较上年持平；2024年培训费支出10200元，同比下降47043元，增加的原因是培训较少，网络培训多；2024年办公设备采购支出0元，较上年持平。
“严控一般性支出”满分5分，自评得分5分。
3.财务管理（10分）
（1）管理制度健全性（4分）
已制定预算资金管理办法；内控财务管理制度；会计核算制度；政府采购制度；国有资产管理办法；绩效评估内部控制制度等相关制度，规章制度合法；合规；完整，均得到有效执行。
“管理制度健全性”满分4分，自评得分4分。
（2）财务岗位设置（2分）
按照相关财务管理制度要求，明确责任分工，建立内部制衡机制。根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务；业务；核查等，在其内部再进行岗位细分，并建立岗位责任制度，形成责任明确；相互制约的内部制衡机制。
“财务岗位设置”满分2分，自评得分2分。
（3）资金使用合规性（4分）
严格按照《会计法》；《政府会计准则》和政府会计制度等相关法律法规准确核算各项经费和项目收支，按照县财政的相关要求完善年度部门预算编制；执行和管理，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，拔付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支均经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留；挤占；挪用；虚列支出等情况。
“资金使用合规性”满分4分，自评得分4分。
4.资产管理（9分）
资产保存完整；配置合理；处置规范，资产账务管理合规，账实相符,资产有偿使用及处置收入均及时足额上缴。
（1）人均资产变化率（3分）
2024年年末固定资产金额7169771.55元，比2023年7169771.55元相比增加0元，学校在职教职工2024年40人，2024年人均占有固定资产179244元，比2024年人均占有固定资产增加0元，增长率0%。
“人均资产变化率”满分3分，自评得分3分。
（2）固定资产利用率（3分）
截止2024年12月底固定资产账面价值7169771.55元，其中土地；房屋及构筑物账面价值6194235元，资产利用率100%。通用设备账面价值230215.55元，资产利用率100%。家具；用具；装具及动植物账面价值745321元，资产利用率100%。
“固定资产利用率”满分3分，自评得分3分。
（3）资产盘活率（3分）
截止2024年12月底，本单位无闲置资产。盘活率100%。
“资产盘活率”满分3分，自评得分3分。
5.采购管理（6分）
（1）支持中小企业发展（3分）
2024年严格执行政府采购支持中小企业发展管理办法。
“支持中小企业发展”满分3分，自评得分3分。
（2）采购执行率（3分）
2024年政府无采购预算。
“采购执行率”满分3分，自评得分3分。
（二）部门预算项目绩效分析（35分）
常年项目绩效分析。该类项目总数14个，涉及预算总金额7714465.49元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额190000元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策(12分）
（1）决策程序（4分）。部门预算项目的设立履行了项目申报论证程序，与部门的职能职责相符，项目申报经过集体决策。
“决策程序”指标满分4分，自评得分4分。
（2）目标设置（4分）。绩效目标制定科学合理，规范完整，量化细化，并与预算安排项匹配。
“目标设置”满分4分，自评得分4分。
（3）项目入库（4分）。所有项目均在规定时间内完成入库。
“项目入库”满分4分，自评得分4分。
2.项目执行（12分）
（1）执行同向（4分）。根据现场评价，抽查项目实际列支内容与项目绩效目标设置方向基本相符。
“执行同向”满分4分，自评得分4分。
（2）项目调整（4分）。根据现场评价情况，抽查项目中涉及预算调整的项目1个，能按照相关履行调整报批手续，调整程序规范，依据较充分。
“项目调整”指标满分4分，自评得分4分。
（3）执行结果（4分）。根据渠县贵福镇初级中学提供资料，渠县贵福镇初级中学部门预算项目1个，预算结余率小于10%项目1个，占项目总数100%。
“执行结果”指标满分4分，自评得分4分。
3.目标实现（11分）
（1）目标完成（4分）
部门预算1个项目中，完成绩效目标数量指标的项目有1个，完成率100%。
“目标完成”指标满分4分，自评得分4分。
（2）项目偏离（4分）
已完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%内的指标1个，已完成预期指标值的数量指标1个，部门项目中已完成的数量指标偏离度在30%内的指标占比100%。
“项目偏离”指标满分4分，自评得分4分。
（3）实现效果（3分）
部门预算项目绩效目标效益指标1个，已完成预期指标值的1个，占比100%。
“实现效果”指标满分3分，自评得分3分。
（三）重点领域绩效分析。
本单位2024年度不涉及国有资本；债券资金；政府采购和政府购买服务等重点领域。本单位行政事业性国有资产管理未开展绩效评价。
（四）绩效结果应用情况。
1.建立绩效评价激励与约束机制。根据单位绩效评价结果，在安排项目资金进行综合考虑。（1）对于绩效评价结果优秀且绩效突出的，在安排该项目后续资金时给予优先保障。（2）绩效评价结果为良好的，在安排该项目后续资险时给予保障，力求延续项目能够持续有效开展。（3）绩效评价结果为合格的，提出整改意见，并对整改意见落实情况进行跟踪观察，在此过程中，拨款及支付暂缓进行。（4）绩效评价结果为不合格的，及时提出整改意见，整改期间停止安排资金的拨款和支付，对于完成绩效评价的项目，加强项目前期论证和综合分析，以确保项目资金使用的安全有效。
2.对项目单位绩数自评完成选度；完成质量以及组织开展等情况，在一定范围内对其评价结论予以通报，促使其自觉地；保质保量地完成项目的绩效自评工作。同时在本县门户网站公开财政支出绩效评价情况，使公众了解有关项目的实际绩效水平，接受社会公众监督。
3.预算公开。按照部门预算公开的相关要求，我单位于2024年7月9日在渠县门户网站公开了2024年部门预算，并将部门项目支出绩效目标；部门整体绩效目标和预算绩效管理情况随同预算公开。
4.决算公开。按照部门决算公开的相关要求，我单位于2024年9月27日在渠县门户网站公开了2023年部门决算，并将部门整体绩效目标自评；项目支出绩效目标自评；部门整体绩效自评报告和项目绩效自评报告情况随同决算公开。
5.整改反馈情况。
（1）结果整改。2024年，渠县财政局在2024年部门预算绩效目标审查；绩效监控和2024年重点绩效评价中，我单位2024年不涉及问题整改。
（2）应用反馈。我单位未收到整改意见，因此也不涉及反馈结果应用报告。
四；评价结论及建议
（一）评价结论。
本单位按照《渠县财政局关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）文件要求，从履职效能；预算管理；财务管理；资产管理；采购管理；项目决策；项目执行；目标实现等方面进行自评，总体上看，本单位履职效果明显；预算管理较完善；项目绩效目标按计划完成，根据《部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得97分。
（二）存在问题。
从上述的渠县贵福镇初级中学整体支出情况分析反映，在整体支出的预算编制；执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。个别项目存在未及时支出的情况。预算编制的计划性和执行管理上有待提高，制度的执行力度和资金使用与2024年相比有所提高，预算编制的科学性；合理性有待进一步规范。
（三）改进建议。
1；科学严谨编制年度部门预算，细化部门预算内容，保证预算的精准性，通过预算执行合理调配资金，提高资金使用效益。
2；通过中期预算执行情况合理调配资金，增强预算执行的前瞻性和预见性。提高项目执行率，提高资金支付效率。
3；多开展相关业务工作的培训，通过开展相关业务工作的培训，提高财务人员的业务水平。
2025年07月01日
渠县贵福镇初级中学
关于2024年度专项项目绩效评价的报告
渠县财政局：
为深入贯彻落实中央；省；市；县关于全面实施预算绩效管理的决策部署，按照中共四川省委办公厅；四川省人民政府办公厅《关于深入实施预算绩效管理的通知》（川委厅〔2022〕5号；省财政厅《四川省预算绩效评价管理办法》（川财绩〔2025〕5号）；《贯彻落实财政绩效监督“三管三必须”实施办法》和《渠县财政局关于开展2024年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩2025〕5号）相关要求，本单位由内设财务机构牵头，开展了2024年专项项目绩效自评，形成了专项项目绩效评价报告，评价报告详见附件。
附件：教育专项资金绩效评价报告
渠县贵福镇初级中学
教育专项资金项目绩效评价报告
一；项目概况
（一）设立背景及基本情况。
根据渠财科教〔2024〕94号和川财教〔2024〕7号文件相关要求，贯彻落实《关于深入推进义务教育薄弱环节改善与能力提升工作的意见》（教财〔2021〕3号）的文件精神，持续改善农村基本办学条件；有序扩大城镇学位供给；稳步提升学校办学能力。贵福镇初级中学根据学校年度重点工作，结合教育专项资金申报计划，将2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金用于改造学生宿舍；心理辅导室及购置心理辅导室设施设备等。
（二）实施目的及支持方向。
为改善学校办学条件；提升办学质量，按照《义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金管理办法》（财教〔2021〕 127号）和《四川省义务教育均衡发展补助资金管理办法》（川财教〔2022〕152号）等文件要求使用教育专项资金，本项目资金主要用于改造学生宿舍；心理辅导室及购置心理辅导室设施设备等。
（三）预算安排及分配管理。
本单位2024年度教育专项资金项目预算19万元，由渠财科教〔2024〕94号文下达，为义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金。
（四）项目绩效目标设置。
项目年度目标：改造学生宿舍；心理辅导室及购置心理辅导室设施设备等。
项目具体绩效目标：本项目共设置7个三级指标。具体如下：数量指标：购置心理辅导室设施设备=1套，改造学生宿舍；心理辅导室面积=150平方米；质量指标：质量验收合格率=100%；时效指标：项目实施时长≤1月；社会效益指标：改善办学条件持续提升；服务对象满意度指标：学生；家长；社会对学校满意度显著提升≥98%，经济成本指标：教育专项资金安排金额=19万元。
项目自评工作开展情况。根据《渠县财政局关于开展2025年县级部门绩效自评工作的通知》（渠财绩〔2025〕5号）要求，本单位对教育专项资金开展了绩效自评，按照项目完成情况填列了《专项预算项目绩效目标完成情况自评表》，同时根据专项预算项目绩效评价指标体系选择适用的评价指标，形成项目的绩效评价指标体系，根据评价要点和评分方法，对项目绩效实现情况进行打分，形成评价结论，撰写专项预算项目绩效自评报告。
二、评价实施
（一）评价目的。
项目绩效自评的核心目的是为了了解资金是否达到预期目标；检验资金支出效率和效果，并分析存在的问题和原因，从而有效提高管理水平和资金使用效益。
（二）预设问题及评价重点。
本单位2024年度教育专项资金为义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金，严格按照《义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金管理办法》（财教〔2021〕127号）和《四川省义务教育均衡发展补助资金管理办法》（川财教〔2022〕 152号）等专项资金管理办法组织实施，专项资金到位及时，及时足额拨付，未发生资金被挪用；截留等现象。
（三）评价选点。
本项目不涉及评价选点，此次绩效自评对本单位教育专项资金实施的所有内容进行评价。
（四）评价方法。
根据项目情况和评价重点，采用单位自评法；实地勘察法；问卷调查法等多种方法对教育专项资金项目绩效完成情况进行评价。
（五）评价组织。
评价组人员由项目管理人员和财务人员共同进行，项目管理人员主要负责对项目决策；项目管理；项目实施；项目结果等涉及指标进行评价；财务人员主要负责对资金用途合规性；程序合规性；标准合规性等涉及指标进行评。
三、绩效分析（100分）
（一）通用指标绩效分析（54分）
1.项目决策（18分）。
（1）决策程序（6分）：本单位项目决策程序严密，严格按照专项资金管理有关规定履行申报手续，并按照项目入库管理流程进行申报。
“决策程序”满分6分，自评分6分。
（2）规划论证（6分）：项目规划符合中央；省；市；县有关决策部署安排，项目绩效目标设置科学合理。
“规划论证”满分6分，自评分6分。
（3）资金投向（6分）：项目资金与项目总体规划；相关事业发展相匹配。
“资金投向”满分6分，自评分6分。
2.项目管理（18分）。
制度办法（2分）：项目制度办法体系健全；要素完备，保障了项目顺利实施。
“制度办法”满分2分，自评分2分。
分配管理（10分）：项目资金管理分配因素选取；权重设置；区域分布，项目管理；审批符合管理要求。
“分配管理”满分10分，自评分10分。
绩效监管（6分）：项目绩效监管按要求开展。
“绩效监管”满分6分，自评分6分。
3.项目实施（9分）。
预算执行（6分）：该项目资金预算申报19万元，实际到位19万元，资金到位率100%。
“预算执行”满分6分，自评分6分。
资金使用（3分）：截至2024年12月31日，该项目实际支出资金19万元，预算执行率100%，按计划执行。
4.项目结果（9分）。
目标完成（6分）：本单位围绕该项目绩效目标认真履职，该项目按计划实施，实施结果与绩效目标完全匹配。
“目标完成”满分6分，自评分6分。
完成时效（3）分：项目在当年1个月内完成并验收合格，其各项效益指标；满意度指标均达到预期效果。
“目标完成”满分6分，自评分6分。
（二）专用指标绩效分析-基础设施（30分）
建成项目（30分）。
项目验收（10分）：按照采购有关规定进行学生心理辅导室设施设备采购，确定改造施工单位，设施设备采购及学生宿舍；心理辅导室改造工程完成后及时验收，验收合格的按资金支付规定进行拨付。
“项目验收”满分10分，自评分10分。
功能实现（10分）：丰富了学生宿舍及心理辅导室设施设备，进一步改善了办学条件。
“功能实现”满分10分，自评分10分。
后续管护（10分）：项目建立了相关的后续管护措施。
“后续管护”满分10分，自评分10分。
（三）个性指标绩效分析（16分）
1.采购规范性（4分）：严格按照单位采购有关规定购置学生心理辅导室设施设备1套，采购程序方式规范合理。
“采购规范性”满分4分，自评分4分。
2.资料完备性（4分）：项目实施人员及时将项目决策资料；采购资料；合同协议；验收资料等进行整理归档。
“项目资料完备性”满分4分，自评分4分。
3.社会效益指标(4分）：改善办学条件持续提升，通过实施该项目，学校学生宿舍及心理辅导室设施设备得到了补充，持续提升了办学条件。
“社会效益指标”满分4分，自评分4分。
1.受益学生对项目实施满意度（4分）：通过实施该项目，改善了办学条件，有效保障了学生心理健康和校园安全，学生；家长；社会对学校的满意度显著提升。
“受益学生对项目实施满意度”满分4分，自评分4分。
四、评价结论
教育专项资金项目决策依据充分，目标明确；项目实施过程资金管理科学，财务控制和业务控制规范；项目绩效标完成情况基本达到预期效果，绩效自评得分为100分。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
一、收入支出决算总表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
295001-渠县贵福镇初级中学2024年决算公开表.xls
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